Výroční zpráva o hospodaření Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích 2022 1 ÚVOD 1 2 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 1 2.1 ROZVAHA 7 2.1.1 AKTIVA 10 2.1.2 PASIVA 10 2.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT 12 2.2.1 VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT 12 2.2.2. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK 15 2.3 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY 16 3 ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 26 3.1 VÝNOSY A NÁKLADY VŠTE MIMO KaM 26 3.1.2 VLASTNÍ VÝNOSY V HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI 44 3.1.3 NÁKLADY 49 3.2 VÝNOSY A NÁKLADY NA KOLEJE A MENZY VŠTE 57 3.2.1 MENZA VŠTE 57 3.2.2 KOLEJ VŠTE 58 4 VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY 60 4.1 REZERVNÍ FOND NA KRYTÍ ZTRÁT 61 4.2 FOND REPRODUKCE INVESTIČNÍHO MAJETKU 61 4.3 STIPENDIJNÍ FOND 62 4.4 FOND ODMĚN 63 4.5 FOND ÚČELOVĚ URČENÝCH PROSTŘEDKŮ 63 4.6 SOCIÁLNÍ FOND 64 4.7 FOND PROVOZNÍCH PROSTŘEDKŮ 65 5 STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ 66 5.1 MAJETEK VŠTE 66 5.2 POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY 67 6 ZÁVĚR 68 6.1 VÝSLEDKY VLASTNÍ A VNĚJŠÍ KONTROLNÍ ČINNOSTI V ROCE 2022 V OBLASTI HOSPODAŘENÍ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY 68 6.2 FINANCOVÁNÍ VŠTE A JEJÍ FINANČNÍ POLITIKY 68 6.3. STRATEGICKÉ CÍLE V OBLASTI FINANCOVÁNÍ ČINNOSTI VŠTE 69 6.3.1 VYHODNOCENÍ OPATŘENÍ PRO ROK 2022 69 6.3.2 NÁVRH OPATŘENÍ NA ROK 2023 69 Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích, Okružní 571/10, 370 01 České Budějovice, IČ 75081431 ISBN 978-80-7468-206-3 Projednáno orgány: • Akademická rada projednala Výroční zprávu o hospodaření 23. 05. 2023 • Akademický senát schválil Výroční zprávu o hospodaření 23. 05. 2023 • Správní rada se vyjádřila k Výroční zprávě o hospodaření 22. 06. 2023 1 Úvod Výroční zpráva o hospodaření je předkládána v souladu s § 21 odst. 1 písm. a) zákona č. 111/1998 Sb., 0 vysokých školách ve znění pozdějších předpisů a je sestavena podle osnovy doporučené Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ČR. Vysoká škola technická a ekonomická je vysoká škola neuniverzitního typu a byla zřízena zákonem č. 162/2006 Sb., o zřízení Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích za účelem uskutečňování vzdělávací, výzkumné, vývojové, umělecké, kulturní, vydavatelské, sportovní činnosti a doplňkové činnosti. V čele VŠTE je rektor, který je statutárním orgánem VŠTE. Hospodaření a vnitřní správu VŠTE řídí kvestor, který vystupuje jejím jménem ve věcech obchodních, hospodářskoprávních, správních a občanskoprávních v rozsahu, který mu určí rektor. Hospodaření VŠTE se řídí zákonem, dalšími právními předpisy a podmínkami pro poskytnutí účelově určených prostředků. VŠTE sestavuje svůj rozpočet na kalendářní rok a hospodaří podle něj. Rozpočet nesmí být sestavován jako deficitní. Majoritní podíl na financování činnosti VŠTE mají veřejné zdroje. Největší část veřejných zdrojů, se kterými VŠTE hospodařila v roce 2022, tvořil příspěvek na provoz VVŠ ve výši 190 670 tis. Kč. VŠTE dále získala dotace z veřejných zdrojů ve výši 36 685 tis. Kč a dotace spojené se vzdělávací činností ze zahraničí ve výši 9 548 tis. Kč, které byly určené na financování mezinárodní spolupráce. Náklady vynaložené na činnosti VŠTE celkem dosáhly v roce 2022 hodnoty 308 171 tis. Kč, oproti předchozímu roku se tak zvýšily o 17 %. Nejvyšší nákladovou položkou jsou v prostředí vysokých škol osobní náklady, jejichž hodnota dosáhla 189 745 tis. Kč a na celkových nákladech se podílí 62 %. V rámci doplňkové činnosti realizovala VŠTE stravovací služby poskytované menzou VŠTE, ubytovací