VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH VYROCNI ZPRAVA O HOSPODAŘENI Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích za rok 2009 VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH I www.VSTECB.cz Obsah Úvod........................................................................................................................................................................3 1. Roční účetní závěrka...........................................................................................................................................4 1.1. Rozvaha........................................................................................................................................................4 1.2. Výkaz zisku a ztráty.....................................................................................................................................7 1.3. Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy v provedení - sumář VŠ......................................................9 1.4. Hospodářský výsledek...........................................................................................................................12 2. Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů..................................................................................12 2.1. Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU............................................................13 2.2. Přehled vybraných vlastních výnosů..........................................................................................................14 2.3. Poplatky spojené se studiem......................................................................................................................14 2.4. Přehled vybraných neinvestičních nákladů...............................................................................................14 2.5. Pracovníci a mzdové prostředky...............................................................................................................15 3. Přehled o příjmech a výdajích...........................................................................................................................16 3.1. Peněžní tok.................................................................................................................................................16 4. Vývoj fondů veřejné vysoké školy .................................................................................................................... 17 4.1. Fondy......................................................................................................................................................... 17 4.2. Rezervní fond.............................................................................................................................................17 4.3. Fond reprodukce investičního majetku......................................................................................................18 4.4. Stipendijní fond..........................................................................................................................................19 4.5. Fond odměn................................................................................................................................................19 4.6. Fond účelově určených prostředků............................................................................................................20 4.7. Fond sociální..............................................................................................................................................20 4.8. Fond provozních prostředků.......................................................................................................................21 5. Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR.............................................................22 6. Vypořádání se státním rozpočtem - příspěvek a dotace ................................................................................... 23 6.1. Finanční vypořádání se SR z kapitoly 333 MŠMT mimo programové financování - příspěvek a dotace. 23 (v tis. Kč)..........................................................................................................................................................23 7. Stipendia a služby poskytované studentům ....................................................................................................... 25 7.1. Počty studentů ke dni 31. 10. 2009 ............................................................................................................ 25 7.2. Stipendia....................................................................................................................................................26 7.3. Stravování..................................................................................................................................................27 7.4. Ubytování...................................................................................................................................................27 8. Institucionální podpora specifického výzkumu.................................................................................................27 9. Stav a pohyb majetku a závazků.......................................................................................................................28 9.1. Stav a pohyb majetku.................................................................................................................................28 9.2. Stav pohledávek a závazků........................................................................................................................28 Závěr.....................................................................................................................................................................29 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 2 Úvod Výroční zpráva o hospodaření je předkládána v souladu s § 21 odst. 1 písm. A) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách ve znění pozdějších předpisů a je sestavena podle osnovy doporučené Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ČR. VŠTE ČB byla zřízena v roce 2006 zákonem č. 162/2006 Sb. Výuku v prvním studijním oboru Ekonomika a management zahájila na začátku roku 2007. Zatímco v říjnu 2008 studovalo