Výroční zpráva o hospodaření Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích 2020 Obsah 1 1 ÚVOD 1 2 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 2 2.1 ROZVAHA 7 2.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY 12 2.3 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 16 3 ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 26 3.1 VÝNOSY A NÁKLADY VŠTEMIMO KAM 26 3.2 VÝNOSY A NÁKLADY KOLEJE A MENZY VŠTE 56 4 VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY 59 4.1 REZERVNÍ FOND NA KRYTÍ ZTRÁT 60 4.2 FOND REPRODUKCE INVESTIČNÍHO MAJETKU 60 4.3 STIPENDIJNÍ FOND 61 4.4 FOND ODMĚN 62 4.5 FOND ÚČELOVĚ URČENÝCH PROSTŘEDKŮ 62 4.6 SOCIÁLNÍ FOND 63 4.7 FOND PROVOZNÍCH PROSTŘEDKŮ 64 5 STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ 66 5.1 MAJETEK VŠTE 66 5.2 POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY 67 6 ZÁVĚR 68 6.1 VÝSLEDKY VLASTNÍ A VNĚJŠÍ KONTROLNÍ ČINNOSTI V ROCE 2020 V OBLASTI HOSPODAŘENÍ VEŘEJNÉ VŠ 68 6.2 FINANCOVÁNÍ VŠTE A JEJÍ FINANČNÍ POLITIKY 69 6.3 STRATEGICKÉ CÍLE V OBLASTI FINANCOVÁNÍ ČINNOSTI VŠTE 69 Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích, Okružní 517/10, 370 01 České Budějovice, IČ 75081431 ISBN 978-80-7468-184-4 Projednáno orgány: • Akademická rada projednala Výroční zprávu o činnosti 28. 6. 2021 • Akademický senát schválil Výroční zprávu o činnosti 29. 6. 2021 • Správní rada se vyjádřila k Výroční zprávě o činnosti 29. 6. 2021 Výroční zpráva o hospodaření 2020 1 1 Úvod Výroční zpráva o hospodaření je předkládána v souladu s § 21 odst. 1 písm. a) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách ve znění pozdějších předpisů a je sestavena podle osnovy doporučené Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ČR. Vysoká škola technická a ekonomická je vysoká škola neuniverzitního typu a byla zřízena zákonem č. 162/2006 Sb., o zřízení Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích za účelem uskutečňování vzdělávací, výzkumné, vývojové, umělecké, kulturní, vydavatelské, sportovní činnosti a doplňkové činnosti. VčeleVŠTEje rektor,kterýje statutárnímorgánem VŠTE. Hospodaření a vnitřnísprávu VŠTE řídí kvestor, který vystupuje jejím jménem ve věcech obchodních, hospodářskoprávních, správních a občanskoprávních v rozsahu, který mu určí rektor. Hospodaření VŠTE se řídí zákonem, dalšími právními předpisy a podmínkami pro poskytnutí účelově určených prostředků. VŠTE sestavuje svůj rozpočet na kalendářní rok a hospodaří podle něj. Rozpočet nesmí být sestavován jako deficitní. Majoritní podíl na financování činnosti VŠTE mají veřejné zdroje. Největší část veřejných zdrojů, se kterými VŠTE hospodařila v roce 2020, tvořil příspěvek na provoz VVŠ ve výši 174 180 tis. Kč. VŠTE dále získala dotace z veřejných zdrojů ve výši 4 755 tis. Kč a dotace spojené se vzdělávací činností ze zahraničí ve výši 3 100 tis. Kč, které byly určené na financování mezinárodní spolupráce. Náklady vynaložené na činnosti VŠTE celkem dosáhly v roce 2020 hodnoty 246 654 tis. Kč, oproti předchozímu roku se tak zvýšily o 8 %. Nejvyšší nákladovou položkou jsou v prostředí vysokých škol osobní náklady, jejichž hodnota dosáhla 148 498 tis. Kč a na celkových nákladech se podílí 60 %. V rámci doplňkovéčinnosti realizovalaVŠTE stravovací služby poskytované menzou VŠTE, ubytovací služby poskytované kolejemi VŠTE, dále pak poskytovala VŠTE odborné služby typu poradenství, zpracování posudků a smluvního výzkumu, v neposlední řadě získala VŠTE finanční prostředky z pronájmu prostor v areálu VŠTE, výnosy z prodeje služeb poskytovaných centrem odborné přípravy a z prodeje studijních materiálů v knihovně VŠTE. Investiční akce byly financovány z kapitálového příspěvku a dotací poskytnutých VŠTE na rok 2020. Konkrétně se jednalo o zdroje získané z institucionální podpory výzkumu a vývoje, dále v rámci příspěvku na Institucionální rozvojový plán, dotace na rozvojové projekty. V rámci investičních aktivit se VŠTE soustředila zejména na nákup a obnovu vybavení kanceláří a učeben. Dále také došlo k opravě markýzy na budově E, výmalbám učeben, obnově nábytku v kantýně, zázemí pro MŠ a příprava stavebních prací na akci Nástavba budov A+B. V roce 2020 byla vypracována projektová dokumentace na výstavbu budovy zázemí Oranžového hřiště a Nástavby budov A+B.Zpracována byla také dokumentace k oplocení pozemků VŠTE. V tomto roce se VŠTE podařilo odkoupit dva pozemky, které navazují na stávající areál. VŠTE tvoří pro potřeby zaměstnanců sociální fond, který je průběžně čerpán tak, jak je odsouhlaseno na schůzi odborové organizace. Kromě běžných pracovních benefitů provozuje VŠTE Mateřskou školu pro děti svých zaměstnanců a studentů. V roce 2020 došlo k nárůstu počtu zaměstnanců VŠTE o 10 %. Celkový počet zaměstnanců se zvýšil z 197 zaměstnanců v roce 2019 na 216 zaměstnanců. Počet akademických pracovníků se snížil o 5 %. VŠTE nakládala s veškerými poskytnutými příspěvky a dotacemi v souladu s pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory. Nedošlo tedy k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. Výroční zpráva o hospodaření 2020 2 2 Roční účetní závěrka Roční účetní závěrka je ve výroční zprávě zpracována v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a vyhlášky č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví. Roční účetní závěrka je sestavena k rozvahovému dni 31. 12. 2020. Účetní závěrka byla sestavena dne 8. 2. 2021. Předmět podnikání u doplňkových činností: • Pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně lektorské činnosti • Vydavatelské a nakladatelské činnosti • Ubytovací a stravovací služby • Specializovaný maloobchod a maloobchod se smíšeným zbožím • Kopírovací práce • Výzkum a vývoj v oblasti přírodních a technických věd nebo společenských věd Pro VŠTE je prioritou životní prostředí, je zapojena do projektu "Zelená škola". V budovách jsou umístěny nádoby pro tříděný odpad a je dbáno na jeho třídění. O pracovně právních vztazích pojednává kapitola 3.1.3.1 Osobní náklady této zprávy. Aktivity VŠTE v oblasti výzkumu a vývoje V roce 2020 narostl počet publikačních výsledků evidovaných v databázích Web of Science a SCOPUS. Počet monografií zůstává vzhledem k předchozím rokům na obdobné úrovni. VŠTE získala v roce 2020 finanční prostředky na výzkum, vývoj a inovace zejména v rámci dotace ze státního rozpočtu ČR pro dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace, dotace na specifický vysokoškolský výzkum, z projektu OP VVV a také v rámci jednotlivých výzkumných projektů. Z dotace pro dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace získala VŠTE celkem částku ve výši 6 594 282,- Kč, z toho 3 447 782,- Kč činily investiční prostředky a 3 146 500,- Kč činily běžné prostředky. Částka ve výši 1 360 000 Kč byla použita v souladu s účelem na financování Mezinárodního evaluačního panelu. Prostředky byly použity k nákupu laboratorního vybavení a softwaru. Běžné prostředky byly použity k nákupu softwarových licencí. Z dotace specifický vysokoškolský výzkum získala VŠTE celkem částku ve výši 253 735,- Kč, jednalo se o běžné prostředky. Jedná se z velké části o výdaje na stipendia studentů, mzdy pracovníků, dále o nákup drobného materiálu a služeb pro realizaci dílčích projektů. V rámci výzkumných projektů VŠTE v roce 2020 získala celkem 18 992 610,40 Kč. Finanční prostředky byly využity na řešení těchto projektů: • Specifikace dopadů pandemie COVID-19 na MSP a identifikace faktorů úspěšné reakce na krizovou situaci a vymezení rozvojových scénářů dle typologie dopadů a kategorie MSP (TAČR), • Metodika vyčíslení hodnoty nebytových budov v sektoru vládních institucí (TAČR), • Zdravotně nezávadné povrchy na bázi recyklované gumy SS01020515 (TAČR), • FV40346 Výzkum a vývoj zdokonalených technologických postupů výroby odlitků tvárné litiny s implementací 3D skenování do procesu řízení kvality (TRIO projekty), • FV40036 Výzkum a vývoj komplexní technologie výroby odlitků z vysoce jakostních tvárných litin (TRIO projekty), Výroční zpráva o hospodaření 2020 3 • Optimalizace řízení zakázkové kusové výroby v reálném čase využitím IoT a digitálních technologií (TAČR), • Digitální transformace pro inovace obchodních modelů v malých a středních podnicích v ČR (TAČR), • Mezigenerační management pro podporu digitalizace ve stavebnictví (TAČR) • Výzkum a vývoj technologie recyklace zinkového odpadu při výrobě vysoce jakostních odlitků ze slitin zinku (TAČR), • Autonomní mobilita v kontextu rozvoje regionu - LTC19009 (COST), • Adaptace sektoru znalostně náročných služeb na podmínky společnosti (TAČR), • Výzkum a vývoj rafinačních technologií pro zvýšení kvality hliníkových slitin určených pro vysoce náročné odlitky (TAČR), • Bezpečná města pro chodce a seniory (TAČR), • Stabilizace a rozvoj MSP ve venkovském prostoru (TAČR). Roční účetní závěrka byla ověřena auditorem. Výroční zpráva o hospodaření 2020 4 Výroční zpráva o hospodaření 2020 5 Výroční zpráva o hospodaření 2020 6 2.1 Rozvaha Tab. 1 Rozvaha (v tis. Kč) Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12.(4) AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+28 0001 390 397 383 087 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 15 831 16 643 2.Software 013 0004 15 831 16 643 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 454 709 465 201 1.Pozemky 031 0011 70 736 71 568 2.Umělecká díla, předměty a sbírky 032 0012 2 491 2 491 3.Stavby 021 0013 253 329 258 964 4.Hmotné movité věci a jejich soubory 022 0014 114 560 120 878 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 13 593 11 300 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 27 0021 400 500 1.Podíly – ovládaná nebo ovládající osoba 061 0022 400 500 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.29 až 39 0028 -80 543 -99 257 2.Oprávky k softwaru 073 0030 -11 070 -12 756 6.Oprávky ke stavbám 081 0034 -26 820 -31 818 7.Oprávky k samost.hmotným movitým věcem a souboru hmotných movitých věcí 082 0035 -42 653 -54 683 B. Krátkodobý majetek celkem ř.41+51+71+79 0040 111 855 117 128 I. Zásoby celkem ř.42 až 50 0041 2 053 2 073 1.Materiál na skladě 112 0042 843 876 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0048 1 210 1 197 II. Pohledávky celkem ř.52 až70 0051 18 833 15 490 1.Odběratelé 311 0052 1 064 800 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0055 2 431 1 059 5.Ostatní pohledávky 315 0056 7 727 9 778 AKTIVA sl. 1 sl. 2 Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12.(4) 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0057 81 137 8.Daň z příjmů 341 0059 -14 276 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem 346 0063 1 912 252 17.Jiné pohledávky 378 0068 431 392 18.Dohadné účty aktivní 388 0069 5 201 2 796 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.72 až 78 0071 90 170 97 946 1.Peněžní prostředky v pokladně 211 0072 2 076 404 2.Ceniny 213 0073 497 817 3.Peněžní prostředky na účtech 221 0074 87 563 96 705 7.Peníze na cestě 261 0078 34 20 IV. Jiná aktiva celkem ř.80 až 81 0079 799 1 619 1.Náklady příštích období 381 0080 224 260 2.Příjmy příštích období 385 0081 575 1 359 Aktiva celkem ř. 1+40 0082 502 252 500 215 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.84+88 0083 480 814 479 862 I. Jmění celkem ř.85 až 87 0084 479 059 479 590 1.Vlastní jmění 901 0085 375 329 370 608 2.Fondy 911 0086 103 730 108 982 II. Výsledek hospodaření celkem ř.89 až 91 0088 1 755 272 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení (6) 931 0090 1 755 0 B. Cizí zdroje celkem ř.93+95+103+127 0092 21 438 20 353 I. Rezervy celkem ř.94 0093 0 0 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.96 až 102 0095 0 0 III. Krátkodobé závazky celkem ř.104 až 126 0103 17 658 16 061 1.Dodavatelé 321 0104 2 147 26 3.Přijaté zálohy 324 0106 447 141 PASIVA sl. 3 sl. 4 5.Zaměstnanci 331 0108 5 788 7 261 Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12.