služby poskytované kolejemi VŠTE, dále pak poskytovala VŠTE odborné služby typu poradenství, zpracování posudků a smluvního výzkumu, v neposlední řadě získala VŠTE finanční prostředky z pronájmu prostor v areálu VŠTE, výnosy z prodeje služeb poskytovaných centrem odborné přípravy a z prodeje studijních materiálů v knihovně VŠTE. V roce 2022 spustila VŠTE také doplňkový prodej reklamních předmětů VŠTE. Investiční akce byly financovány z kapitálového příspěvku a dotací poskytnutých VŠTE na rok 2022. Konkrétně se jednalo o zdroje získané z Institucionálního plán a dotace na rozvojové projekty. V rámci investičních aktivit se VŠTE soustředila zejména na nákup a obnovu vybavení kanceláří a učeben. Dále také byly dovybaveny stávající laboratoře a Centrum odborné přípravy. VŠTE tvoří pro potřeby zaměstnanců sociální fond, který je průběžně čerpán tak, jak je odsouhlaseno na schůzi odborové organizace. Kromě běžných pracovních benefitů provozuje VŠTE Mateřskou školu a nyní 1 základní školu pro děti svých zaměstnanců a studentů. V roce 2022 došlo k nárůstu počtu zaměstnanců VŠTE o 10 %. Celkový počet zaměstnanců se zvýšil z 271 zaměstnanců v roce 2021 na 299 zaměstnanců. Počet akademických pracovníků a vědeckých pracovníků meziročně vzrostl o 3 %. VŠTE nakládala s veškerými poskytnutými příspěvky a dotacemi v souladu s pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory. Nedošlo tedy k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. 2 Roční účetní závěrka Roční účetní závěrka je ve výroční zprávě zpracována v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a vyhlášky č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví. Výroční zpráva o hospodaření 2022 Roční účetní závěrka je sestavena k rozvahovému dni 31. 12. 2022. Účetní závěrka byla sestavena dne 13. 2. 2022. Předmět podnikaniu doplňkových činností: Pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně lektorské činnosti Vydavatelské a nakladatelské činnosti Ubytovacia stravovací služby Specializovaný maloobchod a maloobchod se smíšeným zbožím Kopírovací práce Výzkum a vývoj v oblasti přírodních a technických věd nebo společenských věd Pro VŠTE je prioritou životní prostředí, je zapojena do projektu "Zelená škola". V budovách jsou umístěny nádoby pro tříděný odpad a je dbáno na jeho třídění. O pracovně právních vztazích pojednává kapitola 3.1.3.1 Osobní náklady této zprávy. Aktivity VŠTE v oblasti výzkumu a vývoje V roce 2022 narostl počet publikačních výsledků evidovaných v databázích Web of Science a SCOPUS. Počet monografií zůstává vzhledem k předchozím rokům na obdobné úrovni. VŠTE získala v roce 2022 finanční prostředky na výzkum, vývoj a inovace zejména v rámci dotace ze státního rozpočtu ČR pro dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace, dotace na specifický vysokoškolský výzkum, z projektu OP VVV a také v rámci jednotlivých výzkumných projektů. VŠTE získala v roce 2022 příspěvek dle ukazatele I - Institucionální rozvojový plán, z nějž 7 401 tis. Kč mělo formu běžných prostředků a 2 450 tis. Kč kapitálových prostředků. Běžné prostředky byly využity na programátorské práce, zahraniční účasti a materiály pro flexibilnější vzdělávání. Dále pro nákup úpravy nástrojů pro strategické řízení organizace. Většina kapitálových prostředků byla využita na datový server pro virtualizace Dell PowerStore. VŠTE získala v roce 2022 dotaci na institucionální podporu výzkumu a vývoje v celkové výši 5 687 tis. Kč v běžných prostředcích. Veškeré prostředky byly využity na podporu tvůrčí činnosti VŠTE. Z dotace specifický vysokoškolský výzkum získala VŠTE celkem částku ve výši 1 294 tis. Kč, jednalo se o běžné prostředky. Jedná se z velké