na VŠTE celkem 538 studentů, v říjnu 2009 již jich bylo 1215. V návaznosti na skokový růst studentů došlo též k adekvátnímu nárůstu počtu zaměstnanců, tedy i vynakládaným mzdovým prostředkům, jakož i k růstu další přímých nákladů. V průběhu roku 2009 byl akreditován třetí studijní program Konstrukce staveb. Taktéž byla připravena akreditace kombinované formy ekonomiky podniku a rozpracováno několik dalších akreditací, které by měly být realizovány v průběhu roku 2010. V září 2009 převzala VŠTE od Jihočeského kraje areál školy v celkové hodnotě 110 mil. Kč. Jedná se především o pozemky areálu školy, hlavní budovu, sloužící jako administrativní centrum školy a dále jako kolej, tělocvičnu, dva výukové pavilony a budovu menzy. V návaznosti na to zahájila VŠTE provoz koleje ve vlastní režii a menzy prostřednictvím pronájmu třetí osobě. Zároveň byly realizovány dvě investiční akce v programu ISPROFIN vedoucí k modernizaci areálu. Jednalo se o vybudování kanalizace v areálu školy a modernizaci výtahu v hlavní budově. Mimo tyto akce proběhlo větší množství oprav budov a bylo nutné dovybavit nabyté prostory odpovídajícím zařízením - nábytek pro učebny, zřízení PC učeben. VŠTE v průběhu roku 2009 v rámci programu ISPROFIN zakoupila a implementovala ekonomický software IFIS, který lépe odpovídá požadavkům na řízení ekonomických procesů vysoké školy. V roce 2009 došlo též k nárůstu obratu v oblasti celoživotního vzdělávání. VŠTE nakládá s prostředky příspěvku a dotací v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory tak, aby nedošlo k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 3 1. Roční účetní závěrka 1.1. Rozvaha Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) ) *účet / součet * *řádek stav k 1.1. stav k 31.12. AKTIVA **sl. 1 **sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 4 042,50 119 616,05 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 617,12 2 532,32 1 .Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 2.Software 013 0004 176,12 2 532,32 3 .Ocenitelná práva 014 0005 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 5 .Ostatní dlouhodobý nehmotný maj etek 019 0007 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 441,00 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 4 346,99 119 894,37 1 .Pozemky 031 0011 45 865,00 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 705,08 705,08 3.Stavby 021 0013 63 382,09 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 3 641,91 9 797,20 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 145,00 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 lO.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0,00 0,00 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 3 .Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029 -921,61 -2 810,64 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 2.Oprávky k softwaru 073 0031 -29,36 -153,52 3 .Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 6.Oprávky ke stavbám 081 0035 -608,41 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036 -892,25 -2 046,68 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 -2,03 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 1O.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 088 0039 11 .Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku 089 0040 B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 9 289,63 16 115,31 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 271,88 556,74 1 .Materiál na skladě 112 0043 271,88 181,33 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 4 2.Materiál na cestě 119 0044 3 .Nedokončená výroba 121 0045 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 5 .Výrobky 123 0047 6.Zvířata 124 0048 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 375,41 8.Zboží na cestě 139 0050 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 564,11 2 467,52 1 .Odběratelé 311 0053 67,15 1 351,45 2.Směnky k inkasu 312 0054 3 .Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 3,50 5 .Ostatní pohledávky 315 0057 91,08 148,75 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 6,37 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj 336 0059 8.Daň z příjmů 341 0060 9.Ostatní přímé daně 342 0061 10. Daň z přidané hodnoty 343 0062 402,38 959,06 11 .Ostatní daně a poplatky 345 0063 1,89 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0064 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků 348 0065 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 17.Jiné pohledávky 378 0069 18. Dohadné účty aktivní 388 0070 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 8 388,82 12 238,67 LPokladna 211 0073 23,93 60,82 2.Ceniny 213 0074 22,91 6,81 3 .Účty v bankách 221 0075 8 341,98 12 171,04 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 8.Peníze na cestě 261 0080 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 64,82 852,38 1 .Náklady příštích období 381 0082 37,77 776,81 2.Příjmy příštích období 385 0083 27,05 75,57 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 13 332,13 135 731,36 PASIVA ** sl. 3 ** sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 9 419,89 128 001,09 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 8 381,69 126 070,92 1.Vlastní jmění 901 0088 4 042,50 119 616,05 2.Fondy 911 0089 4 339,19 6 454,87 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 0091 1 038,20 1 930,17 1 .Účet výsledku hospodaření 963 0092 1 930,17 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 1 038,20 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 5 3 .Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 3 912,24 7 730,27 I. Rezervy celkem ř.97 0096 1.Rezervy 941 0097 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0,00 0,00 1 .Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 2.Vydané dluhopisy 953 0100 3.Závazky z pronájmu 954 0101 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 2 844,32 6 659,91 l.Dodavatelé 321 0107 388,19 923,68 2.Směnky k úhradě 322 0108 3.Přijaté zálohy 324 0109 693,83 315,58 4.Ostatní závazky 325 0110 4,00 5,30 5 .Zaměstnanci 331 0111 1 012,01 3 023,48 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 11,45 0,60 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 556,21 1 603,68 8.Daň z příjmu 341 0114 135,28 601,53 9.Ostatní přímé daně 342 0115 0,53 lO.Daň z přidané hodnoty 343 0116 11 .Ostatní daně a poplatky 345 0117 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 6,41 0,16 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 14.Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů 367 0120 15 .Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 17.Jiné závazky 379 0123 31,61 185,90 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 19.Eskontní úvěry 232 0125 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 22.Dohadné účty pasivní z389 0128 4,80 23 .Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 1 067,92 1 070,36 1.Výdaje příštích období 383 0131 16,20 2.Výnosy příštích období 384 0132 1 051,72 1 070,36 3 .Kursové rozdíly pasivní 387 0133 Pasiva celkem ř.86+95 0134 13 332,13 135 731,36 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 6 1.2. Výkaz zisku a ztráty Je vyhotoven v členění na hlavní a doplňkovou činnost. Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) ) účet / součet řádek hlavní činn. sl.1 hospodář.čin. sl.2 A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 6624,07 1114,22 l.Spotřeba materiálu 501 0002 4526,94 47,59 2.Spotřeba energie 502 0003 2097,13 782,64 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 283,99 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 7929,25 546,80 5.Opravy a udržování 511 0007 692,58 13,88 6.Cestovné 512 0008 719,72 17,47 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 174,73 8.Ostatní služby 518 0010 6516,95 340,72 IlI.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 33781,83 956,80 9.Mzdové náklady 521 0012 25124,09 855,6 lO.Zákonné sociální pojištění 524 0013 7634,14 99 ll.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 1023,6 2,2 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 382,00 0,00 14.Daň silniční 531 0018 2,27 15 .Daň z nemovitosti 532 0019 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 379,73 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 2356,26 90,33 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 10,12 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,39 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 3,45 61,5 22.Dary 546 0027 26,7 23 .Manka a škody 548 0028 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 2342,3 2,13 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 5016,91 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 5016,91 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 19,50 0,00 31 .Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 19,5 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 7 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 56109,82 2708,15 B. Výnosy hLčin. hospodář.čin. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 2281,30 4633,16 1 .Tržby za vlastní výrobky 601 0044 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 1949,20 4518,11 3 .Tržby za prodané zboží 604 0046 332,10 115,05 Il.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5 .Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 IILAktrvace celkem ř.53 až 56 0052 0,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 lO.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11 .Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 3041,58 5,16 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 5,47 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 40,42 16. Kursové zisky 645 0062 15,01 17.Zúčtování fondů 648 0063 2939,27 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 41,41 5,16 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 4,54 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21 .Tržby z prodeje materiálu 654 0068 4,54 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23 .Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25 .Zúčtování opravných položek 659 0072 Vl.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 8,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 8,00 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 50774,40 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 50774,40 Výnosy celkem ř.43+47+52 +57+65+73 +77 0079 56109,82 4638,32 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 0,00 1930,17 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 0,00 1930,17 hl.+hosp.činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 1930,17 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 1930,17 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 8 1.3. Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy v provedení - sumář VŠ _(v tis. Kč) přijato použito Název údaje č.ř. 1 2 I. Běžné dotace, příspěvky a granty 1 50289 50289 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 2 0 0 rozpad dle zdroje : 3 0 0 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 4 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní rozpočty 5 z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ 6 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 7 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní rozpočty 8 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně VVŠ 9 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 10 t 1 otéž dle použití: 11 0 0 projekty spolufinancované z fondů EU, v tom: 12 0 0 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 13 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 14 dotace na VaV institucionální 15 dotace na VaV účelové 16 \ projekty samostatně financované ze zahraničí, v tom: 17 0 0 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 18 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 19 dotace na VaV institucionální 20 dotace na VaV účelové 21 granty 22 příspěvky 23 kapitoly státního rozpočtu ( financování a spoluúčast ČR) 24 50289 50289 k 1 ip. MŠMT, v tom: 25 50289 50289 projekty spolufinancované z fondů EU - sam.odd.33, v tom: 26 294 294 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 27 x x ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 28 294 294 dotace na VaV institucionální 29 dotace na VaV účelové 30 | projekty spolufinancované z fondů EU - ostatní odbory, v tom: 31 0 0 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 32 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 33 dotace na VaV institucionální 34 dotace na VaV účelové 35 | projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - sam.odd.33, v tom: 36 67 67 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 37 x x ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 38 67 67 dotace na VaV