(4) 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0109 143 32 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0110 3 025 3 776 9.Ostatní přímé daně 342 0112 1 054 1 352 10.Daň z přidané hodnoty 343 0113 378 780 11.Ostatní daně a poplatky 345 0114 4 5 17.Jiné závazky 379 0120 4 300 2 457 22.Dohadné účty pasivní z389 0125 372 231 IV. Jiná pasiva celkem ř.128 až 129 0127 3 780 4 292 1.Výdaje příštích období 383 0128 1 667 1 279 2.Výnosy příštích období 384 0129 2 113 3 013 Pasiva celkem ř.83+92 0130 502 252 500 215 Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. Sumární buňky jsou uzamknuté. (5) Položka pasiv "A.II.1. Účet výsledku hospodaření" se vykazuje pouze k poslednímu dni účetního období. (6) Položka pasiv "A.II.2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení" se vykazuje pouze k prvnímu dni účetního období. Výroční zpráva o hospodaření 2020 10 2.1.1 Aktiva Celková hodnota aktiv k 31. 12. 2020 činila 500 215 tis. Kč. Oproti předchozímu roku klesla hodnota aktiv VŠTE celkově o 2 037 tis. Kč, což v procentním vyjádření odpovídá poklesu o necelé 1 %, přičemž hodnota dlouhodobého majetku, který tvoří 77 % aktiv, klesla o 7 311 tis. Kč, tedy o 2 %. Hodnota krátkodobého majetku se zvýšila, a to o 5 273 tis. Kč, tedy 5 % na výsledných 117 128 tis. Kč. Pokles hodnoty dlouhodobého hmotného majetku o 2 037 tis. Kč vznikl v důsledku navýšení oprávek k dlouhodobému majetku ve výši 18 715 tis. Kč. V rámci položky hmotných movitých věcí a jejich souborů došlo navýšení o 6 318 tis. Kč. Jednalo se zejména o nákup laboratorních přístrojů, výpočetní techniky, strojního vybavení pro Centrum odborné přípravy a obnovu vozového parku VŠTE. V roce 2020 došlo k zařazení rekultivace asfaltové plochy ve výši 5 634 tis. Kč a dále byly pořízeny pozemky ve výši 832 tis. Kč. V rámci dlouhodobého hmotného majetku nedošlo k nárůstu hodnoty uměleckých děl, předmětů a sbírek. V roce 2020 došlo k nákupům software, což vedlo k nárůstu u dlouhodobého nehmotného majetku o 813 tis. Kč. Hodnota dlouhodobého finančního majetku v roce 2020 vzrostla o 100 tis. Kč. VŠTE vlastní dvě dceřiné společnosti. Jedná se o Mateřskou školu Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích s.r.o., která působí v pronajatých prostorách areálu VŠTE ČB a poskytuje své služby nejen zaměstnancům a studentům VŠTE ČB, ale rovněž široké veřejnosti a dále Projektové a inovační centrum VŠTE s. r. o. Od roku 2020 vlastní 50% podíl společnosti DEHTOCHEMA, s.r.o. Oprávky k dlouhodobému majetku v roce 2020 činily – 99 257 tis. Kč. Jejich hodnota se snížila meziročně o 18 715 tis. Kč, tedy o necelých 23 % v důsledku nárůstu hodnoty odpisovaného majetku pořízeného v předchozích letech. Celková hodnota krátkodobého majetku se zvýšilao necelých5 %,cožpředstavuje navýšení o 5 273 tis. Kč. Objem materiálních zásob se v roce 2020 navýšil o 4 %, nicméně jejich celkovou hodnotu 876 tis. Kč lze považovat za adekvátní. V roce 2020 se snížila hodnota zboží na skladě a v prodejnách o 1 %na výsledných 1 196 tis. Kč. Převážnáčást zásob zbožíjetvořena odbornými publikacemi,které byly vydányv rámci ediční činnosti VŠTE a jejichž distribuci zajišťuje knihovna VŠTE. Pohledávky představují 13 % z krátkodobého majetku VŠTE. Jejich celkový objem se v roce 2020 snížil o necelých 18 %. Nejvýznamnější položkoupohledávekjsou pohledávky zastudenty, kterétvoří 63 %všech pohledávek VŠTE. Druhou nejvýznamnější skupinu tvoří Dohadné účty aktivní tvořící 18 % všech pohledávek. Další skupinu tvoří poskytnuté provozní zálohy, které tvoří 7 % všech pohledávek. Krátkodobý finanční majetek představuje 83 % krátkodobých aktiv a necelých 20 % celkových aktiv VŠTE. Jeho objem se v roce 2020 zvýšil o 7 776 tis. Kč, což představuje meziroční nárůst o necelých 9 %. Objem jiných aktiv se meziročně navýšil o 103 % na současných 1 619 tis. Kč. Zvýšila se hodnota příjmů příštích období, konkrétně se jedná příjem prostředků od Národní agentury pro evropské vzdělávací programy (NAEP). 2.1.2 Pasiva Pasiva VŠTE jsou z 96 % tvořena vlastními zdroji. Cizí zdroje představují pouhé 4 % a jedná se výhradně o krátkodobé cizí zdroje. Vlastní zdroje jsou tvořeny z 77 % vlastním jměním a ze 23 % fondy. Celková hodnota pasivmeziročně klesla o 1 %, přičemžnacelkovém poklesusepředevším projevilo snížení vlastního jmění o 1 % a krátkodobých závazků o 9 %. Výroční zpráva o hospodaření 2020 11 V rámci vlastních zdrojů došlo ke snížení vlastního jmění o 1 % a paralelně k tomu ke zvýšení konečného zůstatku fondů VŠTE o 5 %. Tvorba fondů v roce 2020 vzrostla o 5 252 tis. Kč. Účet výsledku hospodaření se oproti loňskému roku snížil na výsledných 272 tis. Kč. VŠTE ani v roce 2020 neeviduje žádné dlouhodobé závazky. Hodnota cizích zdrojů se v celkovém součtu zvýšila o 5 %, hodnota závazků vůči dodavatelům se snížila o 99 %, na výsledných 26 tis. Kč. K nárůstu došlo u krátkodobých závazků, v důsledku vyšší hodnoty závazků vůči zaměstnancům a s tímto souvisejícím závazkům k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění. Nárůst byl také zaznamenán vůči finančnímu úřadu na účtu ostatní přímé daně., Zvýšila se také hodnota závazku k dani z přidané hodnoty a hodnota ostatních daní a poplatků. Klesla hodnota jiných závazků a ostatních závazků vůči zaměstnancům. 2.2 Výkaz zisku a ztráty 2.2.1 Výkaz zisků a ztráty Tab. 2 Výkaz zisků a ztráty (v tis. Kč) Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až 7 0001 58 735 4 009 1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502,503 0002 15 375 1 860 2.Prodané zboží 504 0003 0 141 3.Opravy a udržování 511 0004 5 613 52 4.Náklady na cestovné 512 0005 501 24 5.Náklady na reprezentaci 513 0006 770 8 6.Ostatní služby 518 0007 36 476 1 924 II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až 11 0008 0 0 III.Osobní náklady ř.13 až 17 0012 146 634 1 864 10.Mzdové náklady 521 0013 109 326 1 374 11.Zákonné sociální pojištění 524 0014 34 391 422 12.Ostatní sociální pojištění 525 0015 423 5 13.Zákonné sociální náklady 527 0016 2 383 63 14.Ostatní sociální náklady 528 0017 111 0 IV.Daně a poplatky ř.19 0018 1 105 44 15.Daně a poplatky 53 0019 1 105 44 V.Ostatní náklady ř.21 až 27 0020 14 255 486 16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541,542 0021 6 0 19.Kursové ztráty 545 0024 45 0 21.Manka a škody 548 0026 0 -4 22.Jiné ostatní náklady 549 0027 14 204 490 A. Náklady sl. 1 sl.2 Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až 33 0028 18 784 0 23.Odpisy dlouhodobého majetku 551 0029 18 784 0 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.35 0034 122 0 28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. složkami 581 0035 122 0 VIII.Daň z příjmů celkem ř.37 0036 0 615 29.Daň z příjmů 59 0037 0 615 Náklady celkem ř.1+8+12+18+20+ 28+34+36 0038 239 635 7 018 B. Výnosy I.Provozní dotace ř.41 0040 201 147 0 1.Provozní dotace 691 0041 201 147 0 II.Přijaté příspěvky ř.43 až 45 0042 0 0 III.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602,604 0046 6 756 7 890 IV.Ostatní výnosy celkem ř.48 až 53 0047 31 038 93 5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641,642 0048 0 10 8.Kursové zisky 645 0051 278 0 9.Zúčtování fondů 648 0052 12 654 0 10.Jiné ostatní výnosy 649 0053 18 106 83 V.Tržby z prodeje majetku ř.55 až 59 0054 0 1 13.Tržby z prodeje materiálu 654 0057 0 1 Výnosy celkem ř.40+42+46+47+54 0060 238 941 7 984 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.60 - 38+36 0061 -694 1 581 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.61 - 36 0062 -694 966 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.1+61/sl.2 0063 887 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.1+62/sl.2 0064 272 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. Sumární buňky jsou uzamknuté. Analýze výnosů a nákladů je věnována kapitola 3 této zprávy. Výroční zpráva o hospodaření 2020 15 2.2.2 Hospodářský výsledek Tab. 3 Hospodářský výsledek (HV) - výsledek hospodaření (v tis. Kč) Součásti VVŠ (1) HV z hlavní činnosti (2) HV z doplňkové činnosti (2) HV celkem (2) VŠTE ČB -694 966 272 C e l k e m (3) -694 966 272 Poznámky (1) Členění se uvádí podle § 22 odst.1 a) zákona č.111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby. (2) Uvádí se údaje po zdanění (3) Údaje se shodují s údaji řádku č. 62 a řádku č. 64 z tab. č. 2 VŠTE realizovala hospodářský výsledek v hlavní i v doplňkové činnosti. V hlavní činnosti byl realizován hospodářský výsledek ve výši 272 tis. Kč. V doplňkové činnosti realizovala VŠTE zisk ve výši 966 tis. Kč. Zisk realizovaný v rámci hlavní a doplňkové činnosti ve výši 272 tis. Kč celkem bude po schválení výroční zprávy o hospodaření příjmem fondu reprodukce investičního majetku. Tyto prostředky budou využity k financování rozvoje VŠTE ČB v dalších letech. Prostředky získané úsporou daňové povinnosti za rok 2019 dle § 20 odst. 7 zákona 586/1992 Sb., o daních z příjmů byly použity na krytí rozvoje VŠTE, tj. náklady na vzdělávání, vědeckou a výzkumnou činnost. Výroční zpráva o hospodaření 2020 16 2.3 Příloha účetní závěrky Výroční zpráva o hospodaření 2020 17 Výroční zpráva o hospodaření 2020 18 Výroční zpráva o hospodaření 2020 19 Výroční zpráva o hospodaření 2020 20 Výroční zpráva o hospodaření 2020 21 Výroční zpráva o hospodaření 2020 22 Výroční zpráva o hospodaření 2020 23 Výroční zpráva o hospodaření 2020 24 Výroční zpráva o hospodaření 2020 25 Výroční zpráva o hospodaření 2020 26 3 Analýza výnosů a nákladů V porovnání s předchozím rokem došlo na VŠTE k navýšení objemu spotřebovaných nákladů. Celkový obrat nákladů se meziročně zvýšil o 8 % na výsledných 246 654 tis. Kč. Podíl veřejných prostředků na celkovém obratu VŠTE činil v roce 2020 celkem 81 %celkového obratu, tedy částku 201 147 tis. Kč. Zde uvažujeme veřejné prostředky spotřebované v roce 2020, nikoli poskytnuté, jejichž část byla převedena do fondů VŠTE, ale skutečně spotřebované v roce 2020. Vlastní zdroje ve výši 45 777 tis. Kč získané v hlavní a doplňkové činnosti představují 19 % celkového obratu, tedy oproti roku 2019 došlo k poklesu o 4 %. Celkový objem veřejných prostředků spotřebovaných v roce 2020 se meziročně zvýšil o 11 %, tedy o 19 901 tis. Kč. Objem vlastních výkonů uskutečněných v roce 2020 meziročně poklesl o 4 %, tedy o 1 986 tis. Kč. 3.1 Výnosy a náklady VŠTE mimo KaM Celkové výnosy VŠTE mimo KaM se oproti roku 2019 zvýšily o 20 524 tis. Kč na výsledných 242 044 tis. Kč. Z toho 201 147 tis. Kč činily provozní dotace, 34 948 tis. Kč vlastní výnosy v hlavní činnosti a 5 949 tis. Kč výnosy doplňkové činnosti. Přičemž vlastní výnosy v hlavní činnosti se meziročně zvýšily o 3 %. Výnosy v rámci doplňkové činnosti se snížily o 5 %. Veřejné zdroje financování jsou i nadále primárním zdrojem financování provozu VŠTE. Celkový běžný příspěvek na vzdělávací činnost v roce 2020 činil 174 180 tis. Kč, oproti roku 2019 se tedy zvýšil o 4 384 tis. Kč. Kapitálová část příspěvkučinila 3 065 tis. Kč.Z příspěvku na provoz ve výši 161 762 tis. Kč bylo 100 % poskytnuto formou provozního příspěvku, z toho 14 465 tis. Kč bylo převedeno na konci roku do fondu provozních prostředků. VŠTE byly kromě příspěvku na provoz poskytnuty dále příspěvky na ubytovací stipendia studentů ve výši 4 439 tis. Kč, dále příspěvek dle ukazatele F ve výši 583 tis. Kč a příspěvek dle ukazatele I – Institucionální rozvojový plán, z nějž 5 693 tis. Kč mělo formu běžných prostředků a 3 065 tis. Kč formou kapitálových prostředků. VŠTE rovněžobdržela příspěvek na internacionalizaci dle ukazatele D, a to ve výši 1 065 tis. Kč. Příspěvek byl použit na podporu výjezdu studentů a vyučujících do zahraničí v rámci programu ERASMUS. Částka ve výši 523 tis. Kč byla převedena do fondu provozních prostředků. Do fondu provozních prostředků bylo celkem převedeno 17 787 tis. Kč. Kromě příspěvků obdržela VŠTE účelové dotace, a to jmenovitě dotaci na realizaci rozvojových programů ve výši 1 674 tis. Kč. Neinvestiční část této dotace tvořila částka 1 524 tis. Kč, investiční část 150 tis. Kč. VŠTE získala rovněž dotaci na stravování studentů ve výši 299 tis. Kč. Poskytnuté prostředky byly plně vyčerpány v souladu s určeným účelem. V roce 2020 získala VŠTE Institucionální podporu výzkumu a vývoje ve výši 8 758 tis. Kč, z toho 5 693 tis. Kč činily investiční prostředky a 3 065 tis. Kč činily běžné prostředky. Tyto prostředky byly využity na financování Interní grantové soutěže (realizovány projekty ve výši 1 138 tis. Kč), pořízení neinvestičního vybavení doKariérníhocentra VŠTE,dálejeho marketingovákomunikace. Většinakapitálovýchprostředků pak posloužila k financování vybavení Centra odborné přípravy strojním zařízením. Z programů OP VVV získala VŠTE v projektu „Kurzy pro společnost 4.0“ v roce 2020 celkem 2 167 tis. Kč. Z programů OP VVV získala VŠTE v projektu „OP VVV - ESF II - VŠTE“ v roce 2020 celkem 4 531 tis. Kč. Tab. 5 Veřejné zdroje financování VVŠ: prostředky poskytnuté a použité (v tis. Kč) Název údaje č.