Obsah 1 Úvod 1 2 Roční účetní závěrka 2 2.1 Rozvaha 7 2.2 Výkaz zisku a ztráty 15 2.3 Příloha účetní závěrky 19 3 Analýza výnosů a nákladů 29 3.1 Výnosy a náklady VŠTE mimo KaM 29 3.2 Výnosy a náklady koleje a menzy VŠTE 60 4 Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy 63 4.1 Rezervní fond na krytí ztrát 64 4.2 Fond reprodukce investičního majetku 64 4.3 Stipendijní fond 65 4.4 Fond odměn 66 4.5 Fond účelově určených prostředků 66 4.6 Sociální fond 67 4.7 Fond provozních prostředků 68 5 Stav a pohyb majetku a závazků 69 5.1 Majetek VŠTE 69 5.2 Pohledávky a závazky 70 6 Závěr 71 6.1 Výsledky vlastní a vnější kontrolní činnosti v roce 2019 v oblasti hospodaření veřejné vysoké školy 71 6.2 Financování VŠTE a její finanční politiky 71 6.3 Strategické cíle v oblasti financování činnosti VŠTE 72 Výroční zpráva o hospodaření 2019 1 1 Úvod Výroční zpráva o hospodaření je předkládána v souladu s § 21 odst. 1 písm. a) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách ve znění pozdějších předpisů a je sestavena podle osnovy doporučené Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ČR. Vysoká škola technická a ekonomická je vysoká škola neuniverzitního typu a byla zřízena zákonem 162/2006 Sb., o zřízení Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích za účelem uskutečňování vzdělávací, výzkumné, vývojové, umělecké, kulturní, vydavatelské, sportovní činnosti a doplňkovéčinnosti.Včele VŠTE je rektor,který je statutárním orgánem VŠTE. Hospodařenía vnitřnísprávu VŠTE řídí kvestor, který vystupuje jejím jménem ve věcech obchodních, hospodářskoprávních, správních a občanskoprávních v rozsahu, který mu určí rektor. Hospodaření VŠTE se řídí zákonem, dalšími právními předpisy a podmínkami pro poskytnutí účelově určených prostředků. VŠTE sestavuje svůj rozpočet na kalendářní rok a hospodaří podle něj. Rozpočet nesmí být sestavován jako deficitní. Majoritní podíl na financování činnosti VŠTE mají veřejné zdroje. Největší část veřejných zdrojů, se kterými VŠTE hospodařila v roce 2019, tvořil příspěvek na provoz VVŠ ve výši 169 580 tis. Kč. VŠTE dále získala dotace z veřejných zdrojů ve výši 3 354 tis. Kč a dotace spojené se vzdělávací činností ze zahraničí ve výši 3 237 tis. Kč, které byly určené na financování mezinárodní spolupráce. Náklady vynaložené na činnosti VŠTE celkem dosáhly v roce 2019 hodnoty 227 351 tis. Kč, oproti předchozímu roku se tak zvýšily o 11,56 %. Nejvyšší nákladovou položkou jsou v prostředí vysokých škol osobní náklady, jejichž hodnota dosáhla 125 846 tis. Kč a na celkových nákladech se podílí 55,35 %. V rámci doplňkové činnosti realizovala VŠTE stravovacíslužby poskytované menzou VŠTE, ubytovací služby poskytované kolejemi VŠTE, dále pak poskytovala VŠTE odborné služby typu poradenství, zpracování posudků a smluvního výzkumu, v neposlední řadě získala VŠTE finanční prostředky z pronájmu prostor v areálu VŠTE, výnosy z prodeje služeb poskytovaných centrem odborné přípravy a z prodeje studijních materiálů v knihovně VŠTE. Investiční akce byly financovány z kapitálového příspěvku a dotací poskytnutých VŠTE na rok 2019. Konkrétně se jednalo o zdroje získané z institucionální podpory výzkumu a vývoje, dále v rámci příspěvku na Institucionální rozvojový plán, dotace na rozvojové projekty, z projektů OP VVV, nadačního příspěvku Nadace ČEZ a z kapitálové dotace v rámci integrovaného regionálního operačního programu. K financováníinvestičníchaktivitv roce2019využilaVŠTErovněžvlastnízdroje, tedy fondy VŠTEvytvořené v předchozích letech. V rámci investičních aktivit se VŠTE soustředila zejména na nákup vybavení do Centraodborné přípravy a nákuplaboratorního vybavení do laboratoříVŠTE. NadaceČEZ poskytla nadační příspěvek na rekultivaci asfaltové plochy. Došlo také k opravám stávajících budov, především k opravě střešního pláště na budově E a k výměně dveří v budově D. VŠTE tvoří pro potřeby zaměstnanců sociální fond, který je průběžně čerpán tak, jak je odsouhlaseno na schůzi odborové organizace. Kromě běžných pracovních benefitů provozuje VŠTE Mateřskou školu pro děti svých zaměstnanců a studentů. V roce 2019 došlo k nárůstu počtu zaměstnanců VŠTE o necelých 3 %. Celkový počet zaměstnanců se zvýšil z necelých 192 zaměstnanců v roce 2018 na 197 zaměstnanců. Počet akademických pracovníků se snížil o necelých 7 %. VŠTE nakládala s veškerými poskytnutými příspěvky a dotacemi v souladu s pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory. Nedošlo tedy k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. Výroční zpráva o hospodaření 2019 2 2 Roční účetní závěrka Roční účetní závěrka je ve výroční zprávě zpracována v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a vyhlášky č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví. Roční účetní závěrka je sestavena k rozvahovému dni 31. 12. 2019. Účetní závěrka byla sestavena dne 3. 4. 2020. Předmět podnikání u doplňkových činností:  Pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně lektorské činnosti  Vydavatelské a nakladatelské činnosti  Ubytovací a stravovací služby  Specializovaný maloobchod a maloobchod se smíšeným zbožím  Kopírovací práce  Výzkum a vývoj v oblasti přírodních a technických věd nebo společenských věd Po rozvahovém dni došlo ke zjištění chybného zaúčtování odpisů za období prosinec 2019. Z tohoto důvodu byla provedena oprava účetní závěrky. Pro VŠTE je prioritou životní prostředí, a to zejména jeho ochrana a udržení. VŠTE je zapojena do unikátního projektu "Zelená škola", dále zajišťuje prostor pro třídění odpadu. V roce 2019 probíhal projekt rekultivace asfaltové plochy, kdy došlo k ozelenění areálu. Při projektování budov pro výstavbu je brán zřetel na energeticky úsporná opatření. O pracovně právních vztazích pojednává kapitola 3.1.3.1 Osobní náklady této zprávy. Aktivity VŠTE v oblasti výzkumu a vývoje V roce 2019 narostl počet publikačních výsledků evidovaných v databázích Web of Science a SCOPUS. Počet monografií zůstává vzhledem k předchozím rokům na obdobné úrovni. VŠTE získala v roce 2019 finanční prostředky na výzkum, vývoj a inovace zejména v rámci dotace ze státního rozpočtu ČR pro dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace, dotace na specifický vysokoškolský výzkum, z projektu OP VVV a také v rámci jednotlivých výzkumných projektů. Z dotace pro dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace získala VŠTE celkem částku ve výši 4 796 553,- Kč, z toho 4 496 533,- Kč činily investiční prostředky a 300 000,- Kč činily běžné prostředky. Prostředky byly použity k nákupu laboratorního vybavení. Z dotace specifický vysokoškolský výzkum získala VŠTE celkem částkuve výši 815 191,- Kč, z toho 190 000,Kč činily investiční prostředky a 625 191,- Kč běžné prostředky. Jedná se z velké části o výdaje na mzdy vědeckých pracovníků, dále o nákup drobného materiálu a služeb. Investiční část byla využita k nákupu software IS. Z projektu OP VVV pokračoval projekt Mezinárodní mobilita výzkumných pracovníků na VŠTE, kdy VŠTE získala 833 659,79 Kč. Jedná se o výdaje na mzdy. V rámci výzkumných projektů VŠTE v roce 2019 získala celkem 12 317 867,33 Kč. Finanční prostředky byly využity na řešení těchto projektů:  Autonomní mobilita v kontextu rozvoje regionu – LTC19009 (COST)  Adaptace sektoru znalostně náročných služeb na podmínky společnosti (TAČR)  Bezpečná města pro chodce a seniory (TAČR)  Digitální transformace pro inovace obchodních modelů v malých a středních podnicích v ČR (TAČR) Výroční zpráva o hospodaření 2019 3  Mezigenerační management pro podporu digitalizace ve stavebnictví (TAČR)  Regionální letiště v ČR a SR a vliv jejich provozu na ekonomický rozvoj regionu (COST)  Výzkum a vývoj rafinačních technologií pro zvýšení kvality hliníkových slitin určených pro vysoce náročné odlitky (TAČR)  Stabilizace a rozvoj MSP ve venkovském prostoru (TAČR)  Výzkum a vývoj technologie recyklace zinkového odpadu při výrobě vysoce jakostních odlitků ze slitin zinku (TAČR)  FV40036 Výzkum a vývoj komplexní technologie výroby odlitků z vysoce jakostních tvárných litin (TRIO projekty)  FV40346 Výzkum a vývoj zdokonalených technologických postupů výroby odlitků tvárné litiny s implementací 3D skenování do procesu řízení kvality (TRIO projekty) Roční účetní závěrka byla ověřena auditorem. Výroční zpráva o hospodaření 2019 4 Výroční zpráva o hospodaření 2019 5 Výroční zpráva o hospodaření 2019 6 Výroční zpráva o hospodaření 2019 7 2.1 Rozvaha Tab. 1 Rozvaha (v tis. Kč) Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12.(4) AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+28 0001 386 768 390 397 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 14 884 15 831 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 2.Software 013 0004 14 884 15 831 3.Ocenitelná práva 014 0005 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 435 434 454 709 1.Pozemky 031 0011 70 707 70 736 2.Umělecká díla, předměty a sbírky 032 0012 2 491 2 491 3.Stavby 021 0013 253 329 253 329 4.Hmotné movité věci a jejich soubory 022 0014 102 280 114 560 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 6.Dospělá zvířata a jejich skupiny 026 0016 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 6 627 13 593 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 27 0021 400 400 1.Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 061 0022 400 400 2.Podíly - podstatný vliv 062 0023 Výroční zpráva o hospodaření 2019 8 Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12.(4) AKTIVA sl. 1 sl. 2 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 4.Zápůjčky organizačním složkám 066 0025 5.Ostatní dlouhodobé zápůjčky 067 0026 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.29 až 39 0028 -63 950 -80 543 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0029 2.Oprávky k softwaru 073 0030 -9 334 -11 070 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0031 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 078 0032 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 079 0033 6.Oprávky ke stavbám 081 0034 -21 888 -26 820 7.Oprávky k samost.hmotným movitým věcem a souboru hmotných movitých věcí 082 0035 -32 728 -42 653 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0036 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0037 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0038 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0039 B. Krátkodobý majetek celkem ř.41+51+71+79 0040 95 800 111 855 I. Zásoby celkem ř.42 až 50 0041 2 038 2 053 1.Materiál na skladě 112 0042 772 843 2.Materiál na cestě 119 0043 3.Nedokončená výroba 121 0044 4.Polotovary vlastní výroby 122 0045 5.Výrobky 123 0046 6.Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 124 0047 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0048 1 266 1 210 8.Zboží na cestě 139 0049 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0050 Výroční zpráva o hospodaření 2019 9 Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12.(4) AKTIVA sl. 1 sl. 2 II. Pohledávky celkem ř.52 až70 0051 17 219 18 833 1.Odběratelé 311 0052 635 1 064 2.Směnky k inkasu 312 0053 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0054 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0055 729 2 431 5.Ostatní pohledávky 315 0056 7 634 7 727 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0057 94 81 7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0058 8.Daň z příjmů 341 0059 -158 -14 9.Ostatní přímé daně 342 0060 10.Daň z přidané hodnoty 343 0061 11.Ostatní daně a poplatky 345 0062 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem 346 0063 3 405 1 912 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků 348 0064 14.Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti 358 0065 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0066 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0067 17.Jiné pohledávky 378 0068 539 431 18.Dohadné účty aktivní 388 0069 4 341 5 201 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0070 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.72 až 78 0071 76 013 90 170 1.Peněžní prostředky v pokladně 211 0072 2 550 2 076 2.Ceniny 213 0073 353 497 3.Peněžní prostředky na účtech 221 0074 73 110 87 563 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0075 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0076 6.Ostatní cenné papíry 256 0077 Výroční zpráva o hospodaření 2019 10 Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12.