institucionální 39 dotace na VaV účelové 40 | projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - ostatní odbory, v tom: 41 410 410 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 42 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 43 410 410 dotace na VaV institucionální 44 dotace na VaV účelové 45 příspěvky dle §18 odst. 2a zákona o VŠ 46 49518 49518 ostatní 47 o 1 statní kapitoly SR, v tom: 48 0 0 projekty spolufinancované z fondů EU, v tom: 49 0 0 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 50 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 51 dotace na VaV institucionální 52 dotace na VaV účelové 53 rojekty samostatně financované ze st.rozpočtu 54 0 0 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 55 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 9 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 56 dotace na VaV institucionální 57 dotace na VaV účelové 58 granty 59 příspěvky dle §18 odst. 2a zákona o VŠ 60 ostatní 61 3. územní samosprávné celky ( financování a spoluúčast ČR) 62 0 0 projekty spolufinancované z fondů EU 63 0 0 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 64 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 65 dotace na VaV institucionální 66 dotace na VaV účelové 67 1 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 68 0 0 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 69 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 70 dotace na VaV institucionální 71 dotace na VaV účelové 72 granty 73 ostatní 74 II. Kapitálové dotace, příspěvky a granty 75 16140,11 14624,67 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 76 0 0 rozpad dle zdroje : 77 0 0 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 78 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní rozpočty 79 z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ 80 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 81 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní rozpočty 82 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně VVŠ 83 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 84 totéž dle použití: 85 0 0 projekty spolufinancované z fondů EU, v tom 86 0 0 programy reprodukce majetku 87 mimo programy reprodukce majetku 88 dotace na VaV institucionální 89 dotace na VaV účelové 90 projekty samostatně financované ze zahraničí, v tom: 91 0 0 programy reprodukce majetku 92 mimo programy reprodukce majetku 93 dotace na VaV institucionální 94 dotace na VaV účelové 95 granty 96 příspěvky 97 2. kapitoly státního rozpočtu ( financování a spoluúčast ČR) 98 16140,11 14624,67 kap. MŠMT, v tom: 99 16140,11 14624,67 projekty spolufinancované z fondů EU - sam.odd.33, v tom: 100 0 0 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 101 x x ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 102 dotace na VaV institucionální 103 dotace na VaV účelové 104 projekty spolufinancované z fondů EU - ostatní odbory, v tom: 105 0 0 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 106 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 107 dotace na VaV institucionální 108 dotace na VaV účelové 109 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - sam.odd.33, v tom: 110 0 0 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 111 x x ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 112 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 10 dotace na VaV institucionální 113 dotace na VaV účelové 114 1 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - ostatní odbory, v tom: 115 14O29,11 14O28,95 neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 116 12829,11 12829,11 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 117 12OO 1199,84 dotace na VaV institucionální 118 dotace na VaV účelové 119 příspěvky dle §18 odst. 2a zákona o VŠ 12O 2111 595,72 ostatní 121 o 1 statní kapitoly SR, v tom: 122 O O projekty spolufinancované z fondů EU, v tom: 123 O O neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 124 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 125 dotace na VaV institucionální 126 dotace na VaV účelové 127 | projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 128 O O neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 129 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 13O dotace na VaV institucionální 131 dotace na VaV účelové 132 granty 133 příspěvky dle §18 odst. 2a zákona o VŠ 134 ostatní 135 3 1 územní samosprávné celky ( financování a spoluúčast ČR) 136 O O projekty spolufinancované z fondů EU 137 O O neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 138 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 139 dotace na VaV institucionální 14O dotace na VaV účelové 141 1 | projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 142 O O neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 143 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 144 dotace na VaV institucionální 145 dotace na VaV účelové 146 granty 147 ostatní = 148 III. Ostatní informace 149 x x 1. Granty celkem ( provozní + kapitálové zdroje ) 15O O O GAČR 151 TAČR 152 GAAV 153 MPO 154 MZ 155 v tom : IGA 156 MZe 157 MŽP 158 ostatní 159 2. Vyplacená stipendia 16O x 1755,O6 sociální 161 162 x 167,46 ubytovací x 1587,6 zůstatek tvorba čerpání zůstatek Název údaje č.ř. k 1.1. _ (+) _ _ (+) _ k datu _ 1 2 3 4=1+2-3 3. Vlastní zdroje - fondy celkem (úč. 911) 163 4339,2 22549 2O433 6454,9 Fond rezervní 164 16,O2 16,O2 Fond reprodukce investičního majetku 165 167,33 2O95O 15266 5851,6 Stipendijní fond 166 274,6 93,9 259,53 1O8,97 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 11 Fond odměn 167 1CCC 987,98 12,C2 Fond účelově určených prostředků 168 15,45 44,4 1,23 58,62 Fond sociální 169 364,31 46C,1 416,75 4C7,66 Fond provozních prostředků 17C 35C1,49 35C1,5 C 4. Fond účel. urč. prostř. dle §18 odst. lO zák. o VŠ v kalen. r. 171 x na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 172 x jiné podpory z veřejných prostředků 173 x 1.4. Hospodářský výsledek (v tis. Kč) Součásti VVŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem VŠTE CH C 193C,17 193C,17 C C C C C C C e l k e m C 193C,17 193C,17 V rámci hlavní činnosti je hospodářský výsledek VŠTE za rok 2009 nulový. Veškeré provozní prostředky byly využity na úhradu provozu školy a zároveň byl též vyčerpán fond provozních prostředků z minulých let. Celkový obrat hlavní činnosti činil 56 109,82 tis. Kč. Nejvýznamnější nákladovou položkou byly osobní náklady, které činily 33 781,83 tis. Kč V doplňkové činnosti dosáhla VŠTE za rok 2009 kladného hospodářského výsledku ve výši 1930,17 tis. Kč při obratu 4638,32 tis. Kč. 1.4.1. Rekapitulace nerozděleného zisku, příp. neuhrazené ztráty od roku 2001. K datu K datu K datu K datu K datu K datu K datu K datu K datu 31.12.2CC1 31.12.2CC2 31.12.2CC3 31.12.2CC4 31.12.2CC5 31.12.2CC6 31.12.2CC7 31.12.2CC8 31.12.2CC9 Učet 932 C C C C VŠTE nemá z předchozích účetních období neuhrazenou ztrátu. K účetní závěrce za rok 2009 nebyl proveden audit. Poslední audit proběhl v průběhu roku 2009 a jeho výsledky byly uspokojivé. 2. Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů Zhodnocení zdrojů a skladby peněžních příjmů, výdajů a jejich vývoj, včetně kapitálových. Výnosy Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 12 2.1. Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU _(v tis. Kč) č.ř. Výnosy z veřejných zdrojů Vysoká škola Koleje a menzy Celkem Celkem běžné a kapitálové prostředky Výzkum a vývoj Celkem výzkum a vývoj Celkem Použito Převedeno do fondů Vratka běžné kap. běžné kap. běžné kap. běžné kap. sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.6 sl.7 sl.8 sl.9 sl.10 sl.11 sl.12 sl.13 sl.14 sl.15 sl.1+3 sl.2+4 sl.6+7 sl.9+10 sl.8+11 sl.12-13-14 1 Příspěvek z kapitoly MŠMT 49 518 2 111 51 629 51 629 50 069 1 560 0 2 Dotace z kapitoly MŠMT 771 1 200 1 971 0 0 0 1 971 1 971 0 0 v tom: sam.odd.33 771 1 200 1 971 0 1 971 1 971 0 0 ostatní útvary 0 0 0 0 3 Dotace z kapitol státního rozpočtu celkem bez MŠMT 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 v tom: 0 0 0 0 0 0 4 Výnosy z ostatních veřejných zdrojů (např. z obcí, ÚSC, státních fondů) 189 0 0 0 189 0 189 0 0 0 189 189 0 0 v tom: Úřad práce ČB 189 189 0 189 0 189 189 0 5 Výnosy ze zahraničí včetně EU 319 0 0 0 319 0 319 0 0 0 319 319 0 0 v tom: NAEP 319 319 0 319 0 319 319 0 6 Celkem příspěvek + dotace: (ř.1+2+3+4+5) 508 0 0 0 50 797 3 311 54 108 0 0 0 54 108 52 548 1 560 0 Nevyčerpaný příspěvek na ubytovací stipendia ve výši 44,5 tis. Kč byl převeden do fondu účelově určených prostředků. Z investiční části příspěvku byla do fondu reprodukce investičního majetku převedena částka 1 515,5 tis. Kč. Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 13 2.2. Přehled vybraných vlastních výnosů (v tis. Kč) č.ř. Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 poplatky spojené se studiem od studentů jiné než podle § 58 zák.111/1998 Sb. 2 2 2 celoživotní vzdělávání (§ 60 zákona č. 111/1998 Sb.) 3 273 3 273 3 z toho studium v cizím jazyce 868 868 4 pronájem 0 0 5 budovy, haly, stavby 0 0 6 z toho pozemky 0 0 7 prostory 115 20 135 8 tržby z prodeje majetku 0 9 z toho budovy, stavby, haly 0 0 10 pozemky 0 0 11 dary 0 0 12 z toho ze zahraničí 0 3 dědictví 0 0 2.3. Poplatky spojené se studiem _(v tis. Kč) č.ř. Položka Stipendijní fond tvorba Výnosy 1 poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením (§ 58 odst. 1) 548 2 poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5) 0 3 poplatky za nadst. dobu studia (§58 odst. 3) 77 4 poplatky za stud. v dalším stud.programu (§58 odst. 4) 17 5 Celkem 94 548 642 Náklady 2.4. Přehled vybraných neinvestičních nákladů (v tis. Kč) č.ř. Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 Osobní náklady 33 782 957 34 739 2 z toho: mzdy 21 928 91 22 019 3 OPPP(OON) 926 765 1 691 4 cestovné 558 17 575 5 v tom: tuzemsko 264 5 269 6 zahraniční 294 12 306 7 nájem 1 568 0 1 568 8 pojištění dlouhodobého majetku 31 772 31 772 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 14 2.5. Pracovníci a mzdové prostředky_(v tis. Kč) č.ř. Ukazatel Poznámka VŠ *) KaM Celkem 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2009 (celkem) 77 0 46 2 v tom akademičtí pracovníci ***) 42 42 3 vědečtí pracovníci 0 0 4 ostatní ****) 4 4 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT bez VaV 23 904 23 904 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT pouze VaV ř. 0305 výkazu P1b-04 0 0 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT ř. 0307 výkazu P1b-04 23 904 23 904 8 v tom mzdy 21 788 21 788 9 z toho: VaV 0 0 10 OPPP (dříve OON) 2 115 2 115 11 z toho: VaV 0 0 12 Mzdové prostředky vyplacené z fondů 988 988 13 Mzdové prostředky vyplacené z kap. 333 a fondů *****) ř. 7+12 24 891 0 24 891 14 v tom akademickým pracovníkům 15 278 15 278 15 vědeckým pracovníkům 145 145 16 ostatním pracovníkům 9 454 9 454 17 Průměrná měsíční mzda za rok 2009 v Kč bez OPPP(OON) a FO z ř. 8 24 842 18 v tom: akademických pracovníků 41 040 19 vědeckých pracovníků 22 491 20 ostatních pracovníků 16 139 21 Průměrná měsíční mzda za rok 2008 v Kč bez OPPP(OON) a FO 21 396 22 Nárůst mzdy r.2009 oproti r. 2008 v % 16,11% 0,00% 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2009 z ostatních zdrojů (bez kap.333)mimo VaV 683 683 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 0 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 683 683 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2009 z ostatních zdrojů VaV (bez kap.333) ř. 0306 výkazu P1b-04 0 27 Doplňková činnost ř. 0308 výkazu P1b-04 834 834 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř. 13+23+26+27) ř. 0311 výkazu P1b-04 a výkazu Z/Z 26 409 0 26 409 Vzhledem k časovému nesouladu mezi odesláním výkazu P1b-04 a dokončením závěrkových prací, vznikl rozdíl mezi vykazovanými mzdovými prostředky ve výkaze P1B-04 a ve Výkazu zisků a ztrát: Mzdové prostředky dle výkazu P1B-04 Celkem 26 409,251 V P1b-04 prostředky ESF navýšeno o předpokládané mzdy z projektu Basiment -187,273 Doúčtování skutečné výše mezd za projekt Basiment 139,320 Přeúčtování náklady příštích období Basiment 1. část -125,388 Přeúčtování náklady příštích období Basiment 2. část -191,889 Přeúčtování náklady příštích období projekt Leonardo -64,337 Mzdové prostředky celkem dle Výkazu zisků a ztrát 25 979,684 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 15 3. Přehled o příjmech a výdajích 3.1. Peněžní tok _(v tis. Kč) Ukazatel Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF peněžní tok z provozní činnosti 4835,95 13543,89 8707,94 7805,39 peněžní tok z investiční činnosti 4042,49 119616,05 115573,56 -120590,47 peněžní tok z finanční činnosti 9419,89 126070,92 116651,03 116651,03 celkem 18298,33 259230,86 240932,53 3865,95 stav peněžních prostředků 8365,91 12231,86 3865,95 -3865,95 Stav peněžních prostředků VSTE k 31. 