ř. I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 210 601 210 601 6 361 6 361 216 962 216 962 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 205 846 205 846 6 361 6 361 212 207 212 207 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 186 853 186 853 6 361 6 361 193 214 193 214 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 6 698 6 698 0 0 6 698 6 698 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 6 698 6 698 0 0 6 698 6 698 dotace na VaV 6 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 180 155 180 155 6 361 6 361 186 516 186 516 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 176 453 176 453 3 215 3 215 179 668 179 668 příspěvek 9 174 180 174 180 3 065 3 065 177 245 177 245 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 0 0 0 0 0 0 ostatní dotace 11 2 273 2 273 150 150 2 423 2 423 dotace na VaV 12 3 702 3 702 3 146 3 146 6 848 6 848 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 18 993 18 993 0 0 18 993 18 993 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 16 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 18 993 18 993 0 0 18 993 18 993 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 19 18 993 18 993 0 0 18 993 18 993 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 23 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 26 0 0 0 0 0 0 Název údaje č.ř. I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 4 755 4 755 0 0 4 755 4 755 dotace spojené se vzdělávací činností 28 4 755 4 755 0 0 4 755 4 755 dotace na VaV 29 0 0 0 0 0 0 SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 210 601 210 601 6 361 6 361 216 962 216 962 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 187 906 187 906 3 215 3 215 191 121 191 121 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 183 151 183 151 3 215 3 215 186 366 186 366 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 0 0 0 0 0 0 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 4 755 4 755 0 0 4 755 4 755 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 22 695 22 695 3 146 3 146 25 841 25 841 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 3 702 3 702 3 146 3 146 6 848 6 848 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 18 993 18 993 0 0 18 993 18 993 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 0 0 0 0 0 0 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 210 601 210 601 6 361 6 361 216 962 216 962 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 187 906 187 906 3 215 3 215 191 121 191 121 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 6 698 6 698 0 0 6 698 6 698 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 176 453 176 453 3 215 3 215 179 668 179 668 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 4 755 4 755 0 0 4 755 4 755 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 22 695 22 695 3 146 3 146 25 841 25 841 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 22 695 22 695 3 146 3 146 25 841 25 841 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 0 0 0 0 0 0 Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5. 3.1.1.1 Oblast vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti Tab. 5a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti (v tis. Kč) č.ř. č. ř. v tab. 5 Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) Vratka nevyčer paných prostřed ků Ostatní použité neveřej. zdroje (5) Použité zdroje celkem poskytn uté (2) použité (3) poskyt- nuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT 176 453 176 453 3 215 3 215 179 668 179 668 0 17 787 0 0 0 179 668 2 9 Příspěvek 174 180 174 180 3 065 3 065 177 245 177 245 0 17 787 0 0 0 177 245 3 A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 161 762 161 762 161 762 161 762 14 465 0 161 762 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 0 0 0 0 0 0 0 5 D Mezinárodní spolupráce 1 065 1 065 1 065 1 065 523 0 1 065 6 F Fond vzdělávací politiky 583 583 583 583 0 0 583 7 I Institucionální plány 5 693 5 693 3 065 3 065 8 758 8 758 0 0 8 758 8 S1 Sociální stipendia 153 153 153 153 0 0 153 9 U1 Ubytovací stipendia 4 439 4 439 4 439 4 439 2 551 0 4 439 10 Program CEEPUS 485 485 485 485 248 0 485 11 11 Dotace 2 273 2 273 150 150 2 423 2 423 0 0 0 0 0 2 423 12 D Mezinárodní spolupráce 0 0 0 0 13 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 č.ř. č. ř. v tab. 5 Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) Vratka nevyčer paných prostřed ků Ostatní použité neveřej. zdroje (5) Použité zdroje celkem poskytn uté (2) použité (3) poskyt- nuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 14 I Rozvojové programy – centralizované rozvojové projekty 1 524 1 524 150 150 1 674 1 674 0 0 1 674 15 J Dotace na ubytování a stravování 299 299 299 299 0 0 299 16 Dotace na studenty s mimořádnou sportovní výkonností v roce 2020 450 450 450 450 0 450 17 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19 další dle specifikace VVŠ 0 0 0 0 20 25 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22 další dle specifikace VVŠ 0 0 0 0 23 28 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 4 755 4 755 0 0 4 755 4 755 0 0 0 0 0 4 755 24 součtový řádek pro poskytovatele 4 755 4 755 0 0 4 755 4 755 0 0 0 0 0 4 755 25 Erasmus 3 100 3 100 3 100 3 100 0 3 100 26 Interreg 240 240 240 240 0 240 27 Visegrad Fund 55 55 55 55 0 55 č.ř. č. ř. v tab. 5 Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) Vratka nevyčer paných prostřed ků Ostatní použité neveřej. zdroje (5) Použité zdroje celkem poskytn uté (2) použité (3) poskyt- nuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 28 Erasmus+ 1 360 1 360 1 360 1 360 0 1 360 29 C e l k e m 181 208 181 208 3 215 3 215 184 423 184 423 0 17 787 0 0 0 184 423 Poznámky (1) Součtové údaje ve sloupcích a-f se automaticky přenášejí do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za příspěvek MŠMT = Tab. 5, ř.9; za dotace MŠMT = Tab. 5, ř. 11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VVŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků (FÚUP), § 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů – jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). Výroční zpráva o hospodaření 2020 33 Majoritním zdrojem v rámci příspěvků a dotací je příspěvek na vzdělávací činnost dle ukazatele A+K v celkové výši 161 762 tis. Kč, z toho 14 465 tis. Kč bylo převedeno do fondu provozních prostředků. Příspěvek na vzdělávací činnost se meziročně zvýšil o 3 % z důvodu změny pravidel poskytování příspěvků a dotací ze strany MŠMT. Příspěvek na ubytovací stipendia studentů v roce 2020 činil 4 439 tis. Kč, z toho 2 551 tis. Kč nebylo v roce 2020 vyčerpáno a bylo převedeno do FPP. Příspěvek na sociální stipendia studentů činil 153 tis. Kč a byl v roce 2020 vyčerpán v plné výši. Příspěvek dle ukazatele F na podporu vzdělávání studentů se specifickými potřebami byl VŠTE poskytnut ve výši 583 tis. Kč, který byl vyčerpán v celkové výši. Dále VŠTE získala příspěvek dle ukazatele I – Institucionální rozvojový plán, z nějž 5 693 tis. Kč mělo formu běžných prostředků a 3 065 tis. Kč kapitálových prostředků. Běžné prostředky byly využity na financování Interní grantové soutěže (realizovány projekty ve výši 1 138 tis. Kč), pořízení neinvestičního vybavení do Kariérního centra a poradenského centra VŠTE a také jeho marketingová komunikace. Většina kapitálových prostředků pak posloužila k financování vybavení Centra odborné přípravy strojním zařízením. VŠTE na dofinancování mobilit v rámci programu ERASMUS získala z MŠMT příspěvek dle ukazatele D v celkové výši 1 065 tis. Kč, z toho 523 tis. Kč bylo převedeno do fondu účelově určených prostředků. VŠTE získala rovněž dotaci na stravování studentů v celkové výši 299 tis. Kč, tato dotace byla v roce 2020 rovněž zcela vyčerpána. Dále VŠTE získala účelovou podporu na studenty s mimořádnou sportovní výkonností v celkové výši 450 tis. Kč. Dotace byla vyčerpána v souladu s pravidly dotačního titulu. VŠTE získala v roce 2020 dotaci na centralizované rozvojové projekty dle ukazatele I v celkové výši 1 674 tis. Kč, z čehož 1 524 tis. Kč činily běžné prostředky a 150 tis. Kč kapitálové prostředky. Z této dotace byly realizovány centralizované projekty: • „Udržitelný rozvoj EIS v síti vysokých škol“ • „Rozvoj a efektivní využívání dotačních nástrojů v souladu s legislativou a dotačními podmínkami“ • „Posílení a rozvoj funkční komunikační platformy VŠ, jakožto popularizátorů vědy a organizátorů Noci vědců v ČR“ • „Vzájemná spolupráce VŠ při elektronizaci procesů a technickém rozvoji správních a studijních agend“ • „Partnerská síť pro posílení společenské odpovědnosti univerzit ve spolupráci s partnery v regionech“ Poskytnuté prostředky byly plně vyčerpány v souladu s určeným účelem. VŠTE získala rovněž příspěvek v rámci mezinárodní spolupráce na program CEEPUS v celkové výši 485 tis. Kč, část příspěvku nebyla vyčerpána a byla ve výši 248 tis. Kč převedena do fondu provozních prostředků. Prostřednictvím Národní agentury pro evropské vzdělávací programy (NAEP) získala VŠTE prostředky ve výši 3 083 tis. Kč. 3.1.1.2 Oblast výzkumu a vývoje Tab. 5.b Financování výzkumu a vývoje (v tis. Kč) č.ř. č. ř. v tab. 5 Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajištěno spoluřešit. (5) z toho převody do FÚUP (6) Vratka nevyčerpan ých prostředků (7) z toho na zákl. fin. vypořádání (8) Ostatní použité neveřejné zdroje (9) Použit é zdroje celke m poskytnuté (2) použité (3) poskyt- nuté použité poskyt- nuté použité A b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f h* i j=f+i 1 12 MŠMT 3 702 3 702 3 146 3 146 6 848 6 848 0 0 0 0 0 6 848 2 Institucionální podpora (IP) 3 448 3 448 3 146 3 146 6 594 6 594 0 0 0 0 0 6 594 3 IP na dlouhodobý koncepční rozvoj výzk. org. 3 448 3 448 3 146 3 146 6 594 6 594 0 0 0 6 594 4 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 0 0 0 0 5 specifikovat dle programu 0 0 0 0 6 Účelová podpora 254 254 0 0 254 254 0 0 0 0 0 254 7 ÚP na programové projekty národní 0 0 0 0 8 Národní programy udržitelnosti 0 0 0 0 č.