části o výdaje na stipendia studentů, mzdy pracovníků, dále o nákup drobného materiálu a služeb pro realizaci dílčích projektů. V rámci výzkumných projektů VŠTE v roce 2022 získala celkem 32 395 tis. Kč. Finanční prostředky byly využity na řešení těchto projektů: Bezpečná města pro chodce a seniory (TAČR), Bezemisní čištění kanalizace a odpadů (MPO), Digitální transformace pro inovace obchodních modelů v malých a středních podnicích v ČR (TAČR), Implementace městské logistiky do procesu plánování udržitelné městské mobility (TAČR), Metodika pro firemní a školní plány mobility (TAČR), Optimalizace řízení zakázkové kusové výroby v reálném čase využitím loT a digitálních technologií (TAČR), Vývoj a ověření nové technologie průmyslové automatizace a digitalizace výrobního procesu zinkových pigmentů, získaných recyklací a využitím odpadů (MPO), Metodika vyčíslení podílu samostavitelů na hodnotě nových rodinných domů a rekonstrukcích stávajících rodinných domů (TITACSU035) (TAČR), Nové scintilační systémy pro detekci ionizujícího záření (MPO), 2 Pokročilá diagnostika a adaptivní autonomní systémy kontroly a měření u robotizovaných výrobních pracovišť (MPO), Výzkum a vývoj rafinačních technologií pro zvýšení kvality hliníkových slitin určených pro vysoce náročné odlitky (TAČR), Specifikace dopadů pandemie COVID-19 na MSP a identifikace faktorů úspěšné reakce na krizovou situaci a vymezení rozvojových scénářů dle typologie dopadů a kategorie MSP (TAČR), Vývoj inovativní platformy Grill Zone (MPO), Výzkum a vývoj technologie recyklace zinkového odpadu při výrobě vysoce jakostních odlitků ze slitin zinku (TAČR), Výzkum a vývoj tvarových forem z vytvrditelných ocelí pro lití zinkových slitin při aplikaci moderních technologií aditivní výroby, tepelného zpracování, povrchových úprava numerických simulací (TAČR), Výzkum a vývoj tvarových forem z materiálu H-13 a HEATVAR pro tlakové lití hliníkových slitin při aplikaci moderních technologií aditivní výroby, tepelného zpracování, povrchových úprav a numerických simulací (TAČR), Výzkum a vývoj zdokonalených technologických postupů výroby odlitků tvárné litiny s implementací 3D skenování do procesu řízení kvality FV40346 (TRIO projekty), Výzkum a vývoj komplexní technologie výroby odlitků z vysoce jakostních tvárných litin FV40036 (TRIO projekty), Zdravotně nezávadné povrchy na bázi recyklované gumy (TAČR), • Železný kůň (MPO). Roční účetní závěrka byla ověřena auditorem. Výroční zpráva o hospodaření 2022 3 IBPO Zpráva nezávislého auditora Orgánům vysoké školy Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích Tel: +420 241 046 111 BDO Audit s.r.o. www.bdo.cz V parku 2316/12 Praha 4 143 00 Výrok auditora Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky vysoké školy Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích, se sídlem Okružní' 517/10, České Budějovice, identifikační číslo 750 81 431, (dále také vysoká škola) sestavené na základě českých účetních předpisů, která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2022, výkazu zisku a ztráty za období od 1. 1. 2022 do 31. 12. 2022 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasív vysoké školy Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích k 31. 12. 2022 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodařeni za období od 1. 1. 2022 do 31. 12. 