(4) AKTIVA sl. 1 sl. 2 7.Peníze na cestě 261 0078 34 IV. Jiná aktiva celkem ř.80 až 81 0079 530 799 1.Náklady příštích období 381 0080 530 224 2.Příjmy příštích období 385 0081 575 Aktiva celkem ř. 1+40 0082 482 568 502 252 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.84+88 0083 463 004 480 814 I. Jmění celkem ř.85 až 87 0084 459 974 479 059 1.Vlastní jmění 901 0085 380 282 375 329 2.Fondy 911 0086 79 692 103 730 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0087 II. Výsledek hospodaření celkem ř.89 až 91 0088 3 030 1 755 1.Účet výsledku hospodaření (5) 963 0089 1 755 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení (6) 931 0090 3 030 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0091 B. Cizí zdroje celkem ř.93+95+103+127 0092 19 564 21 438 I. Rezervy celkem ř.94 0093 0 0 1.Rezervy 941 0094 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.96 až 102 0095 0 0 1.Dlouhodobé úvěry 951 0096 2.Vydané dluhopisy 953 0097 3.Závazky z pronájmu 954 0098 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0099 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0100 6.Dohadné účty pasivní z389 0101 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0102 III. Krátkodobé závazky celkem ř.104 až 126 0103 16 435 17 658 Výroční zpráva o hospodaření 2019 11 Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12.(4) PASIVA sl. 3 sl. 4 1.Dodavatelé 321 0104 539 2 147 2.Směnky k úhradě 322 0105 3.Přijaté zálohy 324 0106 402 447 4.Ostatní závazky 325 0107 5.Zaměstnanci 331 0108 5 543 5 788 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0109 116 143 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0110 2 993 3 025 8.Daň z příjmu 341 0111 9.Ostatní přímé daně 342 0112 976 1 054 10.Daň z přidané hodnoty 343 0113 319 378 11.Ostatní daně a poplatky 345 0114 -1 4 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0115 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0116 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0117 15.Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti 368 0118 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0119 17.Jiné závazky 379 0120 5 264 4 300 18.Krátkodobé úvěry 231 0121 19.Eskontní úvěry 232 0122 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0123 21.Vlastní dluhopisy 255 0124 22.Dohadné účty pasivní z389 0125 284 372 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0126 IV. Jiná pasiva celkem ř.128 až 129 0127 3 129 3 780 1.Výdaje příštích období 383 0128 1 731 1 667 2.Výnosy příštích období 384 0129 1 398 2 113 Pasiva celkem ř.83+92 0130 482 568 502 252 Výroční zpráva o hospodaření 2019 12 Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. Sumární buňky jsou uzamknuté. (5) Položka pasiv "A.II.1. Účet výsledku hospodaření" se vykazuje pouze k poslednímu dni účetního období. (6) Položka pasiv "A.II.2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení" se vykazuje pouze k prvnímu dni účetního období. Výroční zpráva o hospodaření 2019 13 2.1.1 Aktiva Celková hodnota aktiv k 31. 12. 2019 činila 502 252 tis. Kč. Oproti předchozímu roku narostla hodnota aktiv VŠTE celkově o 19 684 tis. Kč, což v procentním vyjádření odpovídá nárůstu o 4 %, přičemž hodnota dlouhodobého majetku, který tvoří 78 % aktiv, vzrostla celkem o 3 629 tis. Kč, tedy o 1 %. Hodnota krátkodobého majetku se také zvýšila, a to o 16 055 tis. Kč, tedy 17 % na výsledných 111 855 tis. Kč. Nárůst hodnoty dlouhodobého hmotného majetku o 19 276 tis. Kč vznikl důsledkem pořízení hmotných movitých věcí a jejich souborů v hodnotě 12 280 tis. Kč. V rámci této položky došlo k nákupu laboratorních přístrojů, strojního vybavení pro Centrum odborné přípravy a obnově vozového parku VŠTE. Zbytek nárůstů je představován nedokončenými investicemi – zejména rekultivace asfaltové plochy. V rámci dlouhodobého hmotného majetku nedošlo k nárůstu hodnoty staveb, uměleckých děl, předmětů a sbírek. V roce 2019 došlo k nákupům software, což vedlo k nárůstu u dlouhodobého nehmotného majetku o 947 tis. Kč. Hodnota dlouhodobého finančního majetku se v roce 2019 nezměnila. VŠTE vlastní dvě dceřiné společnosti. Jedná se o Mateřskou školu Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích s.r.o., která působí v pronajatých prostorách areálu VŠTE ČB a poskytuje své služby nejen zaměstnancům a studentům VŠTE ČB, ale rovněž široké veřejnosti a dále Projektové a inovační centrum VŠTE s. r. o. Oprávky k dlouhodobému majetku v roce 2019 činily – 80 542 tis. Kč. Jejich hodnota se snížila meziročně o 16 592 tis. Kč, tedy o necelých 26 % v důsledku nárůstu hodnoty odpisovaného majetku pořízeného v předchozích letech. Celková hodnota krátkodobého majetku se zvýšila o necelých 17 %, což představuje navýšení o 16 054 tis. Kč. Objem materiálních zásob se v roce 2019 navýšil o 9 %, nicméně jejich celkovou hodnotu 843 tis. Kč lze považovat za adekvátní. V roce 2019 se snížila hodnota zboží na skladě a v prodejnách o necelých 5 % navýsledných1 210tis.Kč.Převážná část zásobzbožíjetvořenaodbornýmipublikacemi,kterébylyvydány v rámci ediční činnosti VŠTE a jejichž distribuci zajišťuje knihovna VŠTE. Pohledávky představují 17 % z krátkodobého majetku VŠTE. Jejich celkový objem se v roce 2019 zvýšil o 9 %. Nejvýznamnější položkou pohledávek jsou pohledávky za studenty, které tvoří 41 % všech pohledávek VŠTE. Druhou nejvýznamnější skupinu tvoří Dohadné účty aktivní, také ve výši 28 % všech pohledávek. Další skupinu tvoří Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem, kdy se hodnota snížila na výslednou hodnotu 1 912 tis. Kč, které tvoří 10 % všech pohledávek. Krátkodobý finanční majetek představuje 81 % krátkodobých aktiv a 18 % celkových aktiv VŠTE. Jeho objem se v roce 2019 zvýšil o 14 157 tis. Kč, což představuje meziroční nárůst o necelých 19 %. Objem jinýchaktivsemeziročně navýšilo51 % na současných799 tis.Kč.Zvýšilasehodnota příjmůpříštích období, konkrétně se jedná příjem prostředků od Národní agentury pro evropské vzdělávací programy (NAEP). 2.1.2 Pasiva Pasiva VŠTE jsou z 96 % tvořena vlastními zdroji. Cizí zdroje představují pouhé 4 % a jedná se výhradně o krátkodobé cizí zdroje. Vlastní zdroje jsou tvořeny z 78 % vlastním jměním a ze 22 % fondy. Celková hodnota pasiv se meziročně zvýšila o 4 %, přičemž na celkovém nárůstu se především projevilo zvýšení vlastních zdrojů o 4 % na výslednou hodnotu 479 059 tis. Kč. Krátkodobé závazky se zvýšily o 7 % na konečných 17 657 tis. Kč. Výroční zpráva o hospodaření 2019 14 V rámci vlastních zdrojů došlo ke snížení vlastního jmění o necelé 2 % a paralelně k tomu ke zvýšení konečného zůstatku fondů VŠTE o 30 %. Tvorba fondů v roce 2019 vzrostla o 24 038 tis. Kč. Účet výsledku hospodaření se oproti loňskému roku snížil na výsledných 1 755 tis. Kč. VŠTE ani v roce 2019 neeviduje žádné dlouhodobé závazky. Hodnota cizích zdrojů se v celkovém součtu zvýšila o necelých 10 %, hodnota závazků vůči dodavatelům se zvýšila o 298 %, na výsledných 2 147 tis. Kč. Další položkou, kde došlo k nárůstu krátkodobých závazků, byla vyšší hodnota závazků vůči zaměstnancům a s tímto souvisejícím závazkům k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění. Nárůst byl také zaznamenán vůči finančnímu úřadu na účtu ostatní přímé daně. Zvýšila se hodnota ostatních závazků vůči zaměstnancům, závazku k dani z přidané hodnoty a hodnota ostatních daní a poplatků. Klesla hodnota jiných závazků. Výroční zpráva o hospodaření 2019 15 2.2 Výkaz zisku a ztráty 2.2.1 Výkaz zisků a ztráty Tab. 2 Výkaz zisků a ztráty (v tis. Kč) Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až 7 0001 58 542 5 339 1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502,503 0002 14 968 2 316 2.Prodané zboží 504 0003 469 3.Opravy a udržování 511 0004 7 021 64 4.Náklady na cestovné 512 0005 2 889 65 5.Náklady na reprezentaci 513 0006 1 519 269 6.Ostatní služby 518 0007 32 145 2 156 II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až 11 0008 0 0 7.Změna stavu zásob vlastní činnosti 56 0009 8.Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571,572 0010 9.Aktivace dlouhodobého majetku 573,574 0011 III.Osobní náklady ř.13 až 17 0012 123 373 2 473 10.Mzdové náklady 521 0013 91 742 1 819 11.Zákonné sociální pojištění 524 0014 29 251 591 12.Ostatní sociální pojištění 525 0015 355 7 13.Zákonné sociální náklady 527 0016 1 928 56 14.Ostatní sociální náklady 528 0017 97 IV.Daně a poplatky ř.19 0018 1 105 82 15.Daně a poplatky 53 0019 1 105 82 V.Ostatní náklady ř.21 až 27 0020 16 285 2 046 16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541,542 0021 22 32 Výroční zpráva o hospodaření 2019 16 Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) 17.Odpis nedobytné pohledávky 543 0022 0 18.Nákladové úroky 544 0023 19.Kursové ztráty 545 0024 115 20.Dary 546 0025 0 21.Manka a škody 548 0026 22.Jiné ostatní náklady 549 0027 16 148 2 014 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až 33 0028 17 134 0 23.Odpisy dlouhodobého majetku 551 0029 17 134 24.Prodaný dlouhodobý majetek 552 0030 25.Prodané cenné papíry a podíly 553 0031 26.Prodaný materiál 554 0032 27.Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558,559 0033 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.35 0034 118 0 28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. složkami 581 0035 118 VIII.Daň z příjmů celkem ř.37 0036 600 254 29.Daň z příjmů 59 0037 600 254 Náklady celkem ř.1+8+12+18+20+ 28+34+36 0038 217 157 10 194 B. Výnosy I.Provozní dotace ř.41 0040 181 246 97 1.Provozní dotace 691 0041 181 246 97 II.Přijaté příspěvky ř.43 až 45 0042 0 0 2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0043 3.Přijaté příspěvky (dary) 682 0044 4.Přijaté členské příspěvky 684 0045 III.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602,604 0046 9 143 10 049 IV.Ostatní výnosy celkem ř.48 až 53 0047 28 455 112 5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641,642 0048 19 Výroční zpráva o hospodaření 2019 17 Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) 6.Platby za odepsané pohledávky 643 0049 7.Výnosové úroky 644 0050 8.Kursové zisky 645 0051 9 9.Zúčtování fondů 648 0052 12 167 10.Jiné ostatní výnosy 649 0053 16 279 93 V.Tržby z prodeje majetku ř.55 až 59 0054 4 1 11.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0055 3 12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0056 13.Tržby z prodeje materiálu 654 0057 1 1 14.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0058 15.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0059 Výnosy celkem ř.40+42+46+47+54 0060 218 848 10 259 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.60 - 38+36 0061 2 291 319 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.61 - 36 0062 1 691 65 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.1+61/sl.2 0063 2 610 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.1+62/sl.2 0064 1 756 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. Sumární buňky jsou uzamknuté. Analýze výnosů a nákladů je věnována kapitola 3 této zprávy. Výroční zpráva o hospodaření 2019 18 2.2.2 Hospodářský výsledek Součásti VVŠ (1) HV z hlavní činnosti (2) HV z doplňkové činnosti (2) HV celkem (2) VŠTE ČB 1 691 65 1 756 C e l k e m (3) 1 691 65 1 756 Poznámky (1) Členění se uvádí podle § 22 odst.1 a) zákona č.111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby. (2) Uvádí se údaje po zdanění (3) Údaje se shodují s údaji řádku č. 62 a řádku č. 64 z tab. č. 2 VŠTE realizovala hospodářský výsledek v hlavní i v doplňkové činnosti. V hlavní činnosti byl realizován hospodářský výsledek ve výši 1 691 tis. Kč. V doplňkové činnosti realizovala VŠTE zisk ve výši 65 tis. Kč. Zisk realizovaný v rámci hlavní a doplňkové činnosti ve výši 1 756 tis. Kč celkem bude po schválení výroční zprávy o hospodaření příjmem fondu reprodukce investičního majetku. Tyto prostředky budou využity k financování rozvoje VŠTE ČB v dalších letech. Prostředky získané úsporou daňové povinnosti za rok 2018 dle § 20 odst. 7 zákona 586/1992 Sb., o daních z příjmů byly použity na krytí rozvoje VŠTE, tj. náklady na vzdělávání, vědeckou a výzkumnou činnost. Výroční zpráva o hospodaření 2019 19 2.3 Příloha účetní závěrky Výroční zpráva o hospodaření 2019 20 Výroční zpráva o hospodaření 2019 21 Výroční zpráva o hospodaření 2019 22 Výroční zpráva o hospodaření 2019 23 Výroční