ř. č. ř. v tab. 5 Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajištěno spoluřešit. (5) z toho převody do FÚUP (6) Vratka nevyčerpan ých prostředků (7) z toho na zákl. fin. vypořádání (8) Ostatní použité neveřejné zdroje (9) Použit é zdroje celke m poskytnuté (2) použité (3) poskyt- nuté použité poskyt- nuté použité A b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f h* i j=f+i 9 specifikovat dle programu (10) 0 0 0 0 10 ÚP na projekty mezinárodní spolupráce 0 0 0 0 11 specifikovat dle programu 0 0 0 0 12 Specifický vysokoškolský výzkum 254 254 0 0 254 254 0 0 0 254 13 Velké infrastruktury 0 0 0 0 14 specifikovat dle programu 0 0 0 0 15 19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 18 993 18 993 0 0 18 993 18 993 0 236 0 0 0 18 993 16 součtový řádek pro poskytovatele (8) 7 787 7 787 0 0 7 787 7 787 0 222 0 0 0 7 787 17 Program COST CZ 1 620 1 620 1 620 1 620 0 1 620 18 Ministerstv o průmyslu a obchodu 6 167 6 167 6 167 6 167 222 0 6 167 č.ř. č. ř. v tab. 5 Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajištěno spoluřešit. (5) z toho převody do FÚUP (6) Vratka nevyčerpan ých prostředků (7) z toho na zákl. fin. vypořádání (8) Ostatní použité neveřejné zdroje (9) Použit é zdroje celke m poskytnuté (2) použité (3) poskyt- nuté použité poskyt- nuté použité A b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f h* i j=f+i 19 GAČR součtový řádek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 specifikace VVŠ 0 0 0 0 21 TAČR součtový řádek 11 206 11 206 0 0 11 206 11 206 0 14 0 0 0 11 206 22 Program TAČR 11 206 11 206 11 206 11 206 14 0 11 206 23 26 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 specifikace VVŠ 0 0 0 0 26 29 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 27 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 28 specifikace VVŠ 0 0 0 0 29 C e l k e m 22 695 22 695 3 146 3 146 25 841 25 841 0 236 0 0 0 25 841 Poznámky (1) Součtové údaje ve sloupcích a-f se automaticky přenášejí do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR – z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (6) Fond účelově určených prostředků (§ 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce. (7) VVŠ uvede celkovou výši vratky nevyčerpaných prostředků odvedených na depozitní účet (8) VVŠ uvede ty prostředky ze sloupce "h", které byly převedeny na depozitní účet při finančním vypořádání daného roku dle vyhlášky č. 367/2015 Sb., o zásadách a lhůtách finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy a Národním fondem (vyhláška o finančním vypořádání) (9) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). (10) VVŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků. Podle potřeby lze vložit další řádky Výroční zpráva o hospodaření 2020 38 VŠTE v roce 2020 získala Institucionální podporu výzkumu a vývoje. Jednalo se o částku 3 146 tis. Kč, poskytnutých formou kapitálových prostředků, a částku 3 448 tis. Kč poskytnutých formou běžných prostředků.VŠTEtuto podporuv plné výši využila k nákupu zařízenína podporu výzkumu avývoje na VŠTE. VŠTE získala v roce 2020 účelovou podpora VaV – specifický vysokoškolský výzkum v celkové výši 254 tis. Kč, celou částku činily běžné prostředky. Dotace byla plně vyčerpána v souladu s pravidly dotačního titulu. V rámci výzkumných projektů VŠTE v roce 2020 získala celkem 18 993 tis. Kč. Finanční prostředky byly využity na řešení těchto projektů: • Specifikace dopadů pandemie COVID-19 na MSP a identifikace faktorů úspěšné reakce na krizovou situaci a vymezení rozvojových scénářů dle typologie dopadů a kategorie MSP (TAČR), • Metodika vyčíslení hodnoty nebytových budov v sektoru vládních institucí (TAČR), • Zdravotně nezávadné povrchy na bázi recyklované gumy SS01020515 (TAČR), • FV40346 Výzkum a vývoj zdokonalených technologických postupů výroby odlitků tvárné litiny s implementací 3D skenování do procesu řízení kvality (TRIO projekty), • FV40036 Výzkum a vývoj komplexní technologie výroby odlitků z vysoce jakostních tvárných litin (TRIO projekty), • Optimalizace řízení zakázkové kusové výroby v reálném čase využitím IoT a digitálních technologií (TAČR), • Digitální transformace pro inovace obchodních modelů v malých a středních podnicích v ČR (TAČR), • Mezigenerační management pro podporu digitalizace ve stavebnictví (TAČR) • Výzkum a vývoj technologie recyklace zinkového odpadu při výrobě vysoce jakostních odlitků ze slitin zinku (TAČR), • Autonomní mobilita v kontextu rozvoje regionu - LTC19009 (COST), • Adaptace sektoru znalostně náročných služeb na podmínky společnosti (TAČR), • Výzkum a vývoj rafinačních technologií pro zvýšení kvality hliníkových slitin určených pro vysoce náročné odlitky (TAČR), • Bezpečná města pro chodce a seniory (TAČR), • Stabilizace a rozvoj MSP ve venkovském prostoru (TAČR). 3.1.1.3 Programové financování Tab. 5.c Financování programů reprodukce majetku (v tis. Kč) č.ř. č. ř. v tab. 5 Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) Název akce Prostředky z veřejných zdrojů běžné (1) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Vratka nevyčerpaných prostředků Vlastní použité (3) Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) Použité zdroje celkem poskytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 0 0 0 0 7 0 0 0 0 8 0 0 0 0 9 10 C e l k e m (5) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Poznámky: (1) Uvedou se prostředky, které VVŠ v roce přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři. (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k 31. 12. (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři. (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se automaticky přenáší do souhrnné tabulky č. 5, ř.10. Z programů reprodukce majetku neobdržela VŠTE v roce 2020 žádné prostředky. 3.1.1.4 Strukturální fondy Tab. 5.d Financování programů strukturálních fondů (v tis. Kč) č.ř. č. ř. v tab . 5 Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje EU v % (5) z toho zajištěno spoluřešit . (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratka nevyče rp. prostř edků (8) Ostatní použ. neveřejn é zdroje celkem (9) Použit é zdroje celkem poskytnuté (3) použité (4) poskyt- nuté použité poskyt -nuté použit é a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 1 5 MŠMT 6 698 6 698 0 0 6 698 6 698 85 0 0 0 0 6 698 2 OP VVV - Výzkum, vývoj a vzdělávání 6 698 6 698 0 0 6 698 6 698 85 0 0 0 0 6 698 3 PO 1 - Posilování kapacit pro kvalitní výzkum 0 0 0 0 4 PO 2 - Rozvoj VŠ a lidských zdrojů pro VaV 6 698 6 698 0 0 6 698 6 698 85 0 0 0 0 6 698 5 PO 3 - Rovný přístup ke kvalitnímu vzdělávání 0 0 0 0 6 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0 7 6 MŠMT dle zákona č. 130/2002 Sb. VaV 0 0 0 0 8 OP VVV - Výzkum, vývoj a vzdělávání VaV 0 0 0 0 č.ř. č. ř. v tab . 5 Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje EU v % (5) z toho zajištěno spoluřešit . (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratka nevyče rp. prostř edků (8) Ostatní použ. neveřejn é zdroje celkem (9) Použit é zdroje celkem poskytnuté (3) použité (4) poskyt- nuté použité poskyt -nuté použit é a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 9 PO 1 - Posilování kapacit pro kvalitní výzkum VaV 0 0 0 0 10 PO 2 - Rozvoj VŠ a lidských zdrojů pro VaV VaV 0 0 0 0 11 PO 3 - Rovný přístup ke kvalitnímu vzdělávání VaV 0 0 0 0 12 další dle specifikace VŠ VaV 0 0 0 0 13 15 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 0 0 0 0 14 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 15 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0 14 16 Ostatní kapitoly státního rozpočtu dle zákona č. 130/2002 Sb. VaV 0 0 0 0 15 součtový řádek pro poskytovatele VaV 0 0 0 0 16 další dle specifikace VŠ VaV 0 0 0 0 17 22 Územní rozpočty 0 0 0 0 18 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 19 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0 č.ř. č. ř. v tab . 5 Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje EU v % (5) z toho zajištěno spoluřešit . (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratka nevyče rp. prostř edků (8) Ostatní použ. neveřejn é zdroje celkem (9) Použit é zdroje celkem poskytnuté (3) použité (4) poskyt- nuté použité poskyt -nuté použit é a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 18 23 Územní rozpočty dle zákona č. 130/2002 Sb. VaV 0 0 0 0 19 součtový řádek pro poskytovatele VaV 0 0 0 0 20 další dle specifikace VŠ VaV 0 0 0 0 21 C e l k e m 6 698 6 698 0 0 6 698 6 698 85 0 0 0 0 6 698 22 C e l k e m dle zákona č. 130/2002 Sb. VaV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Poznámky (1) Součtové údaje ve sloupcích a-f se automaticky přenáší do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za MŠMT bez VaV do ř.5 a za MŠMT VaV do ř.6; za dotace ostatních kapitol SR bez VaV do ř.15 a ost. kap. SR VaV do ř.16; za úz. rozpočty bez VaV do ř.22 a za úz. rozp. VaV do ř.23. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VVŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. (2) VVŠ uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku: VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném roce na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité daném roce na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%. (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři. VŠTE v roce 2020 neobdržela dotaci od úřadu práce na podporu zaměstnanosti. VŠTE realizovala v roce 2020 projekty v rámci programu INTERREG. Konkrétně se jednalo o projekty: INTERREG Danube Transnational Programme • DanuP-2-Gas: Innovative model to drive energy security and diversity in the Danube Region via combination of bioenergy with surplus renewable energy INTERREG přeshraniční spolupráce Česká republika – Svobodný stát Bavorsko • Projekt č. 034: Podnikatelské kompetence na česko-bavorském trhu práce v rámci Cíle EÚS Česká republika – Svobodný stát Bavorsko 2014-2020 • Projekt č. 298: Společný jazyk – společná budoucnost • Projekt č. 261: Podpora moderních trendů ve výuce s ohledem na Best practice INTERREG Rakousko–Česká republika • CLIL jako výuková strategie na vysoké škole • Kam po studiu? Výroční zpráva o hospodaření 2020 44 3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Kromě veřejných zdrojů hospodařila VŠTE v roce 2020 s vlastními výnosy v celkové výši 40 897 tis. Kč vytvořenými v rámci hlavní a doplňkové činnosti, z toho činily 34 948 tis. Kč vlastní výnosy v hlavní činnosti a 5 949 tis. Kč výnosy doplňkové činnosti. Hodnota celkových vlastních výnosů se meziročně zvýšila o necelé 2 %. Přičemž vlastní výnosy v hlavní činnosti se meziročně zvýšily o 3 %. Výnosy v rámci doplňkové činnosti se snížily o 5 %. V rámci hlavní činnosti bylo generováno 34 948 tis. Kč výnosů, z toho 6 757 tis. Kč představují výnosy z prodeje služeb. Tato částka je tvořena službami poskytovanými centrem celoživotního vzdělávání, poplatky za příjímací řízení, poplatky za studium v cizím jazyce a další služby poskytované studentům. Výnosy z doplňkové činnosti činily v roce 2020 celkem 7 984 tis. Kč, z toho 2 035 tis. Kč tvořily výnosy generované kolejemi a menzou VŠTE. Zbývajících 5 949 tis. představují výnosy v doplňkové činnosti mimo koleje a menzy. V rámci doplňkové činnosti tržby za vlastní služby činily 6 945 tis. Kč. Z toho částku 3 844 tis. Kč utržila VŠTE v rámci transferu znalostí – tedy za služby odborného charakteru, jako jsou poradenství a konzultace či realizace smluvního výzkumu. Část výnosů ve výši 842 tis. Kč získala VŠTE z pronájmů prostor Kampusu. Na výnosech doplňkové činnosti mimo koleje a menzy se dále podílela knihovna VŠTE, a to prodejem odborné literatury, skript a psacích potřeb, dále poskytováním kopírovacích a tiskových služeb. VŠTE nezískala v roce 2020 žádné výnosové úroky z běžných účtů, zaúčtované kurzové zisky činily 278 tis. Kč. Hodnota ostatních výnosů z hlavní činnosti dosáhla v roce 2020 částku 18 106 tis. Kč., což představuje meziroční nárůst o 11 %, který byl způsoben především nárůstem hodnoty odpisů majetku pořízeného z dotace,jejichžvyúčtování probíhá na účtech skupiny 649. Zbývajícívýnosytvoří zúčtování fondů, kurzové zisky, výnosy z partnerství na projektech EU a jiné ostatní výnosy. V roce 2020 došlo k vyúčtování odpisů z majetku pořízeného z dotací ve výši 15 785 tis. Kč. Výroční zpráva o hospodaření 2020 45 Tab. 6 Přehled vybraných výnosů (v tis. Kč) č.