2022, v souladu s českými účetními předpisy. Základ pro výrok Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a standardy Komory auditorů České republiky pro audit, kterými jsou mezinárodní standardy pro audit {ISA), případně doplněné a upravené souvisejícími aplikačními doložkami. Naše odpovědnost stanovená těmito předpisy je podrobněji popsána v oddílu Odpovědnost auditora za audit účetní závěrky. V souladu se zákonem o auditorech a Etickým kodexem přijatým Komorou auditorů České republiky jsme na vysoké škole nezávislí a splnili jsme i další etické povinnosti vyplývající z uvedených předpisů. Domníváme se, že důkazní informace, které jsme shromáždili, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Zdůraznění skutečnosti Upozorňujeme na vykázání struktury krátkodobého finančního majetku, které nemá vliv na celkovou vypovídací schopnost rozvahy a na celkový zůstatek položky III. aktiv. Zůstatek terminovaného vkladu byl vykázán v položce III.7 namísto III.3. Ostatní informace uvedené ve výroční zprávě Ostatními informacemi jsou v souladu s § 2 písm. b) zákona o auditorech informace uvedené ve výročni zprávě mimo účetní závěrku a naši zprávu auditora. Za ostatní informace odpovídá rektor vysoké školy Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích. Náš výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s auditem účetní závěrky seznámení se s ostatními informacemi a posouzení, zda ostatní informace nejsou ve významném nesouladu s účetni závěrkou či s našimi znalostmi o účetní jednotce získanými během provádění auditu nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně nesprávné. Také posuzujeme, zda ostatní informace byly ve všech významných ohledech vypracovány v souladu s příslušnými právními předpisy. Tímto posouzením se rozumí, zda ostatni informace splňují požadavky právních BDO Audit s.r.o.. česká společnost s ručením omezeným (IČO 453 14 361. DIČ CZ453I4J81, registrovaná u Městského soudu Praha, oddil C. vložka 7279. auditorské oprávněni Komory auditorů ČR č. 01S). je cleném BDO International Limited (společnosti s njčenini omezeným registrované ve Velké Británii) a je součásti mezinárodni šité nezávislých členských firem BDD. Výroční zpráva o hospodaření 2022 IBPO předpisů na formální náležitosti a postup vypracování ostatních informaci v kontextu významnosti, tj. zda případné nedodržení uvedených požadavků by bylo způsobilé ovlivnit úsudek činěný na základě ostatnich informaci. Na zákiadě provedených postupů, do míry, již dokážeme posoudit, uvádíme, že - ostatní informace, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s účetní závěrkou a - ostatní informace byly vypracovány v souladu s právními předpisy. Dále jsme povinni uvést, zda na základě poznatků a povědomí o vysoké škole, k nimž jsme dospěli při provádění auditu, ostatni informace neobsahují významné věcné nesprávnosti. V rámci uvedených postupů jsme v obdržených ostatnich informacích žádné významné věcné nesprávnosti nezjistili. Odpovědnost rektora vysoké školy Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích za účetní závěrku Rektor vysoké školy Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích odpovídá za sestavení účetni závěrky podávající věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestaveni účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při sestavování účetní závěrky je rektor vysoké škoíy Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích povinen posoudit, zda je vysoká škola schopna nepřetržitě trvat, a pokud je to relevantní, popsat v přiloze účetní závěrky záležitosti týkající se jejího nepřetržitého trváni a použiti předpokladu nepřetržitého trvání při sestavení účetní závěrky, s výjimkou případů, kdy rektor plánuje zrušení vysoké školy nebo ukončení její činnosti, resp. kdy nemá jinou reálnou možnost než tak učinit. Odpovědnost auditora za audit účetni závěrky Naším cílem je získat přiměřenou jistotu, že účetní závěrka jako celek neobsahuje významnou nesprávnost způsobenou podvodem nebo chybou a vydat zprávu auditora