zpráva o hospodaření 2019 24 Výroční zpráva o hospodaření 2019 25 Výroční zpráva o hospodaření 2019 26 Výroční zpráva o hospodaření 2019 27 Výroční zpráva o hospodaření 2019 28 Výroční zpráva o hospodaření 2019 29 3 Analýza výnosů a nákladů V porovnání s předchozím rokem došlo na VŠTE k navýšení objemu spotřebovaných nákladů. Celkový obrat nákladů se meziročně zvýšil o 12 % na výsledných 227 351 tis. Kč. Podíl veřejných prostředkůna celkovém obratu VŠTE činil v roce 2019 celkem 79 % celkového obratu, tedy částku 181 246 tis. Kč. Zde uvažujeme veřejné prostředky spotřebované v roce 2019, nikoli poskytnuté, jejichž část byla převedena do fondů VŠTE, ale skutečně spotřebované v roce 2019. Vlastní zdroje ve výši 47 764 tis. Kč získané v hlavní a doplňkové činnosti představují 21 % celkového obratu, tedy oproti roku 2018 došlo k nárůstu o 13 %. Celkový objem veřejných prostředků spotřebovaných v roce 2019 se meziročně zvýšil o 10 %, tedy o 16 896 tis. Kč. Objem vlastních výkonů uskutečněných v roce 2019 se meziročně zvýšil o 13 %, tedy o 5 395 tis. Kč. 3.1 Výnosy a náklady VŠTE mimo KaM Výnosy z hlavní činnosti VŠTE mimo KaM se oproti roku2018 zvýšily o 21 507 tis. Kč na výsledných 221 520 tis. Kč. Z toho 181 246 tis. Kč činily provozní dotace, 34 028 tis. Kč vlastní výnosy v hlavní činnosti a 6 246 tis. Kč výnosy doplňkové činnosti. Přičemž vlastní výnosy v hlavní činnosti se meziročně zvýšily o 8 %. Výnosy v rámci doplňkové činnosti se zvýšily o 30 %. Veřejné zdroje financování jsou i nadále primárním zdrojem financování provozu VŠTE. Celkový příspěvek na vzdělávací činnost v roce 2019 činil 169 796 tis. Kč, oproti roku 2018 se tedy zvýšil o 12 676 tis. Kč. Kapitálová část příspěvku činila 3 065 tis. Kč. Z příspěvku na provoz ve výši 157 255 tis. Kč bylo 100 % poskytnuto formou provozního příspěvku, z toho 13 831 tis. Kč bylo převedeno na konci roku do fondu provozních prostředků. VŠTE byly kromě příspěvku na provoz poskytnuty dále příspěvky na ubytovací stipendia studentů ve výši 4 628 tis. Kč, dále příspěvek dle ukazatele F ve výši 595 tis. Kč a příspěvek dle ukazatele I – Institucionální rozvojový plán, z nějž 5 693 tis. Kč mělo formu běžných prostředků a 3 065 tis. Kč formou kapitálových prostředků. VŠTE rovněž obdržela příspěvek na internacionalizaci dle ukazatele D, a to ve výši 1 227 tis. Kč. Příspěvek byl použit na podporu výjezdu studentů a vyučujících do zahraničí v rámci programu ERASMUS. VŠTE využila všechny tyto příspěvky v souladu s účelem, na který jí byly poskytnuty. Do fondu provozních prostředků bylo celkem převedeno 16 389 tis. Kč. Kromě příspěvků obdržela VŠTE účelové dotace, a to jmenovitě dotaci na realizaci rozvojových programů ve výši 2 885 tis. Kč. Neinvestiční část této dotace tvořila částka 2 735 tis. Kč, investiční část 150 tis. Kč. VŠTE získala rovněž dotaci na stravování studentů ve výši 400 tis. Kč. Poskytnuté prostředky byly plně vyčerpány v souladu s určeným účelem. V roce 2019 získala VŠTE Institucionální podporu výzkumu a vývoje ve výši 8 758 tis. Kč, z toho 5 693 tis. Kč činily investiční prostředky a 3 065 tis. Kč činily běžné prostředky. Tyto prostředky byly využity na financování Interní grantové soutěže (realizovány projekty ve výši 1 819 tis. Kč), pořízení neinvestičního vybavení do Kariérního centra VŠTE. Většina kapitálových prostředků pak posloužila k financování vybavení Centra odborné přípravy strojním zařízením a k nákupu serveru. Z programů OP VVV získala VŠTE v projektu „Kurzy pro společnost 4.0“ v roce 2019 celkem 1 020 tis. Kč, z čehož 509 tis. Kč činily běžné prostředky a 509 tis. Kč prostředky kapitálové. Z programů OP VVV získala VŠTE v projektu „OP VVV - ESF II - VŠTE“ v roce 2019 celkem 11 328 tis. Kč. Dále v roce 2019 získala VŠTE v rámci OP VVV v projektu „Mezinárodní mobilita výzkumných pracovníků na VŠTE“ v celkové výši 701 tis. Kč. Výroční zpráva o hospodaření 2019 30 Tab. 5 Veřejné zdroje financování VVŠ: prostředky poskytnuté a použité (v tis. Kč) Název údaje č.ř. I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 188 047 188 047 7 902 7 902 195 949 195 949 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 184 810 184 810 7 902 7 902 192 712 192 712 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 173 880 173 880 7 902 7 902 181 782 181 782 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 6 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 173 880 173 880 7 902 7 902 181 782 181 782 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 172 955 172 955 3 215 3 215 176 170 176 170 příspěvek 9 169 796 169 796 3 065 3 065 172 861 172 861 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 0 0 0 0 0 0 ostatní dotace 11 3 159 3 159 150 150 3 309 3 309 dotace na VaV 12 925 925 4 687 4 687 5 612 5 612 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 10 930 10 930 0 0 10 930 10 930 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 16 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 10 930 10 930 0 0 10 930 10 930 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 19 10 930 10 930 0 0 10 930 10 930 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 23 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 0 0 0 0 0 0 Výroční zpráva o hospodaření 2019 31 Název údaje č.ř. I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 26 0 0 0 0 0 0 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 3 237 3 237 0 0 3 237 3 237 dotace spojené se vzdělávací činností 28 3 237 3 237 0 0 3 237 3 237 dotace na VaV 29 0 0 0 0 0 0 SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 188 047 188 047 7 902 7 902 195 949 195 949 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 176 192 176 192 3 215 3 215 179 407 179 407 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 172 955 172 955 3 215 3 215 176 170 176 170 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 0 0 0 0 0 0 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 3 237 3 237 0 0 3 237 3 237 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 11 855 11 855 4 687 4 687 16 542 16 542 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 925 925 4 687 4 687 5 612 5 612 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 10 930 10 930 0 0 10 930 10 930 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 0 0 0 0 0 0 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 188 047 188 047 7 902 7 902 195 949 195 949 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 176 192 176 192 3 215 3 215 179 407 179 407 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 172 955 172 955 3 215 3 215 176 170 176 170 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 3 237 3 237 0 0 3 237 3 237 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 11 855 11 855 4 687 4 687 16 542 16 542 Výroční zpráva o hospodaření 2019 32 Název údaje č.ř. I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 11 855 11 855 4 687 4 687 16 542 16 542 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 0 0 0 0 0 0 Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5. Výroční zpráva o hospodaření 2019 33 3.1.1.1 Oblast vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti Tab. 5a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti (v tis. Kč) č.ř. č. ř. v tab. 5 Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitá- lové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) Vratka nevy- čerpaných prostředků Ostatní použité neveřej. zdroje (5) Použité zdroje cel- kem poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT 172 955 172 955 3 215 3 215 176 170 176 170 0 16 389 0 0 0 176 170 2 9 Příspěvek 169 796 169 796 3 065 3 065 172 861 172 861 0 16 389 0 0 0 172 861 3 A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 157 255 157 255 157 255 157 255 13 831 0 157 255 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních pro- gramů 0 0 0 0 0 0 5 D Mezinárodní spolupráce 1 227 1 227 1 227 1 227 0 1 227 6 F Fond vzdělávací politiky 595 595 595 595 0 595 7 I Institucionální plány 5 693 5 693 3 065 3 065 8 758 8 758 0 8 758 8 S1 Sociální sti- pendia 179 179 179 179 0 179 9 U1 Ubytovací sti- pendia 4 628 4 628 4 628 4 628 2 558 0 4 628 10 Program CEEPUS 219 219 219 129 0 219 11 11 Dotace 3 159 3 159 150 150 3 309 3 309 0 0 0 0 0 3 309 Výroční zpráva o hospodaření 2019 34 č.ř. č. ř. v tab. 5 Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitá- lové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) Vratka nevy- čerpaných prostředků Ostatní použité neveřej. zdroje (5) Použité zdroje cel- kem poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 12 D Mezinárodní spolupráce 0 0 0 0 13 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 14 I Rozvojové programy - centralizované rozvojové pro- jekty 2 735 2 735 150 150 2 885 2 885 0 2 885 15 J Dotace na ubytování a stravování 400 400 400 400 0 400 16 Podpora zahr. stud. studujících na VVŠ 24 24 24 24 0 24 17 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19 další dle specifikace VVŠ 0 0 0 0 20 25 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 22 další dle specifikace VVŠ 0 0 0 0 Výroční zpráva o hospodaření 2019 35 č.ř. č. ř. v tab. 5 Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitá- lové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) Vratka nevy- čerpaných prostředků Ostatní použité neveřej. zdroje (5) Použité zdroje cel- kem poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 23 28 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 3 237 3 237 0 0 3 237 3 237 0 0 0 0 0 3 237 24 součtový řádek pro poskytovatele 3 237 3 237 0 0 3 237 3 237 0 0 0 0 0 3 237 25 Erasmus 3 237 3 237 3 237 3 237 0 3 237 26 C e l k e m 176 192 176 192 3 215 3 215 179 407 179 407 0 16 389 0 0 0 179 407 Poznámky (1) Součtové údaje ve sloupcích a-f se automaticky přenášejí do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za příspěvek MŠMT = Tab. 5, ř.9; za dotace MŠMT = Tab. 5, ř. 11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VVŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků (FÚUP), § 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů – jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). Výroční zpráva o hospodaření 2019 36 Majoritním zdrojem v rámci příspěvků a dotací je příspěvek na vzdělávací činnost dle ukazatele A+K v celkové výši 157 255 tis. Kč, z toho 13 831 tis. Kč bylo převedeno do fondu provozních prostředků. Příspěvek na vzdělávací činnost se meziročně zvýšil o 5 % z důvodu změny pravidel poskytování příspěvků a dotací ze strany MŠMT. Příspěvek na ubytovací stipendia studentů v roce 2019 činil 4 628 tis. Kč, z toho 2 558 tis. Kč nebylo v roce 2019 vyčerpáno a bylo převedeno do FPP. Příspěvek na sociální stipendia studentů činil 179 tis. Kč a byl v roce 2019 vyčerpán v plné výši. Příspěvek dle ukazatele F na podporu vzdělávání studentů se specifickými potřebami byl VŠTE poskytnut ve výši 595 tis. Kč, který byl vyčerpán v celkové výši. Dále VŠTE získala příspěvek dle ukazatele I – Institucionální rozvojový plán, z nějž 5 693 tis. Kč mělo formu běžných prostředků a 3 065 tis. Kč kapitálových prostředků. Běžné prostředky byly využity na financování Interní grantové soutěže (realizovány projekty ve výši 1 819 tis. Kč), pořízení neinvestičního vybavení do Kariérního centra VŠTE. Většina kapitálových prostředků pak posloužila k financování vybavení Centra odborné přípravy strojním zařízením a k nákupu serveru. VŠTE na dofinancování mobilit v rámci programu ERASMUS získala z MŠMT příspěvek dle ukazatele D v celkové výši 1 227 tis. Kč, tento příspěvek byl v roce 2019 v plné výši vyčerpán. VŠTE získala rovněž dotaci na stravování studentů v celkové výši 400 tis. Kč, tato dotace byla v roce 2019 rovněž zcela vyčerpána. VŠTE získala v roce 2019 dotaci na centralizované rozvojové projekty dle ukazatele I v celkové výši 2 885 tis. Kč, z čehož 2 735 tis. Kč činily běžné prostředky a 150 tis. Kč kapitálové prostředky. Z této dotace byly realizovány centralizované projekty:  „Posílení vedoucí role univerzit v procesu přípravy a realizace Noci vědců v ČR s celonárodní působností“  „Harmonizace EIS s požadavky legislativy a standardy technologií roku 2019 v síti VŠ“  „Pokročilá elektronizace studijních a správních agend v prostředí VŠ se zřetelem k nové národní i evropské legislativě“  „Rozvoj celostátního portálu o vědě, výzkumu a vysokém školství – magazín Universitas“  „Problematika internacionalizace v prostředí VVŠ se zaměřením na oblast lidských zdrojů II (PILZ II)“  „KPP!!! VŠ Kompetence, projekty, procesy vysokých škol!!!