12. 2009 činil: Pokladna CZK: 59 864,00 Kč Pokladna valutová: 952,74 Kč Bankovní účty: 12 171 041,25 Kč Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 16 4. Vývoj fondů veřejné vysoké školy 4.1. Fondy _(v tis. Kč) Č. ř. Rezervní fond Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Celkem 1 Stav k 1.1. 16 167 275 O 15 364 3 5O1 5339,19 2 Tvorba fondu O 20 950 94 1OOO 44 46O O 21548,51 3 Čerpání fondu O 15 266 26O 988 1 417 3 5O1 2O432,83 4 Stav k 31.12. 16 5 852 1O9 12 59 4O8 O 6454,87 5 Návrh na příděl ze zisku za r. 2009 1930,17 193O,17 4.2. Rezervní fond _(v tis. Kč) Stav k 1.1. 16 ze zisku O z fondu reprodukce inv. majetku O Tvorba z fondu odměn O z fondu provozních prostředků O Celkem O krytí ztrát minulých účetních období O do fondu reprodukce inv. majetku O Čerpání do fondu odměn O do fondu provozních prostředků O ostatní užití *) O Celkem O Stav k 31.12. 16 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH i? 4.3. Fond reprodukce investičního majetku _(v tis. Kč) Stav k 1.1. 167 Tvorba z odpisů 3 883 ze zisku 1 Q38 příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod. maj etku Q ze zůstatku příspěvku 2 111 zůstat.cena nehm. a hmotdlouhod. majektu Q ostatní příjmy celkem 11 918 v tom: *) kapitálová dotace 1 2QQ ISPROFIN 1Q 718 Převod z fondů celkem 2 QQQ v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků 2 QQQ z rezervního fondu Celkem 2Q 95Q Čerpání Investiční 15 266 v tom : stavby 7 QQ7 stroje a zařízení 5 9Q3 nákupy nemovitostí Q software 2 356 Neinvestiční Q v tom: ostatní užití *) Převod do fondů celkem Q v tom: do fondu odměn Q do fondu provozních prostředků Q do rezervního fondu Q Celkem 15 266 Stav k 31.12. 5 852 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 18 4.4. Stipendijní fond _(v tis. Kč) Stav k 1.1. 274,6 Tvorba daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů 0 poplatky za studium *) 93,9 ostatní příjmy **) 0 Celkem 93,9 Čerpání Celkem 259,5 Stav k 31.12. 109 4.5. Fond odměn _(v tis. Kč) Stav k 1.1. 0 ze zisku 1000 z rezervního fondu 0 Tvorba z fondu reprodukce inv. majetku 0 z fondu provozních prostředků 0 ostatní příjmy *) 0 Celkem 1000 mzdové náklady 987,9 do rezervního fondu 0 Čerpání do fondu reprodukce inv. majetku 0 do fondu provozních prostředků 0 ostatní užití *) 0 Celkem 987,9 Stav k 31.12. 12,1 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 19 4.6. Fond účelově určených prostředků (v tis. Kč) Neinvestice Investice Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Stav k 1.1. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 15,45 0 15,45 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Celkem 15,45 0 15,45 účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Tvorba účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 44,4 0 44,4 Celkem 44,4 0 44,4 účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Čerpání účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 1,2 0 1,2 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Celkem 1,2 0 1,2 účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Stav k 31.12. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 58,65 0 58,65 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 0 Celkem 58,65 0 58,65 4.7. Fond sociální (v tis. Kč) Stav k 1.1. 364 Tvorba Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 460 příspěvek na stravu zaměstnancům 94 příspěvek na penzijní připojištění 13 Čerpání příspěvek na kulturu 309 Celkem 417 Stav k 31.12. 408 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 20 4.8. Fond provozních prostředků _(v tis. Kč) Stav k 1.1. 3 501 ze zůstatku příspěvku 0 ze zisku 0 z fondu reprodukce inv. majetku 0 Tvorba z fondu odměn 0 z rezervního fondu 0 ostatní příjmy *) 0 Celkem 0 na provozní náklady dle vnitřního předpisu VS 1 501 do fondu reprodukce inv. majetku 2 000 Čerpání do fondu odměn 0 do rezervního fondu 0 ostatní užití *) 0 Celkem 3 501 Stav k 31.12. 0 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 21 5. Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR 5.1. Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR _(v tis. Kč) běžné (neinvestice) kapitálové (investice) státní rozpočet jiné zdroje státní rozpočet jiné zdroje běžné a kapitálové dotace ostatní a vlastní zdroje č.ř. Číslo Název akce kapitola 333 cizí zdroje *** kapitola 333 cizí zdroje *** kapitola 333 - celkem cizí zdroje celkem ISPROFIN poskytnuto skut. ostatní zdroje vlastní zdroje poskytnuto * skuteč. ostatní zdroje vlastní zdroje poskytnuto skut. nevyčerpáno-vratka celkem a b c d e f g h i j a+f b+g a+f-b-g c+e+h+j d+i 1 23334Z -7208 VŠTE - rekonstrukce výtahu 1951,000 1950,538 0,000 0,000 0,000 1951,000 1950,538 0,462 0,000 0,000 2 23334Z -7207 VŠTE - kanalizace 6412,000 6411,375 0,000 0,000 0,000 6412,000 6411,375 0,625 0,000 0,000 3 23334Z -7209 VŠTE - nákup ekonomického softwaru 2357,000 2356,200 0,000 0,000 0,000 2357,000 2356,200 0,800 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Celkem 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 10720,000 10718,113 0,000 0,000 0,000 10720,000 10718,113 1,887 0,000 0,000 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 22 6. Vypořádání se státním rozpočtem - příspěvek a dotace 6.1. Finanční vypořádání se SR z kapitoly 333 MŠMT mimo programové financování - příspěvek a dotace _(v tis. Kč) Dotační položky a ukazatele Poskytnuto Vráceno *) Použito **) Převedeno do FRIM Převedeno do fondu účelově určených prostředků Převedeno do fondu provozních prostředků Převedeno do ostatních fondů ***) Vratka Příspěvek Dotace Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace sL1-4-6- sl. 2-3-5- Ukazatel 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 8-10-12 7-9-11- 13 Příspěvek a dotace celkem 51 629 000 1 971 000 0 50 113 721 1 970 843 1 515 279 0 44 000 0 0 0 0 0 0 157 2 Běžné příspěvky a dotace mimo progra. financování z kapitoly MŠMT celkem: 49 518 000 771 000 0 49 518 000 771 000 0 0 44 000 0 0 0 0 0 0 0 3 Běžné příspěvky a dotace mimo VaV z kap. MŠMT, řádek 4 až 27 49 518 000 771 000 0 49 518 000 771 000 0 0 44 000 0 0 0 0 0 0 0 4 v tom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost 19 267 000 0 5 "C" Stipendia studentů doktorských stud.programů 0 6 "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 294 000 0 0 294 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR -zahr.rozvoj.pomoc 