ř. Vybrané činnosti Výnosy za rok (1) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem A Transfer znalostí (1) 0 919 919 A.1 v tom Příjmy z licenčních smluv (2) 0 A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) 0 A.3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) 0 A.4 Konzultace a poradenství (5) 919 919 B Tržby za vlastní služby (6) 3 844 3 844 B.1 z toho Znalečné (počet poskytnutých znaleckých posudků)(7) 92 3 844 92 3 844 C Pronájem 0 209 209 C.1 v tom budovy, stavby, haly 209 209 C.2 pozemky 0 C.3 prostory (8) 0 C.4 ostatní 0 D Tržby z prodeje majetku 0 0 0 D.1 v tom budovy, stavby, haly 0 D.2 pozemky 0 D.3 ostatní 0 E Dary 0 F Dědictví 0 Poznámky (1) Údaje budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy. (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům, topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele. (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb. Za tento výzkum jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum. Výroční zpráva o hospodaření 2020 46 (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizaci apod. - vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn. po dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance. (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu. (6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 "Tržby z prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na účtu 602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6. (7) Do řádku "Znalečné" se ve sloupcích "E" a "G" doplní znalečné dle § 30 zákona č. 254/2019 Sb., zákon o znalcích, znaleckých kancelářích a znaleckých ústavech. Do sloupců "D" a "F" tohoto řádku VŠ doplní počty poskytnutých znaleckých posudků. (8) Do řádku "Prostory" se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly. V roce 2020 inkasovala VŠTE za odborné poradenství a konzultace realizované v rámci doplňkové činnosti celkem 919 tis. Kč. Výnosy za znalečné činily 3 844 tis. Kč. Výnosy z pronájmu prostor v roce 2020 činily 209 tis. Kč, meziročně se snížily o necelých 75 %. VŠTE pronajímá prostory budovy D. Tab. 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou (v tis. Kč) č.ř. Položka Výnosy (1) Z toho stipendijní fond – tvorba (1) Počet studentů (2) Průměrná částka na 1 studenta (3) a b c d 1 Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. 12 028 9 645 2 688 – 2 poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 odst. 1) 1 847 – 2 280 1 3 poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) 9 645 9 645 393 25 5 poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 4) 536 – 15 36 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5) 3 952 – 3 040 – 7 úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V 3 287 – 769 4 8 úplata za poskytování U3V – – 0 0 9 úplata za nadstandartní služby 205 – 676 0 10 úplata za vystavení ISIC karty, ID karty, ISIC přelepky 459 – 1 595 0 11 Celkem 15 980 9 645 5 728 – Poznámky (1) VŠ uvede celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku / úhradou za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou přijala od studentů/dalších účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce. (2) VŠ uvede počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek/úhradu za další činnosti zaplatili. (3) Položku v každém řádku sloupce "a" vydělí VŠ počtem studentů /účastníků vzdělávání ve sloupci "c". Pokud existuje jednotková sazba, stačí zde uvést tuto. (4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle § 58 zák.111/1998 Sb. (5) VŠ vloží řádky dle potřeby. Může se jednat např. o úhradu nákladů spojených se zakončením studia, cizojazyčné potvrzení o studiu, duplikát výkazu o studiu, dodatečný zápis atp. To se týká i případných příjmů podle § 60a novely zákona 111/1998 Sb. Výroční zpráva o hospodaření 2020 48 VŠTE v roce 2020 vybírala dle § 58 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách: • Poplatky za příjímací řízení ve výši 870 Kč, celkem bylo vybráno 1 847 tis. Kč, tyto poplatky byly zaúčtovány do výnosů hlavní činnosti na účet 602016. • Poplatky za překročení standardní doby studia ve výši 24 540 Kč za semestr, celkem bylo vybráno 9 645 tis. Kč, vybrané poplatky jsou příjmem stipendijního fondu. • Poplatky za studium v cizím jazyce ve výši 36 000 Kč za semestr, celkem bylo vybráno 536 tis. Kč. Za vystavení ISIC karet či prodej revalidačních známek inkasovala VŠTE od studentů 459 tis. Kč. VŠTE dále inkasovala 205 tis. Kč za nadstandartní služby související se studiem, kdy průměrná hodnota poplatku činí 300 Kč. 3.1.3 Náklady Celkové náklady VŠTE bez kolejí a menzy v roce 2020 činily 240 958 tis. Kč, z toho 237 007 tis. Kč bylo vynaloženo v rámci hlavní činnosti a 3 951 tis. Kč v rámci činnosti doplňkové. Oproti předchozímu roku vzrostly celkové náklady o 10 %. Nárůst nákladů proběhl pouze u některých skupin nákladů. Osobní náklady vzrostly o 18 %. Odpisy dlouhodobého majetku vzrostly o 10 %. Rovněž hodnota ostatních služeb vzrostla o 12 %. Osobní náklady představují nejvýznamnější nákladovou položku, jejich podíl na celkových nákladech činí 60 %. 3.1.3.1 Osobní náklady VŠTE zaměstnávala k 31. 12. 2020 celkem 257 pracovníků, přičemž 106 z nich byli akademičtí pracovníci 33 vědečtí pracovníci, 118 ostatních tedy technickohospodářských pracovníků a 8 zaměstnanců menzy VŠTE. Mimo kmenové zaměstnance uvedené výše zaměstnává VŠTE ještě pracovníky na základě dohod o provedení práce a dohod o pracovní činnosti. Zaměstnávání pracovníků na VŠTE se řídí Zákoníkem práce, Pracovním řádem VŠTE, Mzdovým předpisem VŠTE anavazujícímivnitřními předpisy. VŠTE za účelem efektivního řízení lidských zdrojůvyvinulaExcellent top manager systém (dále jen „ETMS“), což je nástroj řízení a monitoringu činností zaměstnanců a útvarů Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích. Tento nástroj sestává z několika modulů, z nichž modul Personalistika slouží mimo jiné jako nástroj zpracování kariérního řádu akademických a vědeckých pracovníků VŠTE. Modul Aktivity je pak určen na sledování a hodnocení výkonů akademických, vědeckých a externích pracovníků. Účel a využití jednotlivých modulů je upraveno vnitřní normou: „Směrnice č. 2/2018 Excellent top manager systém“ motivace zaměstnanců v souvislosti s odvedeným výkonem pak normou „Směrnice č. 14/2017 Stanovení bližších podmínek určení výše osobního příplatku AP a PP“. Celkové osobní náklady činily v roce 2020 celkem 148 498 tis. Kč, což představuje 60 % celkových nákladů. Z celkových osobních nákladů tvoří 110 699 tis. Kč mzdové prostředky a zbytek pojištění a ostatní sociální náklady. Z celkových mzdových nákladů 110 699 tis. Kč bylo za pracovní poměry vyplaceno 103 011 tis. Kč a za odměny z dohod pak 7 688 tis. Kč. Z celkových osobních nákladů bylo 109 326 tis. Kč vynaloženo v hlavní činnosti a 1 373 tis. Kč v doplňkové činnosti. Podrobný rozklad mezd dle zdrojů financování je uveden v tabulce č. 8a. Tab. 8a Pracovní a mzdové prostředky dle zdroje financování (v tis. Kč) č. ř. Ukazatel Zdroj financování Kapitola 333 - MŠMT VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) Operační programy EU Fondy Doplňková činnost Ostatní zdroje CELKEM bez VaV VaV VaV z národních zdrojů (2) VaV ze zahraničí v gesci MŠMT ostatní poskytovatelé mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy (7) OON 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 1 vysokáškola akademi čtí pracovní ci 42 155 1 094 3 201 45 356 1 094 2 vědečtí pracovní ci 6 419 1 944 8 363 0 3 ostatní 43 314 3 748 3 355 1 685 1 022 1 073 1 672 88 49 363 6 594 4 KaM 0 0 5 VZaLS 0 0 6 CELKEM 91 888 4 842 0 0 8 500 1 685 0 0 0 0 1 022 1 073 0 0 1 672 88 0 0 103 082 7 688 V rámci hlavní činnosti bylo na dohodách vyplaceno 7 600 tis. Kč. V doplňkové činnosti se pak na dohody vynaložilo pouze 88 tis. Kč. Na úrovni osobních nákladů došlo k růstu o 17 %oproti předchozímu roku. Konkrétní počty zaměstnanců v jednotlivých mzdových třídách ajejich průměrné měsíční mzdy uvádí tabulka č. 8b. Tab. 8b Pracovníci a mzdové prostředky bez OON (v tis. Kč) č.ř. Ukazatel kapitola 333 - MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM Počet pracovníků (3) Mzdy Průměrná měsíční mzda (Kč) Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda (Kč) Počet pracovník ů Mzdy Průměrná měsíční mzda (Kč) 1 2 3=sl.2/12/sl. 1*1000 4 5 6=sl.5/12 /sl.4*1000 7 8 9=sl.8/12 /sl.7*1000 1 Vysokáškola akademičtípracovníci(4) pedagogičtí pracovníci V, V a I 0,00 0 0 Kč 0,00 0 0 Kč 0,00 0,00 0 Kč 2 profesoři 5,82 4 273 61 181 Kč 0,26 194 62 325 Kč 6,08 4 467,00 61 225 Kč 3 docenti 16,42 13 753 69 799 Kč 1,14 793 57 991 Kč 17,56 14 546,00 69 030 Kč 4 odborní asistenti 29,89 15 910 44 356 Kč 3,54 1 496 35 221 Kč 33,43 17 406,00 43 389 Kč 5 asistenti 13,20 6 438 40 645 Kč 1,50 717 39 842 Kč 14,70 7 155,00 40 561 Kč 6 lektoři 4,97 1 781 29 870 Kč 0,00 0 0 Kč 4,97 1 781,00 29 863 Kč 7 CELKEM 70,30 42 155 49 971 Kč 6,44 3 201 41 422 Kč 76,74 45 356,00 49 253 Kč 8 vědečtí pracovníci (5) 14,35 6 419 37 275 Kč 5,40 1 944 30 005 Kč 19,75 8 363,00 35 287 Kč 9 ostatní (6) 105,55 43 314 34 197 Kč 14,04 6 049 35 904 Kč 119,59 49 363,00 34 397 Kč 10 KaM 0,00 0 0 Kč 0,00 0 0 Kč 0,00 0,00 0 Kč 11 VZaLS 0,00 0 0 Kč 0,00 0 0 Kč 0,00 0,00 0 Kč 12 CELKEM 190,20 91 888 40 259 Kč 25,88 11 194 36 045 Kč 216,08 103 082,00 39 755 Kč Poznámky (1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel. (2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU). (3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo. Počet pracovníků ve sl.1 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333-MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ. (4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti budou započteni do vyznačených kategorií akademických pracovníků. Pokud vysoká škola v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek "ostatní" a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategoriích (řádcích) akademických pracovníků se nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným "full-time" akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti, tabulka 7.1. (5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec. (6) Úvazky pracovníků, kteří se nevěnují ani pedagogické ani vědecké činnosti. Jde zejména o technicko – hospodářské pracovníky, provozní a obchodně provozní pracovníky, zdravotní a ostatní pracovníky atp. (7) Hodnota mezd CELKEM v řádku 6 (CELKEM) tab. 8.a se rovná hodnotě mezd CELKEM ve sl. 8, ř. 12 tabulky 8.b. (8) Hodnota mezd CELKEM ve sl. 2, ř. 12 tabulky 8.b. se rovná součtu hodnot mezd CELKEM ve sloupcích 1 a 3 řádku 6 tabulky 8.a. Hodnota mezd CELKEM ve sl. 5, ř. 12 tabulky 8.b. se rovná součtu hodnot mezd CELKEM ve sloupcích 5, 7, 9, 11, 13, 15 a 17 řádku 6 tabulky 8.a Výroční zpráva o hospodaření 2020 52 Ve srovnání s rokem 2019 se zvýšil celkový počet zaměstnanců o 20 %. Počet akademických pracovníků a vědeckých pracovníků meziročně vzrostl o 23 %. Celoškolská průměrná mzda se zvýšila o 6 % oproti roku 2019. Průměrné mzdy zaměstnanců ve třídě profesor se zvýšili o necelé 2 %, ve třídě docent pak došlo ke zvýšení průměrné mzdy o 13 %. Třída odborní asistenti zaznamenala vzestup průměrných mezd o 12 %, u asistentů tomu bylo o 16 %. Průměrná mzda akademických pracovníků se zvýšila o 11 %. Mzdy ostatních pracovníků se meziročně zvýšily o 5 %. U vědeckých pracovníků došlo ke zvýšení o 17 %. Z tabulky č. 8b je rovněž zřejmé, že z celkového počtu 216,08 zaměstnanců, jich 25,88 bylo financováno z ostatních zdrojů a 190,20 z hlavní činnosti. 