“ Poskytnuté prostředky byly plně vyčerpány v souladu s určeným účelem. VŠTE získala rovněž příspěvek v rámci mezinárodní spolupráce na program CEEPUS v celkové výši 219 tis. Kč, dotace byla v roce 2019 vyčerpána v plné výši. VŠTE získala dotaci za účelem úhrady nákladů spojených se vzděláváním zahraničních studentů studujících na VVŠ, a to ve výši 24 tis. Kč. Prostřednictvím Národní agentury pro evropské vzdělávací programy (NAEP) získala VŠTE prostředky ve výši 3 237 tis. Kč. Výroční zpráva o hospodaření 2019 37 3.1.1.2 Oblast výzkumu a vývoje Tab. 5.b Financování výzkumu a vývoje (v tis. Kč) č.ř. č. ř. v tab. 5 Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů cel- kem z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajiš- těno spolu- řešit. (5) z toho pře- vody do FÚUP (6) Vratka nevy- čerpa- ných pro- středk ů(7) z toho na zákl. fin. vy- pořá- dání (8) Ostatní použité neve- řejné zdroje (9) Použité zdroje celkem poskytnuté (2) použité (3) poskyt- nuté použité poskyt- nuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f h* i j=f+i 1 12 MŠMT 925 925 4 687 4 687 5 612 5 612 0 0 0 0 0 5 612 2 Institucionální podpora (IP) 300 300 4 497 4 497 4 797 4 797 0 0 0 0 0 4 797 3 IP na dlouhodobý koncepční rozvoj výzk. org. 300 300 4 497 4 497 4 797 4 797 0 4 797 4 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 0 0 0 0 5 specifikovat dle pro- gramu 0 0 0 0 6 Účelová podpora 625 625 190 190 815 815 0 0 0 0 0 815 7 ÚP na programové projekty národní 0 0 0 0 8 Národní programy udržitelnosti 0 0 0 0 9 specifikovat dle programu (10) 0 0 0 0 10 ÚP na projekty mezinárodní spolupráce 0 0 0 0 11 specifikovat dle pro- gramu 0 0 0 0 Výroční zpráva o hospodaření 2019 38 č.ř. č. ř. v tab. 5 Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů cel- kem z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajiš- těno spolu- řešit. (5) z toho pře- vody do FÚUP (6) Vratka nevy- čerpa- ných pro- středk ů(7) z toho na zákl. fin. vy- pořá- dání (8) Ostatní použité neve- řejné zdroje (9) Použité zdroje celkem poskytnuté (2) použité (3) poskyt- nuté použité poskyt- nuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f h* i j=f+i 12 Specifický vysokoškolský výzkum 625 625 190 190 815 815 0 815 13 Velké infrastruktury 0 0 0 0 14 specifikovat dle pro- gramu 0 0 0 0 15 19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 10 930 10 930 0 0 10 930 10 930 0 262 0 0 10 930 16 součtový řádek pro poskytovatele (8) 4 745 4 745 0 0 4 745 4 745 0 182 0 0 0 4 745 17 Program COST CZ 864 864 864 864 0 864 18 Ministerstvo průmyslu a obchodu 3 881 3 881 3 881 3 881 182 3 881 19 GAČR - součtový řá- dek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 specifikace VVŠ 0 0 0 0 21 TAČR - součtový řádek 6 185 6 185 0 0 6 185 6 185 0 80 0 0 0 6 185 22 Program TAČR 6 185 6 185 6 185 6 185 80 0 6 185 23 26 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 specifikace VVŠ 0 0 0 0 26 29 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Výroční zpráva o hospodaření 2019 39 č.ř. č. ř. v tab. 5 Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů cel- kem z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajiš- těno spolu- řešit. (5) z toho pře- vody do FÚUP (6) Vratka nevy- čerpa- ných pro- středk ů(7) z toho na zákl. fin. vy- pořá- dání (8) Ostatní použité neve- řejné zdroje (9) Použité zdroje celkem poskytnuté (2) použité (3) poskyt- nuté použité poskyt- nuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f h* i j=f+i 27 součtový řádek pro po- skytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 28 specifikace VVŠ 0 0 0 0 29 C e l k e m 11 855 11 855 4 687 4 687 16 542 16 542 0 262 0 0 0 16 542 Poznámky (1) Součtové údaje ve sloupcích a-f se automaticky přenášejí do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR – z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (6) Fond účelově určených prostředků (§ 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce. (7) VVŠ uvede celkovou výši vratky nevyčerpaných prostředků odvedených na depozitní účet (8) VVŠ uvede ty prostředky ze sloupce "h", které byly převedeny na depozitní účet při finančním vypořádání daného roku dle vyhlášky č. 367/2015 Sb., o zásadách a lhůtách finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy a Národním fondem (vyhláška o finančním vypořádání) Výroční zpráva o hospodaření 2019 40 (9) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). (10) VVŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků. Podle potřeby lze vložit další řádky Výroční zpráva o hospodaření 2019 41 VŠTE v roce 2019 získala Institucionální podporu výzkumu a vývoje. Jednalo se o částku 4 497 tis. Kč, poskytnutých formou kapitálových prostředků, a částku 300 tis. Kč poskytnutých formou běžných prostředků.VŠTE tuto podporuv plnévýšivyužila k nákupu zařízení na podporuvýzkumuavývoje na VŠTE. V rámci výzkumných projektů VŠTE v roce 2019 získala celkem 12 318 tis. Kč. Finanční prostředky byly využity na řešení těchto projektů:  Autonomní mobilita v kontextu rozvoje regionu – LTC19009 (COST)  Adaptace sektoru znalostně náročných služeb na podmínky společnosti (TAČR)  Bezpečná města pro chodce a seniory (TAČR)  Digitální transformace pro inovace obchodních modelů v malých a středních podnicích v ČR (TAČR)  Mezigenerační management pro podporu digitalizace ve stavebnictví (TAČR)  Regionální letiště v ČR a SR a vliv jejich provozu na ekonomický rozvoj regionu (COST)  Výzkum a vývoj rafinačních technologií pro zvýšení kvality hliníkových slitin určených pro vysoce náročné odlitky (TAČR)  Stabilizace a rozvoj MSP ve venkovském prostoru (TAČR)  Výzkum a vývoj technologie recyklace zinkového odpadu při výrobě vysoce jakostních odlitků ze slitin zinku (TAČR)  FV40036 Výzkum a vývoj komplexní technologie výroby odlitků z vysoce jakostních tvárných litin (TRIO projekty)  FV40346 Výzkum a vývoj zdokonalených technologických postupů výroby odlitků tvárné litiny s implementací 3D skenování do procesu řízení kvality (TRIO projekty) Výroční zpráva o hospodaření 2019 42 3.1.1.3 Programové financování Tab. 5.c Financování programů reprodukce majetku (v tis. Kč) č.ř. č. ř. v tab. 5 Identifikační číslo EDS (IS- PROFIN) Název akce Prostředky z veřejných zdrojů běžné (1) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Vratka nevyčerpaných pro- středků Vlastní použité (3) Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) Použité zdroje cel- kemposkytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 0 0 0 0 7 0 0 0 0 8 0 0 0 0 9 10 C e l k e m (5) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Poznámky: (1) Uvedou se prostředky, které VVŠ v roce přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři. (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k 31. 12. (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři. (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se automaticky přenáší do souhrnné tabulky č. 5, ř.10. Z programů reprodukce majetku neobdržela VŠTE v roce 2019 žádné prostředky. Výroční zpráva o hospodaření 2019 43 3.1.1.4 Strukturální fondy Tab. 5.d Financování programů strukturálních fondů (v tis. Kč) č.ř. č. ř. v tab. 5 Operační pro- gram/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitá- lové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje EU v % (5) z toho za- jištěno spoluřešit. (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratka nevy- čerp. pro- středků (8) Ostatní použ. neve- řejné zdroje celkem (9) Pou- žité zdroje cel- kem poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskyt- nuté pou- žité a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 1 5 MŠMT 0 0 0 0 2 OP VVV - Výzkum, vývoj a vzdělávání 0 0 0 0 3 PO 1 - Posilování kapacit pro kvalitní vý- zkum 0 0 0 0 4 PO 2 - Rozvoj VŠ a lidských zdrojů pro VaV 12 538 12 538 509 509 13 047 13 047 85 0 0 0 0 13 047 5 PO 3 Rovný přístup ke kvalitnímu vzdělá- vání 0 0 0 0 6 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0 7 6 MŠMT dle zákona č. 130/2002 Sb. VaV 0 0 0 0 Výroční zpráva o hospodaření 2019 44 č.ř. č. ř. v tab. 5 Operační pro- gram/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitá- lové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje EU v % (5) z toho za- jištěno spoluřešit. (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratka nevy- čerp. pro- středků (8) Ostatní použ. neve- řejné zdroje celkem (9) Pou- žité zdroje cel- kem poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskyt- nuté pou- žité a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 8 OP VVV - Výzkum, vývoj a vzdělávání VaV 0 0 0 0 9 PO 1 - Posilování kapacit pro kvalitní vý- zkum VaV 0 0 0 0 10 PO 2 - Rozvoj VŠ a lidských zdrojů pro VaV VaV 0 0 0 0 11 PO 3 Rovný přístup ke kvalitnímu vzdělá- vání VaV 0 0 0 0 12 další dle specifikace VŠ VaV 0 0 0 0 13 15 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 0 0 0 0 14 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 15 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0 14 16 Ostatní kapitoly státního rozpočtu VaV 0 0 0 0 Výroční zpráva o hospodaření 2019 45 č.ř. č. ř. v tab. 5 Operační pro- gram/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitá- lové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje EU v % (5) z toho za- jištěno spoluřešit. (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratka nevy- čerp. pro- středků (8) Ostatní použ. neve- řejné zdroje celkem (9) Pou- žité zdroje cel- kem poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskyt- nuté pou- žité a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i dle zákona č. 130/2002 Sb. 15 součtový řádek pro poskytovatele VaV 0 0 0 0 16 další dle specifikace VŠ VaV 0 0 0 0 17 22 Územní rozpočty 0 0 0 0 18 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 19 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0 18 23 Územní rozpočty dle zákona č. 130/2002 Sb. VaV 0 0 0 0 19 součtový řádek pro poskytovatele VaV 0 0 0 0 20 další dle specifikace VŠ VaV 0 0 0 0 21 C e l k e m 12 538 12 538 509 509 13 047 13 047 85 0 0 0 0 13 047 22 C e l k e m dle zákona č. 130/2002 Sb. VaV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Výroční zpráva o hospodaření 2019 46 Poznámky (1) Součtové údaje ve sloupcích a-f se automaticky přenáší do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za MŠMT bez VaV do ř.5 a za MŠMT VaV do ř.6; za dotace ostatních kapitol SR bez VaV do ř.15 a ost. kap. SR VaV do ř.16; za úz. rozpočty bez VaV do ř.22 a za úz. rozp. VaV do ř.23. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VVŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. (2) VVŠ uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku: VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném roce na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité daném roce na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR – z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85 %. (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři. VŠTE v roce 2019 neobdržela dotaci od úřadu práce na podporu zaměstnanosti. VŠTE realizovala v roce 2019 projekty v rámci programu INTERREG. Konkrétně se jednalo o projekty: INTERREG CENTRAL EUROPE  CE55 RUMOBIL – Mobilita v evropských regionech venkovského charakteru procházející demografickými změnami realizovaný v rámci EÚS Interreg CENTRAL EUROPE INTERREG přeshraniční spolupráce Česká republika – Svobodný stát Bavorsko  034 Podnikatelské kompetence na česko-bavorském trhu práce v rámci Cíle EÚS Česká republika – Svobodný stát Bavorsko 2014-2020  042 Studium Dual International Tschechien Bayern / Internacionální duální studium Česká republika – Bavorsko  261 Podpora moderních trendů ve výuce s ohledem na Best practice Výroční zpráva o hospodaření 2019 47 INTERREG Rakousko–Česká republika  CLIL jako výuková strategie na vysoké škole  Kam po studiu?  