0 8 z toho: prospěchové stipendium 0 9 krajané 0 10 zahraniční studenti v anglickém jazyce 0 11 zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 0 12 program AKTION 0 13 program CEEPUS 0 14 LLP celkem 294 000 0 294 000 0 0 0 0 0 15 v tom: Erasmus 294 000 294 000 0 16 Jean Monnet 0 17 ostatní 0 18 cestovní náhrady v rámci plnění mezinárodních smluv 0 19 Letní školy slovanských studií 0 20 "F" Fond vzdělávací politiky 28 459 000 0 21 "G" Fond rozvoje vysokých škol 76 000 76 000 0 22 "I" Rozvojové programy 334 000 334 000 0 23 z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V) 0 24 "M" Mimořádné aktivity 0 25 "S" Příspěvek na sociální stipendia 160 000 0 26 "U" Příspěvek na ubytovací stipendia 1 632 000 44 000 0 27 Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) 67 000 67 000 0 28 Poslanecká iniciativa, Usnesení vlády, rozpočtová opatření MF 0 29 Běžné dotace na výzkum a vývoj celkem 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30 v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry) 0 31 institucionální prostř.VaV - specifický výzkum na VŠ 0 32 institucionální prostř.VaV - Rámcové programy 0 33 institucinální prostř. VaV - Podpora mobility 0 34 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 0 35 účelové prostředky VaV - programy v půs.poskytovatele 0 36 účelové prostředky VaV - veřejné zakázky ve VaV 0 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 23 Dotační položky a ukazatele Poskytnuto Vráceno *) Použito **) Převedeno do FRIM Převedeno do fondu účelově určených prostředků Převedeno do fondu provozních prostředků Převedeno do ostatních fondů ***) Vratka Příspěvek Dotace Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace sí. 1-4-6- sí. 2-3-5- Ukazatel 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 8-10-12 7-9-11- 13 37 Kapitálové příspěvky a dotace mimo progr. fin. z kapitoly MŠMT celkem: 2 111 000 1 200 000 0 595 721 1 199 843 1 515 279 0 0 0 0 0 0 0 0 157 38 Kapitálové příspěvky a dotace mimo programové financování 2111 000 1 200 000 0 595 721 1 199 843 1 515 279 0 0 0 0 0 0 0 0 157 39 v tom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost 595 721 1 515 279 0 40 "F" Fond vzdělávací politiky 0 41 "G" Fond rozvoje vysokých škol 0 42 "I" Rozvojové programy 1 200 000 1 199 843 157 43 "M" Mimořádné aktivity 0 44 Kapitálové dotace na výzkum a vývoj 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 45 v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměiy) 0 46 institucionální prostř. VaV - Rámcové programy 0 47 účelové prostředky VaV - programy v působnosti poskytovatele 0 48 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 0 49 Dotace z ostatních odborů MŠMT 0 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 24 7. Stipendia a služby poskytované studentům 7.1. Počty studentů ke dni 31. 10. 2009 Tabulka vychází z informací ze SIMS (Sdružené informace z matrik studentů). Kódy financování podle SIMS jsou uvedeny u tabulky._ č.ř. Počet studentů (ř. 1+2+3+4+5) 1215 1 v tom: rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7) 0 2 studenti zvláštní ****) 0 S studenti studující v cizím jazyce*) 0 4 studenti studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády**) 0 5 studenti hrazení z jiné rozpočtové kapitoly***) 0 Poznámky: *) SIMS - kód financování „6" **) SIMS - kód financování „7" ***) SIMS - kód financování „2" ****) SIMS - kód financování "3" SIMS - Sdružené informace z matrik studentů Kódy financování podle SIMS: 1 |studium ve standardní době studia|| 2|studium je plně hrazeno z prostředků jiného rezortu než MŠMT (tzv. jinoplátci)|| 3 |student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o více než jeden rok § 58, odst. 3, ve druhém a dalším studiu bez tolerance 1 roku (§ 58 odst. 4 poslední věta)|| 4|student(ka) po absolvování bakalářského nebo magisterského studijního programu studuje v dalším bakalářském nebo magisterském studijním programu (§. 58, odst. 4)|| 5|student(ka) studuje v souběžných studijních programech déle, než je standardní doba studia programu jednoho plus jeden rok (§. 58, odst. 4)|| 6|studium je plně hrazeno studentem(kou) - zpravidla cizincem(kou) - z vlastních prostředků v případě studia v cizím jazyce (§. 58, odst. 5)|| 7|studium je studentu(ce) - cizinci(e) hrazeno ze zvláštní dotace dle evidence DZS|| 8|student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o méně než jeden rok|| 9|student(ka) studuje v souběžných studijních programech kratší dobu, než je standardní doba studia delšího z nich|| 10|školné na soukromých vysokých školách|| Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 25 7.2. Stipendia Použité zdroje č.ř. Stipendia příspěvek nebo dotace MŠMT stipendi jní fond VŠ NAEP celkem celkem vyplaceno zůstatek studenti ostatní 1 Stipendia celkem: 1 925,478 367,O52 37,95 5 2 222,959 2 1S6,O19 0,000 36,94O 2 v tom: za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) 152,OOO 152,OOO 152,OOO O,OOO 3 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) 0,000 O O,OOO O,OOO na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c) ***) 0,000 O,OOO 4 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d) ****) 160,000 16O,OOO 167,46O -7,46O s v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) 0,000 O,OOO O,OOO 6 v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) *****) 1 632,000 1 632,OOO 1 5S7,6OO 44,4OO 7 z toho: ubytovací stipendium 1 632,000 1 632,OOO 1 5S7,6OO 44,4OO S na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) 133,478 O,OOO 37,95 5 171,433 171,433 O,OOO 9 z toho: SOCRATES O,OOO O,OOO 1O CEEPUS O,OOO O,OOO 11 Erasmus 133,478 37,95 5 171,433 171,433 O,OOO 12 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) O,OOO O,OOO 13 z toho: AKTION O,OOO O,OOO 14 CEEPUS O,OOO O,OOO 15 studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) O,OOO O,OOO 16 jiná stipendia: 1O7,526 1O7,526 1O7,526 O,OOO 17 v tom: *) Mimořádná stipendia dle stipendijního řádu 1O7,526 1O7,526 1O7,526 O,OOO 18 O,OOO O,OOO 19 O,OOO O,OOO 2O O,OOO O,OOO Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 26 7.3. Stravování Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT Celkové neinv. náklady na VŠ Celkové neinvestiční výnosy VŠ Od studentů Od zaměstnanců Od cizích strávníků Z dotace MŠMT Z doplňkové činnosti Ostatní Celkem a b c d e f g h i Menza VŠTE ČB 737,018 270,075 53,52 67 208,696 599,291 0 0 0 0 Celkem 737,018 270,075 53,52 0 67 0 208,696 599,291 Budova menzy přešla do vlastnictví VŠTE k 1.9.2009. Její provoz byl zajištěn prostřednictvím třetí osoby, která má budovu menzy pronajatou a poskytuje VŠTE službu stavování. 