3.1.3.2 Spotřebované nákupy a nakoupené služby Celkový objem spotřebovaných nákupů a nakupovaných služeb v roce 2020 činil 62 745 tis. Kč, což představuje 25 %z celkových nákladů.Meziročně klesla hodnota spotřebovaných nákupůa nakupovaných služeb o 2 %. Hodnota spotřebovaného materiálu a hodnota spotřebovaných energií v roce 2020 zůstala takřka ve stejné hodnotě, hodnota prodaného zboží klesla o 70 %. Celková hodnota spotřebované energie se snížila o 4 % z 2 993 tis. Kč na 2 859 tis. Kč. Došlo ke zvýšení spotřeby zemního plynu, spotřeba elektrické energie, spotřeba vody se mírně snížila. U zemního plynu byla jednotková cena 688,60 Kč/MWh, celková spotřeba plynu činila 985 tis. Kč. Cena za elektrickou energii byla v roce 2020 ve výši 1498,30 Kč/MWh. Celková hodnota spotřebované elektrické energie se snížila z 1 185 tis. Kč na výslednou hodnotu 1 139 tis. Kč. Celková hodnota spotřebované vody v roce 2020 činila 501 tis Kč. Oproti předchozímu roku došlo k poklesu o 13 %. Důvodem je vyšší spotřeba, jednotková cena meziročně stoupla z původních 35,8 Kč/m3 na 36,60Kč/m3 , jednotková cena stočného také meziročně stoupla a nyní je ve výši 28,72 Kč/m3 . Podíl spotřeby energie na celkových nákladech VŠTE v roce 2020 činil 1,1 %. V roce 2020 celková spotřeba materiálu vzrostla o 6 %. K nárůstu spotřeby došlo především v hlavní činnosti, a to o 4 %, v doplňkové činnosti spotřeba materiálu oproti předchozímu roku klesla o 22 %. Celková spotřeba materiálu v roce 2020 činila 14 376 tis. Kč, z toho 12 925 tis. Kč v hlavní a 1 451 tis. Kč v doplňkové činnosti. Podíl spotřeby materiálu na celkových nákladech činil 6 %. Hodnota prodaného zboží v doplňkové činnosti se zvýšila na hodnotu 141 tis. Kč. Podíl prodaného zboží na celkových nákladech byl zanedbatelný. Prodej zboží je zajištován menzou VŠTE a rovněž knihovnou VŠTE, která mimo odborných publikací prodává též sortiment psacích potřeb. Prostředky vynaložené na opravy a udržování se ve srovnání s předchozím rokem snížily o 1 421 tis. Kč. Výše prostředků vynaložených na opravy a udržování tak v roce 2020 činila 5 665 tis. Kč, což představuje meziroční pokles o 20 %. Prostředky vynaložené v roce 2020 na cestovné se snížily o 82 % na celkovou hodnotu 526 tis. Kč. Pokles vyplaceného cestovného měla příčinu zejména v pandemii COVID-19. Podíl cestovného na celkových nákladech VŠTE v roce 2020 činil 0,2 %. Náklady na reprezentaci v roce 2020 činily 778 tis. Kč a oproti předchozímu období se hodnota této položky snížila o 56 %. Podíl nákladů na reprezentaci na celkových nákladech VŠTE byl 0,3 %. Celkový objem ostatních služeb dosáhl částky 38 400 tis. Kč, což odpovídá 16 % celkových nákladů VŠTE. Objem ostatních služeb se meziročně zvýšil o 12 %. Služby v hodnotě 36 476 tis. Kč byly nakoupeny v rámci hlavníčinnosti. Hodnota služeb nakoupených v doplňkovéčinnosti činila 1 924 tis. Kč. Do této skupiny patří nakupované IT služby v hodnotě 12 233 tis. Kč, náklady na propagaci VŠTE v celkové částce 6 889 tis. Kč, služby související se správou areálu VŠTE, jako je úklid, ostraha, svoz komunálního odpadu apod. v celkové hodnotě 469 tis. Kč, nákup softwaru v hodnotě do 60 tis. Kč v celkovém objemu 227 tis. Kč, náklady na účast zaměstnanců na seminářích a konferencí v hodnotě 1 639 tis. Kč, konzultační služby v hodnotě Výroční zpráva o hospodaření 2020 53 1 462 tis. Kč, dále zaplacené nájemné ve výši 3 798 tis. Kč, poštovné v celkové výši 400 tis. Kč, telekomunikační služby ve výši 343 tis. Kč, připojení k internetu v hodnotě 592 tis. Kč a ostatní služby v hodnotě 9 409 tis. Kč. V rámci ostatních služeb je placeno za různé odborné služby, přístupy do elektronických knihoven, vzdělávání zaměstnanců, překlady apod. 3.1.3.3 Daně poplatky Celková částka vynaložená na daně a poplatky činí 1 150 tis. Kč, což představuje 0,5 %z celkových nákladů. Téměř celá částka představuje neuplatnitelnou část odpočtu DPH. Vypořádací koeficient krácení odpočtu DPH pro rok 2020 byl 0,42. Vypořádací koeficient se změnil pro rok 2021 na 0,35, tento koeficient bude využit ke krácení odpočtu DPH. Kromě neuplatněné DPH zahrnuje částka náklady na daň silniční a dálniční známky v celkové výši 61 tis. Kč a ostatní daně 23 tis. Kč. 3.1.3.4 Ostatní náklady V roce 2020 bylo na ostatní náklady celkově vynaloženo 14 741 tis. Kč. Podíl ostatních nákladů na celkových nákladech VŠTE tedy činil 6 %. Ve srovnání s předchozím rokem se ostatní náklady snížily o necelých 20 %. Tento pokles byl zapříčiněn snížením objemu vyplácených stipendií na podporu studia v zahraničí av ČR z prostředků NAEP v rámciprogramuErasmus+,dále poklesemjiných ostatníchnákladů. Nejvýznamnější položkou spadající do ostatních nákladů VŠTE tedy logicky byla vyplácená stipendia. Jejich objem dosáhl v roce 2020 hodnoty 13 449 tis. Kč. Podrobně jsou částky vyplácených stipendií a zdroje jejich financování uvedeny v tabulce č. 9. Tab. 9 Stipendia (v tis. Kč) č.ř. Druh stipendia Zdroje Celkem vyplaceno (2) Příspěvek / dotace MŠMT Stipendijní fond VŠ Ostatní (1) CELKEM Studenti Ostatní a b c d=a+b+c e f 1 STIPENDIA přiznána a vyplacena 2 388 9 049 2 012 13 449 13 449 0 2 za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) 213 0 213 213 0 3 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) 110 2 332 0 2 442 2 442 0 4 na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c) 0 0 0 0 0 0 5 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d) 0 0 0 0 0 0 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) 153 0 16 169 169 0 7 v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) 1 888 6 399 0 8 287 8 287 0 8 z toho ubytovací stipendium 1 888 0 0 1 888 1 888 0 9 na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) 237 0 1 996 2 233 2 233 0 10 z toho CEEPUS 237 0 0 237 237 0 11 ERASMUS 0 0 1 996 1 996 1 996 0 12 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) 0 105 0 105 105 0 13 z toho Stipendijní fond 0 105 0 105 105 0 14 studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) 0 0 0 0 0 0 15 jiná stipendia 0 0 0 0 0 0 16 z toho 0 0 0 0 0 0 Poznámky (1) VVŠ uvede, jaké další zdroje použila k financování stipendií. (2) VVŠ uvede celkovou částku, kterou vyplatila na stipendiích – odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání. Objem vyplacených stipendií se oproti předchozímu roku snížil o necelých 7 %. Nejvýznamnější položku představují stipendia udílená v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 e) zákonač. 111/1998 Sb., o vysokých školách v celkové hodnotě 8 287 tis. Kč, z nichžčástka 1 888 tis. Kč byla určena na výplatu ubytovacích stipendií. Ubytovací stipendium bylo vyplaceno z příspěvku poskytnutého MŠMT. Zbývající část stipendií udílených v případech zvláštního zřetele hodných byla poskytnuta studentům dle stipendijního řádu VŠTE a hrazena ze stipendijního fondu. Druhou nejvýznamnější položku představují stipendia za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) ve výši 2 442 tis. Kč. Z toho bylo 2 332 tis. Kč vyplaceno ze stipendijního fondu VŠTE a 110 tis. Kč bylo vyplaceno v rámci specifického vysokoškolského výzkumu. Z příspěvků a dotací MŠMTvyplatila VŠTE celkem 2 388 tis. Kč na stipendia. Ze stipendijního fondu vyplatila VŠTE 9 049 tis. Kč, 1 996 tis. Kč byla hrazena z prostředků NAEP na financování stipendií programu ERASMUS+ a 16 tis. Kč bylo vyplaceno z fondu účelově určených prostředků na stipendia v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3). Objem stipendií vyplacených ze stipendijního fondu VŠTE se v roce 2020 snížil o 8 %, výplata stipendií z příspěvků a dotací MŠMT také poklesla o 4 %. V rámci ostatních nákladů je rovněž účtováno o nákladech souvisejících s uhrazením pojistného v celkové hodnotě 582 tis. Kč a rovněž o bankovních poplatcích, jejichž celková hodnota dosáhla 60 tis. Kč. Výroční zpráva o hospodaření 2020 56 3.1.3.5 Odpisy Odpisy v roce 2020 činily 18 784 tis. Kč, což přestavuje necelých 8 % z celkových nákladů VŠTE. Oproti předchozímu účetnímu období se hodnota odpisů zvýšila o necelých 10 %. K majetku pořízenému z dotací se vztahuje 84 % hodnoty odpisů a nemá tudíž vliv na hospodářský výsledek školy, neboť jsou zároveň proúčtovány ve výnosech. 3.2 Výnosy a náklady koleje a menzy VŠTE VŠTE provozuje koleje v budově D v areálu VŠTE na Okružní s kapacitou 54 lůžek. Ubytovací kapacita v budově D je dlouhodobě nedostatečná, proto je VŠTE nucena provizorně řešit tento nedostatek pronájmem ubytovací kapacity v nedalekém areálu firmy Hochtief a.s., čímž navyšuje dostupnou ubytovací kapacitu o dalších 40 lůžek. VŠTE se zároveň snaží získat potřebné finanční prostředky na vybudování nové budovy kolejí s kapacitou alespoň 300 lůžek. V průběhu roku 2020 však v důsledku pandemie COVID došlo ke zrušení nájemní smlouvy s firmou Hochtief a.s., aby byly zmírněny negativní finanční dopady spojené s provozem kolejí. Menza VŠTE, fungující v 1. patře budovy C v areálu VŠTE na Okružní ulici, nabízí širokou škálu zboží a služeb studentům, zaměstnancům i externím strávníkům. Dlouhodobě se snaží rozšiřovat základní nabídku zboží a služeb. Obědy je možno objednat či zakoupit na místě. Vybírat lze denně ze 4 hotových jídel a 5 minutkových jídel, v nabídce je rovněž polévka a 3 druhy salátů. Mimo již uvedené nabízí menza VŠTE snídaňová menu a mnoho dalšího doplňkového sortimentu jako jsou bagety a moučníky. Kapacita míst k sezení je 226. V roce 2018 z důvodu rozšíření areálu VŠTE o pronajaté prostory v Nemanické ul. došlo k rozšíření Menzy VŠTE i do části tohoto areálu. Tato část slouží pouze jako výdejna a dále je zde nabízen doplňkový sortiment. V průběhu roku 2020 v důsledku pandemie COVID byla snížena nabídka jídel, v některých měsících pak byla jídla odebírána pouze zaměstnanci VŠTE a mateřskou školou zřízenou VŠTE. 3.2.1 Menza VŠTE VŠTE provozuje v areálu Okružní menzu s kapacitou 400 hlavních jídel denně, která kromě přípravy hlavních jídel nabízí široký doplňkový sortiment v oblasti stravování. Menza VŠTE je provozována z části v hlavní a z části v doplňkové činnosti. Do doplňkové činnosti patří služby poskytované externím strávníkům a prodej doplňkového sortimentu. Stravovací služby poskytované studentům a zaměstnancům jsou zařazeny do hlavní činnosti VŠTE. Celkový obrat menzy VŠTE v roce 2020 činil 4 114 tis. Kč. Z toho 2 651 tis. Kč činily výnosy v rámci hlavní činnosti a 1 463 tis. Kč v doplňkové činnosti.Menza VŠTE hospodařila v roce 2020 se ztrátovým rozpočtem. Celkový obrat menzy VŠTE se v důsledku pandemie meziročně snížil o 29 %. Náklady menzy VŠTE vzrostly na výsledných 4 686 tis. Kč.Majoritním nákladem menzy byly osobnínáklady, jejichž výše dosáhla hodnoty 2 747 tis. Kč, meziročně tedy vzrostly o 0,4 %, následované spotřebou materiálu v hodnotě 1 558 tis. Kč a spotřebou energie v hodnotě 166 tis. Kč, dále úhradou neuznané části DPH, opravami a údržbou a službami. Tab. 10a Neinvestiční náklady a výnosy – oblast stravování (v tis. Kč) č.ř. Menzy a ostatní stravovací zařízení na zákl. smluvního vztahu (1) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti od studentů od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od cizích strávníků ostatní celkem a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Menza VŠTE 2 621 2 065 605 1 747 0 299 2 651 1 463 0 1 463 30 -602 2 Celkem 2 621 2 065 605 1 747 0 299 2 651 1 463 0 1 463 30 -602 Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti stravování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. 