Turistické cíle segmentu studentů VŠ v příhraniční oblasti jižních Čech a Rakouska VŠTE realizovala další projekty v rámci programu INTERREG Rakousko–Česká republika, projekty jsou financované ex-post, a proto ačkoli již byla zahájena realizace projektů, VŠTE dosud neobdržela dotaci na jejich realizaci. Výnos z projektu do výše nákladů vynaložených v roce 2019 byl zaúčtován jako příjem příštích období. Výroční zpráva o hospodaření 2019 48 3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Kromě veřejných zdrojů hospodařila VŠTE v roce 2019 s vlastními výnosy v celkové výši 40 274 tis. Kč vytvořenými v rámci hlavní a doplňkové činnosti, z toho 34 028 tis. Kč činily vlastní výnosy v hlavní činnosti a 6 246 tis. Kč výnosy doplňkové činnosti. Hodnota celkových vlastních výnosů se meziročně zvýšila o necelých 11 %. Přičemž vlastní výnosy v hlavní činnosti se meziročně zvýšily o 8 %. Výnosy v rámci doplňkové činnosti se snížily o 30 %. V rámci hlavní činnosti bylo generováno 34 028 tis. Kč výnosů, z toho 8 131 tis. Kč představují výnosy z prodeje služeb. Tato částka je tvořena službami poskytovanými centrem celoživotního vzdělávání, poplatky za příjímací řízení, poplatky za studium v cizím jazyce a další služby poskytované studentům. Výnosy z doplňkové činnosti činily v roce 2019 celkem 10 259 tis. Kč, z toho 4 013 tis. Kč tvořily výnosy generované kolejemi a menzou VŠTE. Zbývajících 6 246 tis. představují výnosy v doplňkové činnosti mimo koleje a menzy. V rámci doplňkové činnosti tržby za vlastní služby činily 6 017 tis. Kč. Z toho částku 2 068 tis. Kč utržila VŠTE v rámci transferu znalostí – tedy za služby odborného charakteru, jako jsou poradenství a konzultace či realizace smluvního výzkumu. Část výnosů ve výši 820 tis. Kč získala VŠTE z pronájmů prostor Kampusu. Na výnosech doplňkové činnosti mimo koleje a menzy se dále podílela knihovna VŠTE, a to prodejem odborné literatury, skript a psacích potřeb, dále poskytováním kopírovacích a tiskových služeb. VŠTE nezískala v roce 2019 žádné výnosové úroky z běžných účtů, zaúčtované kurzové zisky činily 9 tis. Kč. Hodnota ostatních výnosů z hlavní činnosti dosáhla v roce 2019 částky 28 455 tis. Kč., což představuje meziroční nárůst o 22 %, který byl způsoben především nárůstem hodnoty odpisů majetku pořízeného z dotace, jejichžvyúčtováníprobíhá na účtechskupiny 649.Zbývajícívýnosy tvoří zúčtovánífondů, kurzové zisky, výnosy z partnerství na projektech EU a jiné ostatní výnosy. V roce 2019 došlo k zúčtování čerpání fondů VŠTE ve výši 12 168 tis. Kč a vyúčtování odpisů z majetku pořízeného z dotací ve výši 14 834 tis. Kč. Výroční zpráva o hospodaření 2019 49 Tab. 6 Přehled vybraných výnosů (v tis. Kč) č.ř. Vybrané činnosti Výnosy za rok (1) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem A Transfer znalostí (1) 0 3 746 3 746 A.1 v tom Příjmy z licenčních smluv (2) 0 A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) 0 A.3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) 0 A.4 Konzultace a poradenství (5) 3746 3 746 B Tržby za vlastní služby (6) 9 143 8 253 17 396 C Pronájem 0 823 823 C.1 v tom budovy, stavby, haly 0 C.2 pozemky 0 C.3 prostory (7) 823 823 C.4 ostatní D Tržby z prodeje majetku 4 1 5 D.1 v tom budovy, stavby, haly 0 D.2 pozemky 0 D.3 ostatní 4 1 E Dary 0 F Dědictví 0 Poznámky (1) Údaje budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy. (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům, topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele. (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb. Za tento výzkum jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný vý- zkum. (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizaci apod. - vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn. po dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměst- nance. Výroční zpráva o hospodaření 2019 50 (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu. (6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 "Tržby z prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na účtu 602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6. (7) Do řádku "Prostory" se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly. V roce 2019 inkasovala VŠTE za odborné poradenství a konzultace realizované v rámci doplňkové činnosti celkem 3 746 tis.Kč. Hodnota výnosů za odborné konzultace a poradenství se meziročně zvýšila o necelých 212 %. Výnosy z pronájmu prostor v roce 2019 činily 823 tis. Kč, meziročně se zvýšily o necelých 139 %. VŠTE pronajímá prostory budovy D, dále pronajímá prostory laboratoří. Výroční zpráva o hospodaření 2019 51 Tab. 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou (v tis. Kč) č.ř. Položka Výnosy (1) Z toho stipendijní fond – tvorba (1) Počet studentů (2) Průměrná částka na 1 studenta (3) a b c d 1 Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. 10 822 9 151 2 771 – 2 poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 odst. 1) 1 519 – 2 301 1 3 poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) 9 151 9 151 373 25 5 poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 4) 152 – 3 51 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5) 6 359 – 5 708 – 7 úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V 5 238 – 2 070 3 8 úplata za poskytování U3V – úplata za nadstandartní služby 472 1 475 0 9 úplata za vystavení ISIC karty, ID karty, ISIC přelepky 649 – 2 163 0 10 Celkem 17 181 9 151 8 385 – Poznámky (1) VŠ uvede celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku / úhradou za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou přijala od studentů/dalších účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce. (2) VŠ uvede počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek/úhradu za další činnosti zaplatili. (3) Položku v každém řádku sloupce "a" vydělí VŠ počtem studentů /účastníků vzdělávání ve sloupci "c". Pokud existuje jednotková sazba, stačí zde uvést tuto. (4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle § 58 zák.111/1998 Sb. (5) VŠ vloží řádky dle potřeby. Může se jednat např. o úhradu nákladů spojených se zakončením studia, cizojazyčné potvrzení o studiu, duplikát výkazu o studiu, dodatečný zápis atp. To se týká i případných příjmů podle § 60a novely zákona 111/1998 Sb. Výroční zpráva o hospodaření 2019 52 VŠTE v roce 2019 vybírala dle § 58 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách:  Poplatky za příjímací řízení ve výši 650 Kč, celkem bylo vybráno 1 519 tis. Kč, tyto poplatky byly zaúčtovány do výnosů hlavní činnosti na účet 602016.  Poplatky za překročení standardní doby studia ve výši 24 540 Kč za semestr, celkem bylo vybráno 9 151 tis. Kč, vybrané poplatky jsou příjmem stipendijního fondu.  Poplatky za studium v cizím jazyce ve výši 35 000 Kč za semestr, celkem bylo vybráno 152 tis. Kč. Za vystavení ISIC karet či prodej revalidačních známek inkasovala VŠTE od studentů 649 tis. Kč. VŠTE dále inkasovala 472 tis. Kč za nadstandartní služby související se studiem, kdy průměrná hodnota poplatku činí 300 Kč. 3.1.3 Náklady Celkové náklady VŠTE bez kolejí a menzy v roce 2019 činily 219 764 tis. Kč, z toho 214 218 tis. Kč bylo vynaloženo v rámci hlavní činnosti a 5 546 tis. Kč v rámci činnosti doplňkové. Oproti předchozímu roku vzrostly celkové náklady o 11 %. Nárůst nákladů proběhl pouze u některých skupin nákladů. Osobní nákladyvzrostlyo 10 %. Odpisy dlouhodobéhomajetkuvzrostlyo 25 %.Rovněžhodnota ostatníchnákladů vzrostla o 459 % v důsledku spolufinancování vyššího počtu řešených projektů. O 118 % se zvýšila i hodnota nákladů na knihovní fond. Osobní náklady představují nejvýznamnější nákladovou položku, jejich podíl na celkových nákladech činí 56 %. 3.1.3.1 Osobní náklady VŠTE zaměstnávala k 31. 12. 2019 celkem 215 pracovníků, přičemž 92 z nich byli akademičtí pracovníci 21 vědečtí pracovníci, 102 ostatních tedy technickohospodářských pracovníků a 11 zaměstnanců menzy VŠTE. Mimo kmenové zaměstnance uvedené výše zaměstnává VŠTE ještě pracovníky na základě dohod o provedení práce a dohod o pracovní činnosti. Zaměstnávání pracovníků na VŠTE se řídí Zákoníkem práce, Pracovním řádem VŠTE, Mzdovým předpisem VŠTE a navazujícímivnitřními předpisy.VŠTE za účelem efektivního řízení lidskýchzdrojůvyvinulaExcellent top manager systém (dále jen „ETMS“), což je nástroj řízení a monitoringu činností zaměstnanců a útvarů Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích. Tento nástroj sestává z několika modulů, z nichž modul Personalistika slouží mimo jiné jako nástroj zpracování kariérního řádu akademických a vědeckých pracovníků VŠTE. Modul Aktivity je pak určen na sledování a hodnocení výkonů akademických, vědeckých a externích pracovníků. Účel a využití jednotlivých modulů je upraveno vnitřní normou: „Směrnice č. 2/2018 Excellent top manager systém“ motivace zaměstnanců v souvislosti s odvedeným výkonem pak normou „Směrnice č. 14/2017 Stanovení bližších podmínek určení výše osobního příplatku AP a PP“. Celkové osobní náklady činily v roce 2019 celkem 125 847 tis. Kč, což představuje 55 % celkových nákladů. Z celkových osobních nákladů tvoří 93 561 tis. Kč mzdové prostředky a zbytek pojištění a ostatní sociální náklady. Z celkových mzdových nákladů 93 561 tis. Kč bylo za pracovní poměry vyplaceno 88 572 tis. Kč a za odměny z dohod pak 4 989 tis. Kč. Z celkových osobních nákladů bylo 91 742 tis. Kč vynaloženo v hlavní činnosti a 1 819 tis. Kč v doplňkové činnosti. Podrobný rozklad mezd dle zdrojů financování je uveden v tabulce č. 8a. Výroční zpráva o hospodaření 2019 53 Tab. 8a Pracovní a mzdové prostředky dle zdroje financování (v tis. Kč) č.ř. Ukazatel Zdroj financování Kapitola 333 - MŠMT VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) Operační programy EU Fondy Doplňková činnost Ostatní zdroje CELKEM bez VaV VaV VaV z národních zdrojů (2) VaV ze zahra- ničí v gesci MŠMT ostatní po- skytovatelé mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy (7) OON 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 1 vysokáškola akademičtí pracovníci 38 880 1 205 3 724 19 2 308 42 912 1 226 2 vědečtí pracovníci 5 012 44 475 1 5 488 44 3 ostatní 35 440 2 075 1 932 760 763 913 1 761 56 27 160 39 923 3 964 4 KaM 0 0 5 VZaLS 0 0 6 CELKEM 79 332 3 324 0 0 6 131 760 0 0 0 0 763 932 0 0 1 761 58 336 160 88 323 5 234 V rámci hlavní činnosti bylo na dohodách vyplaceno 4 931 tis. Kč. V doplňkové činnosti se pak na dohody vynaložilo pouze 58 tis. Kč. Na úrovni osobních nákladůdošlo k růstuo 10 % oproti předchozímu roku. Konkrétní počty zaměstnanců v jednotlivých mzdových třídách a jejich průměrné měsíční mzdy uvádí tabulka č. 8b. Výroční zpráva o hospodaření 2019 54 Tab. 8b Pracovníci a mzdové prostředky bez OON č.ř. Ukazatel kapitola 333 - MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM Počet pracovníků (3) Mzdy Průměrná měsíční mzda (Kč) Počet pra- covníků Mzdy Průměrná měsíční mzda (Kč) Počet pra- covníků Mzdy Průměrná měsíční mzda (Kč) 1 2 3=sl.2/12/sl.1*1000 4 5 6=sl.5/12 /sl.4*1000 7 8 9=sl.8/12 /sl.7*1000 1 Vysokáškola akademičtípracovníci(4) pedagogičtí pracovníci V, V a I 0,00 0 0 Kč 0,00 0 0 Kč 0,00 0 0 Kč 2 profesoři 5,70 4 103 59 985 Kč 0,08 37 38 542 Kč 5,78 4 140 59 689 Kč 3 docenti 16,05 12 122 62 939 Kč 2,12 1 222 48 035 Kč 18,17 13 344 61 200 Kč 4 odborní asistenti 33,26 15 526 38 901 Kč 4,60 2 141 38 786 Kč 37,86 17 667 38 887 Kč 5 asistenti 16,07 6 701 34 749 Kč 1,34 633 39,366 Kč 17,41 7 334 35 104 Kč 6 lektoři 1,21 428 29 477 Kč 0,00 0 0 Kč 1,21 428 29 477 Kč 7 CELKEM 72,29 38 880 44 819 Kč 8,14 4 033 41 288 Kč 80,43 42 913 44 462 Kč 8 vědečtí pracovníci (5) 13,77 5 012 30 332 Kč 1,44 477 27 604 Kč 15,21 5 489 30 073 Kč 9 ostatní (6) 89,32 35 440 33 065 Kč 12,16 4 484 30 729 Kč 101,48 39 924 32 785 Kč 10 KaM 0,00 0 0 Kč 0,00 0 0 Kč 0,00 0 0 Kč 11 VZaLS 0,00 0 0 Kč 0,00 0 0 Kč 0,00 0 0 Kč 12 CELKEM 175,38 79 332,00 37 695 Kč 21,74 8 994,00 34 476 Kč 197,12 88 326,00 37 340 Kč Poznámky (1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel. (2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU). (3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo. Počet pracovníků ve sl.1 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333-MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ. Výroční zpráva o hospodaření 2019 55 (4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti budou započteni do vyznačených kategorií akademických pracovníků. Pokud vysoká škola v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek "ostatní" a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategoriích (řádcích) akademických pracovníků se nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným "fulltime" akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti, tabulka 7.1. (5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec. (6) Úvazky pracovníků, kteří se nevěnují ani pedagogické ani vědecké činnosti. Jde zejména o technicko – hospodářské pracovníky, provozní a obchodně provozní pracovníky, zdravotní a ostatní pracovníky atp. (7) Hodnota mezd CELKEM v řádku 6 (CELKEM) tab. 8.a se rovná hodnotě mezd CELKEM ve sl. 8, ř. 12 tabulky 8.b. (8) Hodnota mezd CELKEM ve sl. 2, ř. 12 tabulky 8.b. se rovná součtu hodnot mezd CELKEM ve sloupcích 1 a 3 řádku 6 tabulky 8.a. Hodnota mezd CELKEM ve sl. 5, ř. 12 tabulky 8.b. se rovná součtu hodnot mezd CELKEM ve sloupcích 5, 7, 9, 11, 13, 15 a 17 řádku 6 tabulky 8.a Výroční zpráva o hospodaření 2019 56 Ve srovnání s rokem 2018 se zvýšil celkový počet zaměstnanců o necelé 3 %. Počet akademických pracovníků a vědeckých pracovníků meziročně klesl o necelých 7 %. Celoškolská průměrná mzda se zvýšila o 8 % oproti roku 2018. Mzdy zaměstnanců ve třídě profesor se snížily o 10 %, ve třídě docent pak došlo ke zvýšení průměrné mzdy o 17 %. Třída odborní asistenti a asistenti zaznamenala vzestup průměrných mezd o 12 %. Průměrná mzda akademických pracovníků se zvýšila o 9 %. Mzdy ostatních pracovníků se meziročně zvýšily o 11 %. U vědeckých pracovníků došlo ke zvýšení o necelé 1 %. Z tabulky č. 8b je rovněž zřejmé, že z celkového počtu 197,12 zaměstnanců, jich 21,74 bylo financováno z ostatních zdrojů a 175,38 z hlavní činnosti. 