7.4. Ubytování _(v tis. Kč) Koleje a ostatní ubytovací zařízení zajištěné VŠ Celkové neinv. náklady na VŠ Celkové neinvestiční výnosy VŠ Od studentů Od zaměst. Od cizích Z dotace MŠMT Z dopl. činnosti Ostatní Celkem a b c d e f g h i Kolej VŠTE ČB 1364,329 1055,717 34,045 0 0 1088,689 0 2178,451 0 0 0 Celkem 1364,329 1055,717 34,045 0 0 1088,689 0 2178,451 Budova kolejí je ve vlastnictví a tedy i provozována VŠTE od 1.9.2009. Ubytovací kapacita zařízení je 200 lůžek v dvoupokojových buňkách se sociálním zařízením pro čtyři ubytované. Cena ubytování pro studenta VŠTE činní 1800 Kč / měsíčně. Ubytovací kapacita byla plně vytížena od 1.10.2009. 8. Institucionální podpora specifického výzkumu VŠTE nebyla poskytnuta institucionální podpora specifického výzkumu na vysokých školách podle § 4 odst. 4 zákona č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o změně některých souvisejících zákonů. Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 27 9. Stav a pohyb majetku a závazků 9.1. Stav a pohyb majetku_ stav k 1.1. stav k 31.12. Dlouhodobý majetek celkem 4 523,11 122 426,69 1. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 176,12 2 532,32 2.Software 176,12 2 532,32 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem 4 346,99 119 894,37 1 .Pozemky 45 865,00 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 705,08 705,08 3.Stavby 63 382,09 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 3 641,91 9 797,20 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 145,00 V průběhu roku 2009 došlo k převodu areálu školy do vlastnictví VŠTE. Jedná se především o pozemky v hodnotě 45 865 tis. Kč a stavby v hodnotě 63 382 tis. Kč. V souvislosti s tímto převodem byly provedeny další investiční akce, např. výstavby kanalizace a výtahu v rámci programového financování. Drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován na podrozvahových účtech. K 31.12.2009 byla provedena na základě příkazu rektora inventarizace majetku, nebyly shledány žádné inventarizační rozdíly. 9.2. Stav pohledávek a závazků stav k 1.1. stav k 31.12. Pohledávky celkem 560,61 2 459,26 z toho: l.Odběratelé 67,15 1 351,45 5.Ostatní pohledávky 91,08 148,75 10.Daň z přidané hodnoty 402,38 959,06 Krátkodobé závazky celkem 2 832,58 6 659,75 z toho: l.Dodavatelé 388,19 923,68 3.Přijaté zálohy 693,83 315,58 4.Ostatní závazky 4,00 5,30 5.Zaměstnanci 1 012,01 3 023,48 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 11,45 0,60 7.Závazky k institucím SZ a VZP 556,21 1 603,68 8.Daň z příjmu 135,28 601,53 17.Jiné závazky 31,61 185,90 V rámci dokladové inventury pohledávek a závazků, nebyly zjištěny žádné pohledávky a závazky po lhůtě splatnosti, mimo pohledávky vůči zahraniční partnerské organizaci EIE (Malta) Limited v celkové výši 1185 tis. Kč, která je vymáhána všemi legálními prostředky. Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 28 Závěr V průběhu roku 2009 došlo k upevnění pozice VŠTE na trhu terciárního vzdělávání a k významnému posunu k finanční nezávislosti školy. Avšak podstatnou skutečností je fakt, že VŠTE se nacházela ve fázi intenzivního růstu a s ohledem na standardní pravidla financování vysokých škol, kdy rozhodným indikátorem pro přidělování základního příspěvku na provoz je počet studentů v předchozím roce, bylo financování jen s využitím příspěvku z ukazatele A+B nereálné. Příspěvek z ukazatele F v roce činil přibližně polovinu zdrojů na financování provozu školu, přičemž v následujících letech lze postupně očekávat pokles této složky, a to až k úplnému přechodu na standardní financování běžných výdajů dle standardních ukazatelů A+B. VŠTE se zaměřuje na rozvoj technických oborů, čímž směřuje k naplňování svého poslání a k zajištění přidělené role při rozvoji regionu v souladu s požadavky praxe. Zajišťování technických oborů však klade nemalé nároky ekonomii výuky, zejména v oblasti laboratorní výuky a v požadavcích na specifické hardwarové i softwarové vybavení. S ohledem na rozjezd příslušných oborů též nelze maximálně efektivně vytěžit lidský kapitál, vedle rutinních akademických činností je třeba též věnovat patřičný důraz na přípravu materiálů a další úkony směřující k rozvoji daných směrů i k zajištění vytyčené úrovně kvality. VŠTE si je navíc vědoma své profesní orientace a proto klade značný důraz spolupráci s regionální podnikatelskou i veřejnosprávní sférou. Klíčovým mezníkem nejen v oblasti hospodaření školy bylo převzetí areálu Okružní 10. Škola konečně získala určitou autonomii v rozhodování i finančním řízení, stejně tak se od tohoto data racionalizovaly a zjednodušily určité právní vztahy v oblasti zajištění provozu. Samotné nabytí areálu do vlastnictví školy však s sebou též přineslo řadu výdajů, které předtím šly na vrub dosavadního vlastníka, tedy na Jihočeský kraj, potažmo jím zřízenou Střední a Vyšší odbornou školu. Převod majetku byl plánován již po několik let, což významně ovlivnilo motivaci předchozího majitele areálu, jenž omezil investice a údržbu do materiální základny pouze na nutné minimum. Počínaje měsícem září roku 2009 tedy proběhla řada opatření ve věci oprav, údržby a rozvoje nově nabytého majetku školy s cílem vytvořit přijatelné podmínky pro studenty i akademické pracovníky. Je však zřejmé, že pro dosažení vyhovující úrovně technického zázemí školy bude zapotřebí v tomto směru pokračovat i v letech následujících. Růst objemu výkonů s sebou přinesl i navýšení počtu pracovníků a růst počtu hospodářských operací s externími subjekty i uvnitř školy. V důsledku toho již bylo nemožné zajistit administrativu a správu ekonomické agendy s dosavadním softwarovým vybavením. Zakoupení a implementace ekonomického systému IFIS škole bylo tedy klíčovým krokem k racionalizaci činností technicko-hospodářských oddělení a vhodným aparátem pro efektivnější kontrolu hospodaření se svěřenými prostředky i finanční plánovaní. V souladu se zákonem se Správní rada VŠTE vyjádřila k Výroční zprávě o hospodaření za rok 2009 dne 22. 4. 2010 Akademický senát VŠTE schválil Výroční zprávu o hospodaření za rok 2009 dne 21. 5. 2010. Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009 | VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH 29