3.2.2 Kolej VŠTE V roce 2020 disponovala kolej VŠTE v areálu VŠTE kapacitou pouhých 54 lůžek. Tento počet byl navýšen o 40 lůžek v pronajatých ubytovacích prostorách v nedalekém areálu firmy Hochtief a.s. Tržby realizované Kolejí VŠTE dosáhly důsledkem pandemie hodnoty 767 tis. Kč s meziročním poklesem o 58 %. Hospodaření Kolejí VŠTE je zařazeno do doplňkové činnosti. Náklady spojené s provozem Kolejí VŠTE se v roce 2020 vyšplhaly na 1 009 tis. Kč. Významnou položkou bylo nájemné zaplacené za náhradní ubytovací kapacitu ve výši 763 tis. Kč. Za nákup služeb zaplatila kolej VŠTE 88 tis. Kč. Dále se jednalo se o spotřebu materiálu a energií v hodnotě 131 tis. Kč. Zbytek nákladů činily ostatní náklady a podíl na režijních nákladech VŠTE. Tab. 10b Neinvestiční náklady a výnosy - oblast ubytování (v tis. Kč) č.ř. Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ (1) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti od studentů od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od cizích ubytovaných od studentů ostatní celkem a b c d e f g h i j k l m=h-b n=l-c 1 Kolej VŠTE 7 1 002 0 195 0 0 195 0 572 0 572 188 -430 2 Celkem 7 1 002 0 195 0 0 195 0 572 0 572 188 -430 Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři. (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti ubytování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. 4 Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy Vývoj finančních prostředků ve fondech tvořených veřejnými vysokými školami je uveden sumárně v tabulce č. 11, jednotlivě v tabulkách 11a až 11g. Celková hodnota finančních prostředků ve fondech VŠTE dosáhla v roce 2020 hodnoty 108 982 tis. Kč. Přičemž největší část prostředků 59 746 tis. Kč je ve fondu provozních prostředků. Do fondu provozních prostředků VŠTE převedla na konci roku 2020 nespotřebovaný zůstatek příspěvku na provozVVŠ v hodnotě 17 263 tis. Kč. Druhý, do objemu finančních prostředků, je stipendijní fond s konečným zůstatkem ve výši 28 391 tis. Kč a další v pořadí je fond reprodukce investičního majetku s konečným zůstatkem 16 162 tis. Kč. Největší obrat v průběhu roku 2020 zaznamenal fond provozních prostředků. Jeho tvorba dosáhla hodnoty 17 263 tis. Kč a roční čerpání činilo 3 362 tis. Kč. Tab. 11 Fondy a návrh na příděly do fondů v následujícím roce (v tis. Kč) č.ř. Název údaje počáteční stav k 1. 1. tvorba čerpání zůstatek Návrh na příděl ze zisku do fondů v násled. roce (1) celkem (+) z toho příděl ze zisku za předchozí r. (+) k 31.12. a b c d e=a+b-d 1 Fondy celkem 103 730 41 395 1 755 36 144 108 982 2 v tom: Fond rezervní 16 0 0 0 16 3 Fond reprodukce investičního majetku 19 109 11 116 1 755 14 063 16 162 4 Stipendijní fond 27 794 9 645 – 9 049 28 391 0 5 Fond odměn 12 0 0 0 12 6 Fond účelově určených prostředků 8 240 1 309 – 8 240 1 309 0 6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 8 238 236 – 8 238 236 0 6b jiné podpory z veřejných prostředků 2 1 073 – 2 1 073 0 7 Fond sociální 2 714 2 062 – 1 429 3 346 0 8 Fond provozních prostředků 45 844 17 263 0 3 362 59 746 Poznámky (1) Do projednání výroční zprávy o hospodaření s MŠMT se jedná o návrh. (2) Údaje v podbarvených polích se načtou automaticky z vyplněných tabulek 11.a až 11.g. Výroční zpráva o hospodaření 2020 60 4.1 Rezervní fond na krytí ztrát Tab. 11a Rezervní fond (v tis. Kč) Stav k 1.1. 16 Tvorba ze zisku za předchozí rok 0 z fondu reprodukce inv. majetku 0 z fondu odměn 0 z fondu provozních prostředků 0 Celkem 0 Čerpání krytí ztrát minulých účetních období 0 do fondu reprodukce inv. majetku 0 do fondu odměn 0 do fondu provozních prostředků 0 ostatní užití (1) 0 Celkem 0 Stav k 31.12. 16 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. V roce 2020 VŠTE netvořila rezervní fond. Stav fondu se proto v průběhu roku nezměnil. 4.2 Fond reprodukce investičního majetku Konečný zůstatek fondu reprodukce investičního majetku seoproti předchozímu roku snížil o 2 947 tis. Kč. Celková tvorba fondu činila 11 116 tis. Kč. Celkové čerpání fondu v roce 2020 dosáhlo hodnoty 14 063 tis. Kč. Tab. 11b Fond reprodukce investičního majetku (v tis. Kč) Stav k 1.1. 19 109 Tvorba z odpisů 2 999 ze zisku za předchozí rok 1 755 příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku 0 ze zůstatku příspěvku 0 zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu 0 ostatní příjmy celkem (1) 0 kap. příspěvek 3 065 kap. dotace 3 297 Převod z fondů celkem 0 v tom: z fondu odměn 0 z fondu provozních prostředků 0 z rezervního fondu 0 Celkem 11 116 Čerpání Investiční celkem 14 063 v tom: stavby 0 stroje a zařízení 12 118 Výroční zpráva o hospodaření 2020 61 nákupy nemovitostí 832 software 813 finanční majetek 300 Neinvestiční celkem (1) 0 Převod do fondů celkem 0 v tom: do fondu odměn 0 do fondu provozních prostředků 0 do rezervního fondu 0 Celkem 14 063 Stav k 31.12. 16 162 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Fond reprodukce investičního majetku byl tvořen z odpisů do výše 2 999 tis. Kč, investičním příspěvkem ve výši 3 065 tis. Kč, dále z kapitálové dotace v celkové hodnotě 3 297 tis. Kč a konečně přídělem ze zisku vytvořeného v roce 2019 ve výši 1 755 tis. Kč. Celkem byl vytvořen FRIM v hodnotě 11 116 tis. Kč. Z prostředků fondu reprodukce investičního majetku byl v roce 2020 financováno především zařazení rekultivace asfaltové plochy, nákup pozemků, dále nákup vybavení a zařízení do Centra odborné přípravy a laboratoří VŠTE. VŠTE v roce 2020 pořídila dva osobní vozy. Prostředky FRIM byly dále využity na pořízení softwaru v celkové hodnotě 813 tis. Kč. Konečný zůstatek fondu reprodukce investičního majetku bude v následujícím roce využit k financování plánovaných investičních akcí. 4.3 Stipendijní fond Tab. 11c Stipendijní fond (v tis. Kč) Stav k 1.1. 27 794 Tvorba poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. (1) 9 645 daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů 0 ostatní příjmy (2) 0 Celkem 9 645 Čerpání Celkem 9 049 Stav k 31.12. 28 391 Poznámky (1) Jedná se o poplatky definované v § 58, odst. 3 - zákona č. 111/1998 Sb. (2) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Stipendijní fond byl v roce 2020 tvořen poplatky za studium dle § 58 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách ve výši 9 645 tis. Kč. Jednalo se o poplatky za překročení standartní doby studia a o poplatky za další studium. Podíl jednotlivých poplatků je uveden v tabulce č. 7. Stipendijní fond byl čerpán v souladu se zákonem a vnitřními normami VŠTE. Výroční zpráva o hospodaření 2020 62 Na čerpání stipendijního fondu v celkové výši 9 049 tis. Kč se nejvíce podílela stipendia vyplácená v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e), stipendia vyplácená za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b), stipendia vyplácená za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) a dále stipendia vyplácená na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) výše uvedeného zákona o vysokých školách. Konkrétní výše čerpání stipendijního fondu na jednotlivé typy stipendií jsou uvedena v tabulce č. 9 v kapitole 3.1.3. této zprávy. Konečný zůstatek fondu dosáhl částky 28 391 tis. Kč a bude v následujícím roce využit na výplatu stipendií studentům dle stipendijního řádu. 4.4 Fond odměn Tab. 11 d Fond odměn (v tis. Kč) V roce 2020 VŠTE netvořila fond odměn. Stav fondu se proto v průběhu roku nezměnil. Stav k 1.1. 12 Tvorba ze zisku za předchozí rok 0 z rezervního fondu 0 z fondu reprodukce inv. majetku 0 z fondu provozních prostředků 0 ostatní příjmy (1) 0 Celkem 0 Čerpání mzdové náklady 0 do rezervního fondu 0 do fondu reprodukce inv. majetku 0 do fondu provozních prostředků 0 ostatní užití (1) 0 Celkem 0 Stav k 31.12. 12 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. 4.5 Fond účelově určených prostředků Počáteční zůstatek fondu účelově určených prostředků byl 8 240 tis. Kč, konečný zůstatek k 31. 12. 2020 činí 1 309 tis. Kč. Fond tvoří zejména nespotřebované prostředky příspěvku ukazatele D na mezinárodní spolupráci, prostředky z TRIO projektů a dalších projektů, které budou spotřebovány počátkem roku 2021, a to v souladu s účelem, ke kterému byly poskytnuty. Tab. 11 e Fond účelově určených prostředků (v tis. Kč) Položka Neinvestice Investice Celkem Stav k 1.1. účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 2 0 2 Výroční zpráva o hospodaření 2020 63 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 8 238 0 8 238 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Celkem 8 240 0 8 240 Tvorba účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 1 073 0 1 073 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 236 0 236 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Celkem 1 309 0 1 309 Čerpání účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 2 0 2 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 8 238 0 8 238 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Celkem 8 240 0 8 240 Stav k 31.12. účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 1 073 0 1 073 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 236 0 236 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Celkem 1 309 0 1 309 4.6 Sociální fond Tab. 11 f Sociální fond (v tis. Kč) Stav k 1.1. 2 714 Tvorba Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 2 062 Čerpání příspěvek na stravování zaměstnanců 661 příspěvek na rekreace, penz. poj., životní poj. 768 Výroční zpráva o hospodaření 2020 64 Celkem 1 429 Stav k 31.12. 3 346 VŠTEČBtvoří sociální fond do výše 2 % z hrubých mezd, což v roce 2020 představovalo částku 2 062 tis. Kč. Sociální fond byl čerpán v celkové částce 1 429 tis. Kč, přičemž 661 tis. Kč bylo vynaloženo na stravování zaměstnanců a 768 tis. Kč bylo poskytnuto zaměstnancům formou poukázek FLEXI PASS jako příspěvek na rekreace, kulturu a tělovýchovu nebo péči o zdraví nebo jim bylo vyplaceno formou příspěvku na penzijní či životní pojištění. Prostředky sociálního fondu slouží k zabezpečování sociálních, kulturních a dalších potřeb zaměstnanců VŠTE, konkrétně mohou být použity pro zaměstnance k těmto účelům: • stravování, • rekreace, • péče o zdraví, • kultura a tělovýchova. Prostředky ve výši 3 346 tis. Kč nacházející se v sociálním fondu k 31. 12. 2020 budou využity za stejným účelem v následujících letech. 4.7 Fond provozních prostředků Tab. 11 g Fond provozních prostředků (v tis. Kč) Stav k 1.1. 45 844 Tvorba ze zůstatku příspěvku 17 263 ze zisku za předchozí rok 0 z fondu reprodukce inv. majetku 0 z fondu odměn 0 z rezervního fondu 0 ostatní příjmy (1) 0 Celkem 17 263 Čerpání na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ 3 362 do fondu reprodukce inv. majetku 0 do fondu odměn 0 do rezervního fondu 0 ostatní užití (1) 0 Celkem 3 362 Stav k 31.12. 