3.1.3.2 Spotřebované nákupy a nakoupené služby Celkový objem spotřebovaných nákupů a nakupovaných služeb v roce 2019 činil 63 881 tis. Kč, což představuje 28 % z celkových nákladů. Meziročně vzrostla hodnota spotřebovaných nákupů a nakupovaných služeb o 10 %. Hodnota spotřebovaného materiálu a hodnota spotřebovaných energií v roce 2019 klesla o 16 %, hodnota prodaného zboží se zvýšila o 47 %. Celková hodnota spotřebované energie vzrostla o 23 % z 2 438 tis. Kč na 2 993 tis. Kč. Došlo ke zvýšení spotřeby zemního plynu elektrické energie, spotřeba vody se mírně zvýšila. U zemního plynu byla jednotková cena 689 Kč/MWh, celková spotřeba plynu činila 979 tis. Kč. Současně došlo ke zvýšení ceny za elektrickou energii z 925 Kč/MWh na výsledných 1498 Kč/MWh. Celková hodnota spotřebované elektrické energie se zvýšila z 864 tis. Kč na výslednou hodnotu 1 185 tis. Kč. Celková hodnota spotřebované vody v roce 2019 činila 574 tis Kč. Oproti předchozímu roku došlo k navýšení o 8 %. Důvodem je vyšší spotřeba, jednotková cena se meziročně nezměnila a zůstala na původních 35,82 Kč/m3 , jednotková cena stočného se také meziročně nezměnila a byla ve výši 27,74 Kč/m3 . Podíl spotřeby energie na celkových nákladech VŠTE v roce 2018 činil 1,3 %. V roce 2019 celková spotřeba materiálu poklesla o 21 %. K nárůstu spotřeby došlo především v doplňkové činnosti, a to o 16 %, v hlavní činnosti spotřeba materiálu oproti předchozímu roku klesla o 25 %. Celková spotřebamateriáluv roce 2019 činila 14 291 tis.Kč, z toho 12428 tis. Kč v hlavnía 1 863 tis. Kč v doplňkové činnosti. Podíl spotřeby materiálu na celkových nákladech činil 6 %. Hodnota prodaného zboží v doplňkové činnosti se zvýšila na hodnotu 469 tis. Kč. Podíl prodaného zboží na celkových nákladech byl zanedbatelný. Prodej zboží je zajištován menzou VŠTE a rovněž knihovnou VŠTE, která mimo odborných publikací prodává též sortiment psacích potřeb. V roce 2019 činila celková hodnota ostatních nakoupených služeb 34 300 tis. Kč. Nakoupené služby představují 15 % z celkových nákladů školy. Objem nakoupených služeb vzrostl ve srovnání s předchozím rokem o 10 %. Služby v hodnotě 32 144 tis. Kč byly nakoupeny v rámci hlavní činnosti. Hodnota služeb nakoupených v doplňkové činnosti činila 2 156 tis. Kč. Prostředky vynaložené na opravy a udržování se ve srovnání s předchozím rokem zvýšily o 4 802 tis. Kč, a to především v důsledku vyššího počtu nákladnějších rekonstrukcí v budovách VŠTE. Výše prostředků vynaložených na opravy a udržování tak v roce 2019 činila 7 086 tis. Kč, což představuje meziroční zvýšení o 210 %. Prostředky vynaložené v roce 2019 na cestovné se zvýšily o 9 % na celkovou hodnotu 2 955 tis. Kč. Cestovného bylo využito pro rozvoj spolupráce se zahraničními vysokými školami, s orientací na Čínu a Rusko. Podíl cestovného na celkových nákladech VŠTE v roce 2019 činil 1 %. Náklady na reprezentaci v roce 2019 činily 1 787 tis. Kč a oproti předchozímu období se hodnota této položky zvýšila o 29 %. Podíl nákladů na reprezentaci na celkových nákladech VŠTE byl necelé 1 %. Výroční zpráva o hospodaření 2019 57 Celkový objem ostatních služeb dosáhl částky 34 300 tis. Kč, což odpovídá 15 % celkových nákladů VŠTE. Objem ostatních služeb se meziročně zvýšil o 10 %. Do této skupiny patří nakupované IT služby v hodnotě 7 603 tis. Kč, náklady na propagaci VŠTE v celkové částce 6 876 tis. Kč, služby související se správou areálu VŠTE, jako je úklid, ostraha, svoz komunálního odpadu apod. v celkové hodnotě 2 314 tis. Kč, nákup softwaru v hodnotě do 60 tis. Kč v celkovém objemu 287 tis. Kč, náklady na účast zaměstnanců na seminářích a konferencí v hodnotě 1 646 tis. Kč, konzultační služby v hodnotě 2 334 tis. Kč, dále zaplacené nájemné ve výši 4 046 tis. Kč, poštovné v celkové výši 562 tis. Kč, telekomunikační služby ve výši 412 tis. Kč, připojení k internetu v hodnotě 590 tis. Kč a ostatní služby v hodnotě 7 630 tis. Kč. V rámci ostatních služeb je placeno za různé odborné služby, přístupy do elektronických knihoven, vzdělávání zaměstnanců, překlady apod. 3.1.3.3 Daně poplatky Celková částka vynaložená na daně a poplatky činí 1 187 tis. Kč, což představuje 0,5 % z celkových nákladů. Téměř celá částka představuje neuplatnitelnou část odpočtu DPH. Vypořádací koeficient krácení odpočtu DPH pro rok 2019 byl 0,34. Vypořádací koeficient se změnil pro rok 2020 na 0,42, tento koeficient bude využit ke krácení odpočtu DPH. Kromě neuplatněné DPH zahrnuje částka náklady na daň silniční a dálniční známky v celkové výši 48 tis. Kč a ostatní daně 15 tis. Kč. 3.1.3.4 Ostatní náklady V roce 2019 bylo na ostatní náklady celkově vynaloženo 18 330 tis. Kč. Podíl ostatních nákladů na celkových nákladech VŠTE tedy činil 8 %. Ve srovnání s předchozím rokem se ostatní náklady zvýšily o necelých 22 %. Tento pokles byl zapříčiněn snížením objemu vyplácených stipendií na podporu studia v zahraničí a v ČR z prostředků NAEP v rámci programu Erasmus +. Nejvýznamnější položkou spadající do ostatních nákladů VŠTE tedy logicky byla vyplácená stipendia. Jejich objem dosáhl v roce 2019 hodnoty 14 423 tis. Kč. Podrobně jsou částky vyplácených stipendií a zdroje jejich financování uvedeny v tabulce č. 9. Výroční zpráva o hospodaření 2019 58 Tab. 9 Stipendia (v tis. Kč) č.ř. Druh stipendia Zdroje Celkem vyplaceno (2) Příspěvek / dotace MŠMT Stipendijní fond VŠ NAEP CELKEM Studenti Ostatní a b c d=a+b+c e f 1 STIPENDIA přiznána a vyplacena 2 499 9 873 2 037 14 423 14 423 0 2 za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) 282 282 282 3 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) 2 250 2 250 2 250 4 na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c) 0 0 5 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d) 0 0 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) 210 210 210 7 v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) 2 070 6 472 8 542 8 542 8 z toho ubytovací stipendium 2 070 2 070 2 070 9 na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) 219 869 2 037 3 125 3 125 10 z toho SOCRATES 0 0 CEEPUS 219 219 219 ERASMUS 2 037 2 037 2 037 11 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) 0 0 0 12 z toho AKTION 0 0 CEEPUS 0 ERASMUS 0 13 studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) 0 0 14 jiná stipendia 14 14 15 z toho Vzděláváním zahraničních studentů, vládních stipendistů (1) 14 14 14 Poznámky (1) VVŠ uvede, jaké další zdroje použila k financování stipendií. (2) VVŠ uvede celkovou částku, kterou vyplatila na stipendiích – odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání. Výroční zpráva o hospodaření 2019 59 Objem vyplacených stipendií se oproti předchozímu roku snížil o necelé 3 %. Nejvýznamnější položku představují stipendia udílená v případech zvláštního zřetele hodnýchdle § 91 odst.2 e) zákona č.111/1998 Sb., o vysokých školáchv celkové hodnotě 8 542 tis. Kč, z nichž částka 2 070 tis. Kč byla určena na výplatu ubytovacích stipendií. Ubytovací stipendium bylo vyplaceno z příspěvku poskytnutého MŠMT. Zbývající část stipendií udílených v případech zvláštního zřetele hodných byla poskytnuta studentům dle stipendijního řádu VŠTE a hrazena ze stipendijního fondu. Druhou nejvýznamnější položku představují stipendia na financování stipendií programu ERASMUS+ z prostředků NAEP, celkem se jednalo o 2 037 tis. Kč. Tato stipendia byla vyplacena dle § 91 odst. 4 a) na podporu studia v zahraničí a odst. 4 b) na podporu studia v ČR zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Zbývající část těchto stipendií v hodnotě 869 tis. Kč byla hrazena ze stipendijního fondu VŠTE. Z příspěvkůa dotacíMŠMT vyplatila VŠTE celkem 2 499tis.Kč nastipendia. Ze stipendijního fonduvyplatila VŠTE9 873tis.Kč, největší část stipendií pak byla hrazena z prostředků NAEP na financování stipendií programu ERASMUS+. Objem stipendií vyplacených ze stipendijního fondu VŠTE se v roce 2019 zvýšil o necelých 16 %, výplata stipendií z příspěvků a dotací MŠMT naopak poklesla o 20 %. V rámci ostatních nákladů je rovněž účtováno o nákladech souvisejících s uhrazením pojistného v celkové hodnotě 467 tis. Kč a rovněž o bankovních poplatcích, jejichž celková hodnota dosáhla 64 tis. Kč. Výroční zpráva o hospodaření 2019 60 3.1.3.5 Odpisy Odpisy v roce 2019 činily 17 134 tis. Kč, což přestavuje necelých 8 % z celkových nákladů VŠTE. Oproti předchozímu účetnímu období se hodnota odpisů zvýšila o 25 %. K majetku pořízenému z dotací se vztahuje 87 % hodnoty odpisů a nemá tudíž vliv na hospodářský výsledek školy, neboť jsou zároveň proúčtovány ve výnosech. 3.2 Výnosy a náklady koleje a menzy VŠTE VŠTE provozuje koleje v budově D v areálu VŠTE na Okružní s kapacitou 54 lůžek. Ubytovací kapacita v budově D je dlouhodobě nedostatečná, proto je VŠTE nucena provizorně řešit tento nedostatek pronájmem ubytovací kapacity v nedalekém areálu firmy Hochtief a.s., čímž navyšuje dostupnou ubytovací kapacitu o dalších 40 lůžek. VŠTE se zároveň snaží získat potřebné finanční prostředky na vybudování nové budovy kolejí s kapacitou alespoň 300 lůžek. Menza VŠTE, fungující v 1. patře budovy C v areálu VŠTE na Okružní ulici, nabízí širokou škálu zboží a služeb studentům, zaměstnancům i externím strávníkům. Dlouhodobě se snaží rozšiřovat základní nabídku zboží a služeb. Obědy je možno objednat či zakoupit na místě. Vybírat lze denně ze 4 hotových jídel a 5 minutkových jídel, v nabídce je rovněž polévka a 3 druhy salátů. Mimo již uvedené nabízí menza VŠTE snídaňová menu a mnoho dalšího doplňkového sortimentu jako jsou bagety a moučníky. Kapacita míst k sezení je 226. V roce 2018 z důvodu rozšíření areálu VŠTE o pronajaté prostory v Nemanické ul. došlo k rozšíření Menzy VŠTE i do části tohoto areálu. Tato část slouží pouze jako výdejna a dále je zde nabízen doplňkový sortiment. 3.2.1 Menza VŠTE VŠTE provozuje v areálu Okružní menzu s kapacitou 400 hlavních jídel denně, která kromě přípravy hlavních jídel nabízí široký doplňkový sortiment v oblasti stravování. Menza VŠTE je provozována z části v hlavní a z části v doplňkové činnosti. Do doplňkové činnosti patří služby poskytované externím strávníkům a prodej doplňkového sortimentu. Stravovací služby poskytované studentům a zaměstnancům jsou zařazeny do hlavní činnosti VŠTE. Celkový obrat menzy VŠTE v roce 2019 činil 5 781 tis. Kč. Z toho 3 368 tis. Kč činily výnosy v rámci hlavní činnosti a 2 413 tis. Kč v doplňkové činnosti. Menza VŠTE hospodařila v roce 2019 s vyrovnaným rozpočtem. Celkový obrat menzy VŠTE se meziročně zvýšil o 16 %. Nákladymenzy VŠTEvzrostly navýsledných5 781tis.Kč.Majoritním náklademmenzy bylyosobnínáklady, jejichž výše dosáhla hodnoty 2 735 tis. Kč, meziročně tedy vzrostly o 28 %, následované spotřebou materiálu v hodnotě 2 498 tis. Kč a spotřebou energie v hodnotě 191 tis. Kč, dále úhradou neuznané části DPH, opravami a údržbou a službami. Výroční zpráva o hospodaření 2019 61 Tab. 10a Neinvestiční náklady a výnosy – oblast stravování (v tis. Kč) č.ř. Menzy a ostatní stravovací zařízení na zákl. smluvního vztahu (1) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové čin- nosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní čin- nosti v doplňkové činnosti od stu- dentů od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od cizích strávníků ostatní celkem a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Menza VŠTE 2 898 2 883 1 321 1 647 400 3 368 2 413 2 413 470 -470 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 Celkem 2 898 2 883 1 321 1 647 0 400 3 368 2 413 0 2 413 470 -470 Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti stravování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. 3.2.2 Kolej VŠTE V roce 2019 disponovala kolej VŠTE v areálu VŠTE kapacitou pouhých 54 lůžek. Tento počet byl navýšen o 40 lůžek v pronajatých ubytovacích prostorách v nedalekém areálu firmy Hochtief a.s. Tržby realizované Kolejí VŠTE dosáhly hodnoty 1 806 tis. Kč s meziročním poklesem o 0,5 %. Hospodaření Kolejí VŠTE je zařazeno do doplňkové činnosti. Náklady spojené s provozem Kolejí VŠTE se v roce 2019 vyšplhaly na 1 806 tis. Kč. Významnou položkou bylo nájemné zaplacené za náhradní ubytovací kapacitu ve výši 925 tis. Kč. Osobní náklady kolejí dosáhly v roce 2019 částky 399 tis. Kč. Za nákup služeb zaplatila kolej VŠTE 234 tis. Kč. Dále se jednalo se o spotřebu materiálu a energií v hodnotě 168 tis. Kč. Zbytek nákladů činily ostatní náklady a podíl na režijních nákladech VŠTE. Výroční zpráva o hospodaření 2019 62 Tab. 10b Neinvestiční náklady a výnosy - oblast ubytování (v tis. Kč) č.ř. Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ (1) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové čin- nosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové čin- nosti od stu- dentů od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od cizích ubytovaných od stu- dentů ostatní celkem a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Kolej VŠTE 41 1 765 206 206 1 600 1 600 165 -165 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 Celkem 41 1 765 0 206 0 0 206 0 1 600 0 1 600 165 -165 Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři. (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti ubytování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. Výroční zpráva o hospodaření 2019 63 4 Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy Vývoj finančních prostředků ve fondech tvořených veřejnými vysokými školami je uveden sumárně v tabulce č. 11, jednotlivě v tabulkách 11a až 11g. Celková hodnota finančních prostředků ve fondech VŠTE dosáhla v roce 2019 hodnoty 103 730 tis. Kč. Přičemž největší část prostředků 45 844 tis. Kč je ve fondu provozních prostředků. Do fondu provozních prostředků VŠTE převedla na konci roku 2019 nespotřebovaný zůstatek příspěvku na provoz VVŠ v hodnotě 16 389 tis. Kč. Druhý, do objemu finančních prostředků, je stipendijní fond s konečným zůstatkem ve výši 27 794 tis. Kč a další v pořadí je fond reprodukce investičního majetku s konečným zůstatkem 19 109 tis. Kč. Největší obrat v průběhu roku 2019 zaznamenal fond reprodukce investičního majetku. Jeho tvorba dosáhla hodnoty 19 411 tis. Kč a roční čerpání činilo 16 528 tis. Kč. Tab. 11 Fondy a návrh na příděly do fondů v následujícím roce (v tis. Kč) č.ř. Název údaje počáteční stav k 1. 1. tvorba čerpání zůstatek Návrh na příděl ze zisku do fondů v násled. roce (1) celkem (+) z toho příděl ze zisku za předchozí r. (+) k 31.12. a b c d e=a+b-d 1 Fondy celkem 79 692 54 878 3 030 30 840 103 730 2 v tom: Fond rezervní 16 0 0 0 16 3 Fond reprodukce investičního majetku 16 226 19 411 3 030 16 528 19 109 4 Stipendijní fond 28 548 9 151 – 9 905 27 794 0 5 Fond odměn 12 0 0 0 12 6 Fond účelově určených prostředků 1 528 8 161 – 1 449 8 240 0 6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 1 480 8 158 – 1 401 8 238 0 6b jiné podpory z veřejných prostředků 48 0 – 48 0 0 7 Fond sociální 1 953 1 766 – 1 005 2 714 0 8 Fond provozních prostředků 31 408 16 389 0 1 953 45 844 Poznámky (1) Do projednání výroční zprávy o hospodaření s MŠMT se jedná o návrh. (2) Údaje v podbarvených polích se načtou automaticky z vyplněných tabulek 11.a až 11.g. Výroční zpráva o hospodaření 2019 64 4.1 Rezervní fond na krytí ztrát Tab. 11a Rezervní fond (v tis. Kč) Stav k 1.1. 16 Tvorba ze zisku za předchozí rok z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem 0 Čerpání krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) Celkem 0 Stav k 31.12. 16 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. V roce 2019 VŠTE netvořila rezervní fond. Stav fondu se proto v průběhu roku nezměnil. 4.2 Fond reprodukce investičního majetku Konečný zůstatek fondu reprodukce investičního majetku se oproti předchozímu roku zvýšil o 2 883 tis. Kč. Celková tvorba fondu činila 19 411 tis. Kč. Celkové čerpání fondu v roce 2019 dosáhlo hodnoty 16 528 tis. Kč. Tab. 11b Fond reprodukce investičního majetku (v tis. Kč) Stav k 1.1. 16 226 Tvorba z odpisů 2 300 ze zisku za předchozí rok 3 030 příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku ze zůstatku příspěvku zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu ostatní příjmy celkem (1) kap. příspěvek 3 065 kap. dotace 8 016 Převod z fondů celkem 3 000 v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu v rámci FRIM (z odpisů) 3 000 Celkem 19 411 Čer- pání Investiční celkem 12 181 v tom: stavby stroje a zařízení 11 206 Výroční zpráva o hospodaření 2019 65 nákupy nemovitostí 29 software 947 Neinvestiční celkem (1) Převod do fondů celkem 4 347 v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu v rámci FRIM (z odpisů) 4 347 Celkem 16 528 Stav k 31.12. 19 109 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Fond reprodukce investičního majetku byl tvořen z odpisů do výše 2 300 tis. Kč, investičním příspěvkem ve výši 3 065 tis. Kč, dále z kapitálové dotace v celkové hodnotě 8 016 tis. Kč, převodem v rámci FRIM (z odpisů) ve výši 3 000 tis. Kč a konečně přídělem ze zisku vytvořeného v roce 2018 ve výši 3 030 tis. Kč. Celkem byl vytvořen FRIM v hodnotě 19 411 tis. Kč. Z prostředků fondu reprodukce investičního majetku byl v roce 2019 financován především nákup vybavení a zařízení do Centra odborné přípravy a laboratoří VŠTE. VŠTE v roce 2019 pořídila tři osobní vozy. Prostředky FRIM byly dále využity na pořízení softwaru v celkové hodnotě 947 tis. Kč. VŠTE v roce 2019 neinvestovala do staveb. Konečný zůstatek fondu reprodukce investičního majetku bude v následujícím roce využit k financování plánovaných investičních akcí. 4.3 Stipendijní fond Tab. 11c Stipendijní fond (v tis. Kč) Stav k 1.1. 28 548 Tvorba poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. (1) 9 151 daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů ostatní příjmy (2) Celkem 9 151 Čerpání Celkem 9 905 Stav k 31.12. 27 794 Poznámky (1) Jedná se o poplatky definované v § 58, odst. 3 - zákona č. 111/1998 Sb. (2) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Stipendijní fond byl v roce 2019 tvořen poplatky za studium dle § 58 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách ve výši 9 151 tis. Kč. Jednalo se o poplatky za překročení standartní doby studia a o poplatky za další studium. Podíl jednotlivých poplatků je uveden v tabulce č. 7. Stipendijní fond byl čerpán v souladu se zákonem a vnitřními normami VŠTE. Výroční zpráva o hospodaření 2019 66 Na čerpání stipendijního fondu v celkové výši 6 472 tis. Kč se nejvíce podílela stipendia vyplácená v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e), stipendia vyplácená za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b), dále stipendia vyplácená na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) a rovněž stipendia vyplácená za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) výše uvedeného zákona o vysokých školách. Konkrétní výše čerpání stipendijního fondu na jednotlivé typy stipendií jsou uvedena v tabulce č. 9 v kapitole 3.1.3. této zprávy. Konečný zůstatek fondu dosáhl částky 27 794 tis. Kč a bude v následujícím roce využit na výplatu stipendií studentům dle stipendijního řádu. 4.4 Fond odměn Tab. 11 d Fond odměn (v tis. Kč) V roce 2019 VŠTE netvořila fond odměn. Stav fondu se proto v průběhu roku nezměnil. Stav k 1.1. 12 Tvorba ze zisku za předchozí rok z rezervního fondu z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků ostatní příjmy (1) Celkem 0 Čerpání mzdové náklady do rezervního fondu do fondu reprodukce inv. majetku do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) Celkem 0 Stav k 31.12. 12 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. 4.5 Fond účelově určených prostředků Počáteční zůstatek fondu účelově určených prostředků byl 1 528 tis. Kč, na konci roku 2019 proběhla tvorba tohoto fondu a konečný zůstatek k 31. 12. 2019 činí 8 240 tis. Kč. Fond tvoří zejména nespotřebované prostředky dotací z projektů OP VVV, dále také z TRIO projekty a další projekty, které budou spotřebovány počátkem roku 2020, a to v souladu s účelem, ke kterému byly poskytnuty. Tab. 11 e Fond účelově určených prostředků (v tis. Kč) Položka Neinvestice Investice Celkem Stavk1.1. účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 1 480 1 480 Výroční zpráva o hospodaření 2019 67 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 48 48 Celkem 1 528 0 1 528 Tvorba účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 2 2 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 8 158 8 158 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0 Celkem 8 161 0 8 161 Čerpání účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 1 401 1 401 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 48 48 Celkem 1 449 0 1 449 Stavk31.12. účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 2 0 2 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 8 238 0 8 238 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Celkem 8 240 0 8 240 4.6 Sociální fond Tab. 11 f Sociální fond (v tis. Kč) Stav k 1.1. 1 953 Tvorba Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 1 766 Čerpání příspěvek na stravování zaměstnanců 315 příspěvek na rekreace, penz. poj., životní poj. 690 Celkem 1 005 Stav k 31.12. 2 714 Poznámka (1) VVŠ uvede čerpání ve struktuře podle svých vnitřních předpisů Výroční zpráva o hospodaření 2019 68 VŠTE ČB tvořísociálnífond do výše 2 % z hrubýchmezd, cožv roce 2019 představovalo částku 1 766 tis. Kč. Sociální fond byl čerpán v celkové částce 1 005 tis. Kč, přičemž 315 tis. Kč bylo vynaloženo na stravování zaměstnanců a 690 tis. Kč bylo poskytnuto zaměstnancům formou poukázek FLEXI PASS jako příspěvek na rekreace, kulturu a tělovýchovu nebo péči o zdraví nebo jim bylo vyplaceno formou příspěvku na penzijní či životní pojištění. Prostředky sociálního fondu slouží k zabezpečování sociálních, kulturních a dalších potřeb zaměstnanců VŠTE, konkrétně mohou být použity pro zaměstnance k těmto účelům:  stravování,  rekreace,  péče o zdraví,  kultura a tělovýchova, Prostředky ve výši 2 714 tis. Kč nacházející se v sociálním fondu k 31. 12. 2019 budou využity za stejným účelem v následujících letech. 4.7 Fond provozních prostředků Tab. 11 g Fond provozních prostředků (v tis. Kč) Stav k 1.1. 31 408 Tvorba ze zůstatku příspěvku 16 389 ze zisku za předchozí rok z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy (1) Celkem 16 389 Čerpání na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ 1 953 do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do rezervního fondu ostatní užití (1) Celkem 1 953 Stav k 31.12. 