59 746 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Fond provozních prostředků byl, jak je uvedeno v tabulce č. 11g, tvořen na konci roku 2020 převodem zůstatku příspěvku na rok 2020 ve výši 17 263 tis. Kč, v průběhu roku došlo k čerpání těchto prostředků na konečných 59 746 tis. Kč. Prostředky fondu provozních prostředků byly v průběhu roku 2020 částečně čerpány na úhradu provozních nákladů, a to ve výši 3 362 tis. Kč. Výroční zpráva o hospodaření 2020 65 VŠTE plánuje prostředky fondu provozních prostředků využít v následujících letech pro zabezpečení činnosti a další rozvoj VŠTE. Výroční zpráva o hospodaření 2020 66 5 Stav a pohyb majetku a závazků 5.1 Majetek VŠTE VŠTE ČB vlastní areál VŠTE ČB na adrese Okružní 10 ČB. V areálu se nacházejí dva výukové pavilony A, B, hlavní administrativní budova D, jejíž části slouží zároveň jako koleje VŠTE a výukové prostory, budova C, jež je částečně využívána jako výukový pavilon a částečně k provozování stravovacího zařízení menza VŠTE a dále budovu E. Budova E byla v roce 2012 rekonstruována na výukový pavilon. Kromě auly s kapacitou 300 míst k sezení, zde vznikly prostory pro knihovnu VŠTE spolu se zázemím pro studenty. V areálu se rovněž nachází pavilon G, který je pronajímán společnosti Mateřská škola Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích s. r. o. Tyto budovy jsou doplněny stavbou trafostanice. V roce 2016 se součástí kampusu VŠTE stala zkolaudovaná budova H, v níž jsou umístěné Centrální laboratoře VŠTE. V roce 2017 byla dostavěna budova F, která slouží jako technické zázemí a sklady VŠTE. Hodnota pozemků VŠTE činí celkových 71 568 tis. Kč. V roce 2020 se hodnota díky nákupu pozemků v sousedství areálu o 1 %. Celková hrubá hodnota staveb vlastněných VŠTE v roce 2020 činila 258 964 tis. Kč. Ve sledovaném roce došlo k nárůstu o 2 % vlivem zařazení rekultivace asfaltové plochy. Celkový nárůst hodnoty účtu samostatné movité věci a soubory movitých věcí v roce 2020 činil 6 318 tis. Kč, což představuje narůst o necelých 6 %. V rámci investic bylo nakoupeno dovybavení laboratoří a Centra odborné přípravy. Mezi významné investice patří technické zhodnocení kyvadlového rázového kladiva, nákup mobilního robota MIR 200, klimatické komory CLIMACELL, analytické váhy XSR205DU a další laboratorní a výpočetní techniky. Dále došlo k doplnění vozového parku VŠTE. Celková hrubá hodnota nehmotného investičního majetku uvedená v rozvaze činí 16 643 tis. Kč, objem hrubého nehmotného investičního majetku se meziročně změnil o 5 %. K významnějším položkám patří nákup Software design,Mixer,CFD, Comsol,technické zhodnocení programu iFIS a nákup licencí programu Virtual orator. V roce 2020 byl zařazen nehmotný majetek v celkové hodnotě 813 tis. Kč. VŠTE vlastní 100 %podílu ve společnosti Projektové a inovační centrum, s. r. o. Hodnota základního vkladu do této společnosti je 200 tis. Kč a ve společnosti Mateřská škola Vysoké školy technické a ekonomické v ČeskýchBudějovicíchs. r. o.,kterápůsobív pronajatýchprostoráchareáluVŠTEČBa poskytuje svéslužby nejen zaměstnancům a studentům VŠTE ČB, ale rovněž široké veřejnosti. I ve společnosti Mateřská škola Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích má VŠTE 100 % podílu. Výše jejího základního kapitálu činí rovněž 200 tis. Kč. V roce 2020 se hodnota dlouhodobého finančního majetku VŠTE stoupla o 100 tis. Kč vkladem do společnosti DEHTOCHEMA, s.r.o., kde VŠTE vlastní podíl 50 %. VŠTE dále vlastní vysokoškolské insignie, zařazené v položce umělecká díla, předměty a sbírky. Hodnota této položky se v roce 2020 nezměnila, je ve výši 2 491 tis. Kč. Hodnota nedokončených investic činila v roce 2020 celkem 11 300 tis. Kč. Tato částka zahrnuje zejména financování projektových a stavebních prací na přístavbě budov A + B, projektové práce spojené se zpracováním projektu „zázemí pro oranžové hřiště“, zpracování projektové dokumentace druhé etapy laboratoří, dokumentace pro výstavbu kolejí a nástavby MŠ VŠTE. Dále v nedokončeném majetku eviduje VŠTE majetek v pronajaté budově na Nemanické ulici, kterou plánuje v budoucnu zakoupit. Inventarizací majetku k 31. 12. 2020 byly zjištěny inventarizační rozdíly. Hodnota zjištěných rozdílů činila 4 478 Kč. Drobný majetek je evidován na podrozvahových účtech 971001 až 971003. Celková hodnota drobného majetku činí 49 178 tis. Kč. Jedná se převážně o IT techniku a nábytkové a ostatní vybavení kampusu VŠTE. Výroční zpráva o hospodaření 2020 67 5.2 Pohledávky a závazky Celková hodnota pohledávek činila 15 490 tis. Kč a oproti roku 2019 se snížila o 18 %. Na dohadných účtech aktivních bylo v roce 2020 2 796 tis. Kč a představují očekávané příjmy v rámci projektové činnosti VŠTE v roce 2020. Hodnota poskytnutých provozních záloh činila 1 059 tis. Kč a jednalo se o zálohy nákup marketingových služeb, zálohy na ostatní služby a na nákup drobného zboží. Meziročně došlo ke snížení hodnoty vyplacených záloh o 129 %. Pohledávky za odběrateli činily 800 tis. Kč, ve srovnání s předchozím účetním obdobím se stav pohledávek za odběrateli snížil o 25 %. Ve valné většině se jednalo o pohledávky před datem splatnosti. Hodnota ostatních pohledávek v roce 2020 činila 9 778 tis. Kč a jednalo se převážně o pohledávky za studenty z titulu neuhrazených nesplatných poplatků za studium dle zákona o VVŠ. Kromě výše zmíněných pohledávek VŠTE eviduje drobné pohledávky za zaměstnanci a jiné drobné pohledávky. VŠTE neeviduje žádné dlouhodobé závazky. Celková hodnota krátkodobých závazků k 31. 12. 2020činila 16 061 tis. Kč, jejich hodnota meziročně klesla o 9 %. Hodnota závazků vůči zaměstnancům činila 7 261 tis. Kč, oproti loňskému roku došlo k nárůstu o 25 %. Hodnota závazkůk institucímsociálního zabezpečenía veřejného zdravotníhopojištěníčinila ke konci roku 3 776 tis. Kč a meziročně vzrostla o 25 %. Celková hodnota závazků VŠTE vůči dodavatelům činila 26 tis. Kč, jejich hodnota oproti předchozímu období klesla o 99 %. Hodnota přijatých záloh činila 141 tis. Kč, jejich hodnota meziročně klesla o 68 %. Hodnota závazku vyplývajícího z povinnosti odvádět DPH činila 780 tis. Kč. Závazek vyplývající z ostatních přímých daní k 31. 12. 2020 byl ve výši 1 352 tis. Kč. Hodnota jiných závazků činila 2 457 tis. Kč. Tato položka meziročně klesla o 43 %. Jedná se o zaúčtovaná stipendia za měsíc prosinec, jejichžvýplata probíhá vždy v následujícím měsíci a rovněž prostředky vložené na stravovacích kontech studentů a zaměstnanců. Dále významnou část tvoří zúčtování projektů. Výroční zpráva o hospodaření 2020 68 6 Závěr 6.1 Výsledky vlastní a vnější kontrolní činnosti v roce 2020 v oblasti hospodaření veřejné vysoké školy Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích (dále jen VŠTE) zajišťuje od r. 2006 v rámci vnitřního kontrolního systému finanční kontrolu vycházející z aktuálně platných legislativních ustanovení, zejména ze zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, a prováděcí vyhlášky č. 416/2004 Sb., kterou se provádí zákon č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole. Vnitřní kontrolní systém je na VŠTE vnitřně vymezen samostatnou organizační směrnicí č. 1/2018 Oběh účetních dokladů a pravidla finanční kontroly, která nastavuje koncepční rámec finanční kontroly na VŠTE v podobě tří základních pilířů: - vnitřní kontrolní systém realizovaný vedoucími a dalšími pověřenými zaměstnanci, - systému interního auditu realizovaný interním auditorem, - externí kontroly realizované externími subjekty. Vnitřní kontrolní systém byl realizován průběžně vedoucími a dalšími pověřenými zaměstnanci dle platné vnitřní normy. Roční plán interního auditu na rok 2020 předpokládal realizaci sedmi interních auditů dle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole. Ve výsledku byly realizovány všechny vyžádané interní audity, které prověřovaly tyto oblasti: • Strategické dokumenty • Hospodaření menzy • Akreditační proces • Institucionální financování • Pracovní legislativa • Řízení a finanční řízení výzkumných projektů • Účinnost vnitřního kontrolního systému Interním auditorem je průběžně aktualizován střednědobý plán interního auditu na tříleté období. V tomto dokumentujsou zapracovány plánované audity tak, aby byly přednostně řešeny oblasti, u kterých se předpokládá vyšší stupeň a míra pravděpodobnosti výskytu rizika. Ze střednědobého plánu vychází každoroční plán interního auditu VŠTE. Celkem bylo provedeno 9 pravidelných měsíčních controllingů (v období IV/2020 – XII/2020) ústavních a celoškolských projektů se zaměřením na průběh řešení: • Institucionální plán za rok 2019 -2020, • Podpora studentů s mimořádnou sportovní výkonností v roce 2020, • ESF II – VŠTE, a kontroly projektů řešených v rámci programů: • Specifického vysokoškolského výzkumu, • Centralizovaných rozvojových projektů. Výroční zpráva o hospodaření 2020 69 6.2 Financování VŠTE a její finanční politiky Majoritní podíl na financování činnosti VŠTE ČB mají příspěvky a dotace na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou nebo tvůrčí činnost. Minoritními zdroji jsou především výnosy z doplňkové činnosti, výnosy z hlavní činnosti a dotace z ESF generované projektovou činností. V rámci doplňkové činnosti VŠTE generují výnosy především kolej a menza VŠTE, dále VŠTE získává prostředky poskytováním služeb odborného charakteru, pronájmem prostor a činností knihovny VŠTE. VŠTE vidí prostor pro růst obratu především v oblasti poskytování služeb odborného charakteru, jako jsou poradenství, zpracování odborných studií a posudků či realizováním smluvního výzkumu. Výnosy hlavní činnosti pochází především z činnosti Centra celoživotního vzdělávání a dále z administrativníchpoplatků.Centrumceloživotního vzdělávánínabízí řadu vzdělávacích programů akurzů stávajícím studentům VŠTEa široké veřejnosti.Možnýrůstvýnosůbyv rámcihlavníčinnosti mohlvycházet z rozšíření služeb poskytovaných Centrem celoživotního vzdělávání a akvizice zahraničních studentů na výukuv anglickémjazyce, samoplátců.Další výnosyv hlavní činnosti lze realizovat zvýšením počtu projektů na specializovaném Environmentálním výzkumném pracovišti. Realizace projektů financovaných z ESF představuje možnosti pro financování tzv. měkkých aktivit školy (tvorba akreditace, podpora CŽV, mobilita výzkumných pracovníků, aj.), a přináší příspěvek pro úhradu režijních nákladů ve formě financování nepřímých nákladů projektů. VŠTE se v roce 2020 i nadále ucházela o financování projektů z programového období 2014-2020. Investiční činnost je financována z kapitálových příspěvků a dotací z MŠMT, z projektové činnosti VŠTE, z programového financování státního rozpočtu, z investičních prostředků dotací z ESF a z fondů VŠTE. 6.3 Strategické cíle v oblasti financování činnosti VŠTE 6.3.1 Vyhodnocení opatření pro rok 2020 V roce 2020 by VŠTE v oblasti financování ráda pokračovala v trendu předchozího roku. Klíčová opatření v oblasti financování pro rok 2020: • Udržení objemu výkonů poskytovaných Centrem celoživotního vzdělávání minimálně na úrovni roku 2019. • Rozšíření portfolia služeb poskytovaných za úplatu v rámci hlavní i doplňkové činnosti s důrazem na realizaci odborných služeb pro aplikační sféru. • Zvýšeníobjemu příjmů získaných realizacívlastníčinnostiVŠTE v rámci hlavní i doplňkové činnosti. Všech stanovených kritérií se vlivem nižšího počtu studentů nepodařilo v roce 2020 docílit. U objemu výkonů poskytovaných centrem celoživotního vzdělávání došlo ve srovnání s rokem 2019 k poklesu. Plánovaný obrat generovaný realizací služeb v rámci celoživotního vzdělávání byl 5,7 mil. Kč, zatímco skutečný obrat za rok 2020 byl ve výši 3,5 mil. Kč. Portfolio služeb poskytovaných za úplatu v rámci hlavní i doplňkové činnosti se podařilo rozšířit, o čemž vypovídá nárůsthodnotytržeb odbornéhocharakteru.Zarozšířením portfolia služebstojípředevším Ústav znalectví a oceňování, který poskytuje své služby v oboru oceňování majetku a podniků. VŠTE rovněž získala prostředky na základě inovačních voucherů a služeb EEG Biofeedback. Objem příjmů získaných realizací vlastní činnosti se v rámci hlavní činnosti zvýšil o necelé 1 % a dosáhl výsledné hodnoty 37 794 tis. Kč. V rámci doplňkové činnosti byly realizovány tržby v hodnotě 7 984 tis. Kč, meziroční příjem za realizované tržby se meziročně snížil o 21 %, a to v souvislosti se situací způsobenou pandemií COVID-19. Výroční zpráva o hospodaření 2020 70 6.3.2 Návrh opatření na rok 2020 V roce 2020 bude VŠTE pokračovat ve stanovených cílech v oblasti financování. Zaměří se tedy na růst prostředků získaných realizací vlastní činnosti v hlavní i doplňkové činnosti s důrazem na poskytování odborných služeb aplikační sféře. Rovněž plánuje rozvíjet zahraniční spolupráci a zvýšit počet samoplátců, tedy studentů studujících v angličtině za úplatu. V oblasti investic by VŠTE ráda získala financování pro připravované investiční projekty. Palčivým nedostatkem VŠTE je nedostatečná kapacita ubytovacího zařízení, které lze vyřešit pouze získáním investičních prostředků na výstavbu nového ubytovacího zařízení.