45 844 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Fond provozních prostředků byl, jak je uvedeno v tabulce č. 11g, tvořen na konci roku 2019 převodem zůstatku příspěvku na rok 2019 ve výši 16 389 tis. Kč, v průběhu roku došlo k čerpání těchto prostředků na konečných 45 844 tis. Kč. Prostředky fondu provozních prostředků byly v průběhu roku 2019 částečně čerpány na úhradu provozních nákladů, a to ve výši 1 953 tis. Kč. VŠTE plánuje prostředky fondu provozních prostředků využít v následujících letech pro zabezpečení činnosti a další rozvoj VŠTE. Výroční zpráva o hospodaření 2019 69 5 Stav a pohyb majetku a závazků 5.1 Majetek VŠTE VŠTE ČB vlastní areál VŠTE ČB na adrese Okružní 10 ČB. V areálu se nacházejí dva výukové pavilony A, B, hlavní administrativní budova D, jejíž části slouží zároveň jako koleje VŠTE a výukové prostory, budova C, jež je částečně využívána jako výukový pavilon a částečně k provozování stravovacího zařízení menza VŠTE a dále budovu E. Budova E byla v roce 2012 rekonstruována na výukový pavilon. Kromě auly s kapacitou 300 míst k sezení, zde vznikly prostory pro knihovnu VŠTE spolu se zázemím pro studenty. V areálu se rovněž nachází pavilon G, který je pronajímán společnosti Mateřská škola Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích s. r. o. Tyto budovy jsou doplněny stavbou trafostanice. V roce 2016 se součástí kampusu VŠTE stala zkolaudovaná budova H, v níž jsou umístěné Centrální laboratoře VŠTE. V roce 2017 byla dostavěna budova F, která slouží jako technické zázemí a sklady VŠTE. Hodnota pozemků VŠTE činí celkových 70 736 tis. Kč. Celková hrubá hodnota staveb vlastněných VŠTE v roce 2019 se nezměnila a činí 253 329 tis. Kč. Celkový nárůst hodnoty účtu samostatné movité věci a soubory movitých věcí v roce 2019 činil 12 280 tis. Kč, což představuje narůst o 12 %. V rámci investic bylo nakoupeno dovybavení laboratoří a Centra odborné přípravy. Mezi významné investice patří pořízení CNC frézky, kyvadlového rázového kladiva, přístroj Interface IST16/230V. Dále došlo k doplnění vozového parku VŠTE. Celková hrubá hodnota nehmotného investičního majetku uvedená v rozvaze činí 15 831 tis. Kč, objem hrubého nehmotného investičního majetku se meziročně změnil o 6 %. K významnějším položkám patří nákup software IS, software Assessment centrum a TIBCO Data Science - Author. V roce 2019 byl zařazen nehmotný majetek v celkové hodnotě 947 tis. Kč. VŠTE vlastní 100 % podíluve společnosti Projektové a inovační centrum, s. r. o. Hodnota základního vkladu do této společnosti je 200 tis. Kč a ve společnosti Mateřská škola Vysoké školy technické a ekonomické v ČeskýchBudějovicíchs.r.o., kterápůsobív pronajatýchprostoráchareáluVŠTEČB aposkytujesvé služby nejen zaměstnancům a studentům VŠTE ČB, ale rovněž široké veřejnosti. I ve společnosti Mateřská škola Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích má VŠTE 100 % podílu. Výše jejího základního kapitálu činí rovněž 200 tis. Kč. V roce 2019 se hodnota dlouhodobého finančního majetku VŠTE nezměnila. VŠTE dále vlastní vysokoškolské insignie, zařazené v položce umělecká díla, předměty a sbírky. Hodnota této položky se v roce 2019 nezměnila, je ve výši 2 491 tis. Kč. Hodnota nedokončených investic činila v roce 2019 celkem 13 593 tis. Kč. Tato částka zahrnuje zejména financování projektu rekultivace asfaltové plochy, která byla zařazena až začátkem roku 2020. Dále se jedná o projektovou dokumentaci k územnímu řízení pro přístavbu budov A + B, vybudování zázemí pro oranžové hřiště, druhé etapy laboratoří a dokumentace pro výstavbu kolejí. Dále v nedokončeném majetku eviduje VŠTE nedokončený majetek v pronajaté budově na Nemanické ulici, kterou plánuje VŠTE v budoucnu zakoupit. Inventarizací majetku k 31. 12. 2019 byly zjištěny inventarizační rozdíly. Hodnota zjištěných rozdílů činila 2 900 Kč. Drobný majetek je evidován na podrozvahových účtech 971001 až 971003. Celková hodnota drobného majetku činí 44 185 tis. Kč. Jedná se převážně o IT techniku a nábytkové a ostatní vybavení kampusu VŠTE. Výroční zpráva o hospodaření 2019 70 5.2 Pohledávky a závazky Celková hodnota pohledávek činila 18 832 tis. Kč a oproti roku 2018 vzrostla o 9 %. Tento nárůst je zapříčiněn navýšením hodnot položky poskytnuté provozní zálohy. Na dohadných účtech aktivních bylo v roce 2019 5 201 tis. Kč a představují očekávané příjmy v rámci projektové činnosti VŠTE v roce 2019. Hodnota poskytnutých provozních záloh činila 2 431 tis. Kč a jednalo se o zálohy na elektroinstalační práce v budově D, zálohu na marketingové služby, zálohy na ostatní služby a na nákup drobného zboží. Meziročně došlo ke zvýšení hodnoty vyplacených záloh o 233 %. Pohledávky za odběrateli činily 1 064 tis. Kč, ve srovnání s předchozím účetním obdobím se stav pohledávek za odběrateli zvýšil o necelých 68 %. Ve valné většině se jednalo o pohledávky před datem splatnosti. Hodnota ostatních pohledávek v roce 2019 činila 7 727 tis. Kč a jednalo se převážně o pohledávky za studenty z titulu neuhrazených nesplatných poplatků za studium dle zákona o VVŠ. Kromě výše zmíněných pohledávek VŠTE eviduje drobné pohledávky za zaměstnanci a jiné drobné pohledávky. VŠTE neeviduje žádné dlouhodobé závazky. Celková hodnota krátkodobých závazků k 31. 12. 2019 činila 17 657 tis. Kč, jejich hodnota meziročně stoupla o necelých 7 %. Hodnota závazků vůči zaměstnancům činila 5 788 tis. Kč, oproti loňskému roku došlo k nárůstu o 4 %. Hodnota závazkůk institucím sociálního zabezpečení aveřejného zdravotního pojištění činilake konci roku 3 025 tis. Kč a meziročně vzrostla o 1 %. Celková hodnota závazků VŠTE vůči dodavatelům činila 2 147 tis. Kč, jejich hodnota se oproti předchozímu období zvýšila o téměř 298 %. Hodnota přijatých záloh činila 447 tis. Kč, jejich hodnota meziročně stoupla o necelých 12 %. Hodnota závazku vyplývajícího z povinnosti odvádět DPH činila 378 tis. Kč. Závazek vyplývající z ostatních přímých daní k 31. 12. 2019 byl ve výši 1 054 tis. Kč. Hodnota jiných závazků činila 4 300 tis. Kč. Tato položka meziročně klesla o 18 %. Jedná se o zaúčtovaná stipendia za měsíc prosinec, jejichžvýplata probíhá vždy v následujícímměsíci a rovněž prostředky vložené na stravovacích kontech studentů a zaměstnanců. Dále významnou část tvoří zúčtování projektů. Výroční zpráva o hospodaření 2019 71 6 Závěr 6.1 Výsledky vlastní a vnější kontrolní činnosti v roce 2019 v oblasti hospodaření veřejné vysoké školy Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích (dále jen VŠTE) zajišťuje od r. 2006 v rámci vnitřního kontrolního systému finanční kontrolu vycházející z aktuálně platných legislativních ustanovení, zejména ze zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, a prováděcí vyhlášky č. 416/2004 Sb., kterou se provádí zákon č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole. Vnitřní kontrolní systém je na VŠTE vnitřně vymezen samostatnou organizační směrnicí č. 1/2018 Oběh účetních dokladů a pravidla finanční kontroly, která nastavuje koncepční rámec finanční kontroly na VŠTE v podobě tří základních pilířů: - vnitřní kontrolní systém realizovaný vedoucími a dalšími pověřenými zaměstnanci, - systému interního auditu realizovaný interním auditorem, - externí kontroly realizované externími subjekty. Vnitřní kontrolní systém byl realizován průběžně vedoucími a dalšími pověřenými zaměstnanci dle platné vnitřní normy. Roční plán interního auditu na rok 2019 předpokládal realizaci sedmi interních auditů dle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole. Ve výsledku byly realizovány všechny vyžádané interní audity, které prověřovaly tyto oblasti:  Dodržování postupů v oblasti cestovních příkazů  Prověření plnění rozpočtu na úseku zahraničních vztahů  Prověření systému komunikace a informačních toků v organizaci  Prověření účinnosti vnitřního kontrolního systému na Provozně-technickém oddělení  Prověření realizace, čerpání a naplňování projektu CLIL z programu INTERREG V-A Rakousko – Česká republika  Personální modul interního systému ETMS  Vnitrofiremní komunikace na VŠTE Interním auditorem je průběžně aktualizován střednědobý plán interního auditu na tříleté období. V tomto dokumentu jsou zapracovány plánované audity tak, aby byly přednostně řešeny oblasti, u kterých se předpokládá vyšší stupeň a míra pravděpodobnosti výskytu rizika. Ze střednědobého plánu vychází každoroční plán interního auditu VŠTE. V průběhu roku 2019 bylo ze strany Oddělení projektových prací provedeno celkem 25 interních kontrol projektů řešených na jednotlivých ústavech. 6.2 Financování VŠTE a její finanční politiky Majoritní podíl na financování činnosti VŠTE ČB mají příspěvky a dotace na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou nebo tvůrčí činnost. Minoritními zdroji jsou především výnosy z doplňkové činnosti, výnosy z hlavní činnosti a dotace z ESF generované projektovou činností. V rámci doplňkové činnosti VŠTE generují výnosy především kolej a menza VŠTE, dále VŠTE získává prostředky poskytováním služeb odborného charakteru, pronájmem prostor a činností knihovny VŠTE. VŠTE vidí prostor pro růst obratu především v oblasti poskytování služeb odborného charakteru, jako jsou poradenství, zpracování odborných studií a posudků či realizováním smluvního výzkumu. Výroční zpráva o hospodaření 2019 72 Výnosy hlavní činnosti pochází především z činnosti Centra celoživotního vzdělávání a dále z administrativníchpoplatků.Centrumceloživotníhovzdělávánínabízířaduvzdělávacíchprogramůakurzů stávajícím studentům VŠTE a širokéveřejnosti.Možný růst výnosůbyv rámci hlavní činnostimohlvycházet z rozšíření služeb poskytovaných Centrem celoživotního vzdělávání a akvizice zahraničních studentů na výuku v anglickém jazyce, samoplátců. Realizace projektů financovaných z ESF představuje možnost využití volných technickohospodářských kapacit VŠTE a přináší příspěvek na úhradu režijních nákladů ve formě financování nepřímých nákladů projektů. VŠTE se i v novém programovém období 2014-2020 uchází o financování projektů. Investiční činnost je financována z kapitálových příspěvků a dotací z MŠMT, z projektové činnosti VŠTE, z programového financování státního rozpočtu, z investičních prostředků dotací z ESF a z fondů VŠTE. 6.3 Strategické cíle v oblasti financování činnosti VŠTE 6.3.1 Vyhodnocení opatření pro rok 2019 V roce 2019 by VŠTE v oblasti financování ráda pokračovala v trendu předchozího roku. Klíčová opatření v oblasti financování pro rok 2019:  Udržení objemu výkonů poskytovaných Centrem celoživotního vzdělávání minimálně na úrovni roku 2018.  Rozšíření portfolia služeb poskytovaných za úplatu v rámci hlavní i doplňkové činnosti s důrazem na realizaci odborných služeb pro aplikační sféru.  Zvýšeníobjemupříjmů získanýchrealizacívlastní činnosti VŠTEv rámci hlavní idoplňkové činnosti. Všech stanovených kritérií se vlivem nižšího počtu studentů nepodařilo v roce 2019 docílit. U objemu výkonů poskytovaných centrem celoživotního vzdělávání došlo ve srovnání s rokem 2018 k poklesu. Plánovaný obrat generovaný realizací služeb v rámci celoživotního vzdělávání byl 8,25 mil. Kč, zatímco skutečný obrat za rok 2019 byl ve výši 5,7 mil. Kč. Portfolio služeb poskytovaných za úplatu v rámci hlavní i doplňkové činnosti se podařilo rozšířit, o čemž vypovídá nárůsthodnotytržebodbornéhocharakteru.Za rozšířením portfoliaslužebstojípředevšímÚstav znalectví a oceňování, který poskytuje své služby v oboru oceňování majetku a podniků. VŠTE rovněž získala prostředky na základě inovačních voucherů, na nichž VŠTE spolupracovala s různými odběrateli, kterým nabídla své technické zázemí. Dále začala VŠTE poskytovat službu EEG Biofeedback. Objem příjmů získaných realizací vlastní činnosti se v rámci hlavní činnosti zvýšil o 11 % a dosáhl výsledné hodnoty 37 598 tis. Kč. V rámci doplňkové činnosti byly realizovány tržby v hodnotě 10 161 tis. Kč, meziroční příjem za realizované tržby se meziročně zvýšil o 19 %. 6.3.2 Návrh opatření na rok 2020 V roce 2020 bude VŠTE pokračovat ve stanovených cílech v oblasti financování. Zaměří se tedy na růst prostředků získaných realizací vlastní činnosti v hlavní i doplňkové činnosti s důrazem na poskytování odborných služeb aplikační sféře. Rovněž plánuje rozvíjet zahraniční spolupráci a zvýšit počet samoplátců, tedy studentů studujících v angličtině za úplatu. V oblasti investic by VŠTE ráda získala financování pro připravované investiční projekty. Palčivým nedostatkem VŠTE je nedostatečná kapacita ubytovacího zařízení, které lze vyřešit pouze získáním investičních prostředků na výstavbu nového ubytovacího zařízení. Výroční zpráva o hospodaření 2019 73 Akademická rada VŠTE projednala Výroční zprávu o hospodaření VŠTE za rok 2019 korespondenčně 11. 5. – 14. 5. 2020 Akademický senát VŠTE schválil Výroční zprávu o hospodaření VŠTE za rok 2019 dne 19. 5. 2020 Správní rada VŠTE se vyjádřila k Výroční zprávě o hospodaření VŠTE za rok 2019 korespondenčně 21. 5. – 27. 5. 2020 Výroční zpráva o hospodaření VŠTE za rok 2019 Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích Okružní 517/10 370 01 České Budějovice IČ: 75081431 Zpracoval kolektiv Ekonomického oddělení pod vedením kvestora Ing. Jaromíra Vrbky, MBA, PhD. Výroční zpráva o hospodaření 2019 74