obsahující náš výrok. Přiměřená míra jistoty je velká míra jistoty, nicméně není zárukou, že audit provedený v souladu s výše uvedenými předpisy ve všech případech v účetní závěrce odhalí případnou existující významnou nesprávnost. Nesprávnosti mohou vznikat v důsledku podvodů nebo chyb a považují se za významné, pokud lze reálně předpokládat, že by jednotlivě nebo v souhrnu mohly ovlivnit ekonomická rozhodnutí, která uživatelé účetni závěrky na jejím základě přijmou. Při provádění auditu v souladu s výše uvedenými předpisy je naší povinnosti uplatňovat během celého auditu odborný úsudek a zachovávat profesní skepticismus. Dále je naší povinností: - Identifikovat a vyhodnotit rizika významné nesprávnosti účetni závěrky způsobené podvodem nebo chybou, navrhnout a provést auditorské postupy reagující na tato rizika a získat dostatečné a vhodné důkazní informace, abychom na jejich základě mohli vyjádřit výrok. Riziko, že neodhalíme významnou nesprávnost, k níž došlo v důsledku podvodu, je větší než 2 Výroční zpráva o hospodaření 2022 IBDO riziko neodhaleni významné nesprávnosti způsobené chybou, protože součásti podvodu mohou být tajné dohody (koluze), falšováni, úmyslná opomenuti, nepravdivá prohlášeni nebo obcházení vnitřních kontrol. - Seznámit se s vnitřním kontrolním systémem vysoké školy relevantním pro audit v takovém rozsahu, abychom mohli navrhnout auditorské postupy vhodné s ohledem na dané okolnosti, nikoli abychom mohli vyjádřit názor na účinnost jejího vnitřního kontrolního systému. - Posoudit vhodnost použitých účetních pravidel, přiměřenost provedených účetních odhadů a informace, které v této souvislosti rektor vysoké školy Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích uvedl v příloze účetní závěrky. - Posoudit vhodnost použiti předpokladu nepřetržitého trváni při sestaveni účetní závěrky rektorem vysoké školy a to, zda s ohledem na shromážděné důkazní informace existuje významná nejistota vyplývající z událostí nebo podmínek, které mohou významně zpochybnit schopnost vysoké školy nepřetržitě trvat. Jestliže dojdeme k závěru, že taková významná nejistota existuje, je naší povinností upozornit v naší zprávě na informace uvedené v této souvislosti v příloze účetní závěrky, a pokud tyto informace nejsou dostatečné, vyjádřit modifikovaný výrok. Naše závěry týkající se schopnosti vysoké školy nepřetržitě trvat vycházejí z důkazních informaci, které jsme získali do data naší zprávy. Nicméně budoucí události nebo podmínky mohou vést k tomu, že vysoká škola ztratí schopnost nepřetržitě - Vyhodnotit celkovou prezentaci, členění a obsah účetní závěrky, včetně přílohy, a dále to, zda účetní závěrka zobrazuje podkladové transakce a události způsobem, který vede k věrnému zobrazení. Naší povinností je informovat rektora vysoké školy Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích mimo jiné o plánovaném rozsahu a načasováni auditu a o významných zjištěních, která jsme v jeho průběhu učinili, včetně zjištěných významných nedostatků ve vnitrním kontrolním systému. V Českých Budějovicích dne 31. 5. 2023 Auditorská společnost: Statutární auditor: trvat. BDO Audit s.r.o. Ing. Miroslav Souček evidenční číslo 018 evidenční číslo 1660 3 Výroční zpráva o hospodaření 2022 2.1 Rozvaha Tab. 1 Rozvaha (v tis. Kč) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) AKTIVA sl. 1 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+28 0001 375 793 384 334 1. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 19 678 22 519 2.Software 013 0004 19 678 22 519 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.llaž20 0010 474 150 498 882 1. Pozemky 031 0011 71 568 71568 2.Umělecká díla, předměty a sbírky 032 0012 2 491 2 491 3.Stavby 021 0013 260 604 260 820 4.Hmotné movité věci a jejich soubory 022 0014 127 098 142 916 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 12 389 21087 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22až27 0021 900 800 1.Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 061 0022 900 800 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.29až39 0028 -118 935 -137 867 2.0právky k softwaru 073 0030 -14 411 -16 280 6.Oprávky ke stavbám 081 0034 -36 834 -41 881 7.Oprávky k samost.hmotným movitým věcem a souboru hmotných movitých věcí 082 0035 -67 690 -79 706 B. Krátkodobý majetek celkem ř.41+51+71+79 0040 135 762 178 296 1. Zásoby celkem ř.42 až 50 0041 2 164 2 216 1.Materiál na skladě 112 0042 838 956 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0048 1326 1 260 II. Pohledávky celkem ř.52 až70 0051 19 914 22 654 1.Odběratelé 311 0052 1616 1325 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0055 460 2 134 5.Ostatní pohledávky 315 0056 12 984 15 930 Příloha č.l k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších př Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) AKTIVA EH 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0057 6 59 8.Daň z příjmů 341 0059 -90 -30 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem 346 0063 17Jiné pohledávky 378 0068 636 729 18.Dohadné účty aktivní 388 0069 4 302 2 507 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.72až78 0071 108 283 139 879 1.Peněžní prostředky v pokladně 211 0072 349 430 2.Ceniny 213 0073 462 342 3.Peněžní prostředky na účtech 221 0074 107 472 97 886 7.Peníze na cestě 261 0078 41221 IV. Jiná aktiva celkem ř.80 až 81 0079 5 401 13 547 1.Náklady příštích období 381 0080 302 145 2.Příjmy příštích období 385 0081 5 099 13 402 Aktiva celkem ř. 1+40 0082 511555 562 630 sl.4 A. Vlastní zdroje celkem ř.84+88 0083 479 447 527 908 1. Jmění celkem ř.85až87 0084 479 343 527 827 1.Vlastní jmění 901 0085 362 224 362 068 2.Fondy 911 0086 117 119 165 759 II. Výsledek hospodaření celkem ř.89 až 91 0088 104 81 l.Účet výsledku hospodaření(5) 963 0089 104 81 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení(6) 931 0090 B. Cizí zdroje celkem ř.93+95+103+127 0092 32 108 34 722 1. Rezervy celkem ř.94 0093 0 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.96 až 102 0095 0 III. Krátkodobé závazky celkem ř.l04až 126 0103 18 120 23 768 1.Dodavatelé 321 0104 542 2 193 Príloha č.l k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších př Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) PASIVA eh 3.Přijaté zálohy 324 0106 510 893 5.Zaměstnanci 331 0108 8 760 10 056 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0109 48 360 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečenia veřejného zdravotního pojištění 336 0110 4 130 4 748 9.Ostatní přímé daně 342 0112 1057 1139 10.Daň z přidané hodnoty 343 0113 310 1101 11.Ostatní daně a poplatky 345 0114 7 17.Jiné závazky 379 0120 2 208 2 766 22.Dohadné účty pasivní z389 0125 548 512 IV. Jiná pasiva celkem ř.128 až 129 0127 13 988 10 954 1.Výdaje příštích období 383 0128 1699 3 303 2.Výnosy příštích období 384 0129 12 289 7 651 Pasiva celkem ř.83+92 0130 511555 562 630 Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. Sumární buňky jsou uzamknuté. (5) Položka pasiv "A.ll.l. Účet výsledku hospodaření" se vykazuje pouze k poslednímu dni účetního období. (6) Položka pasiv "A.II.2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení" se vykazuje pouze k prvnímu dni účetního období. 2.1.1 Aktiva Celková hodnota aktiv k 31. 12. 2022 činila 562 630 tis. Kč. Oproti předchozímu roku se hodnota aktiv VŠTE zvýšila celkově o 51075 tis. Kč, což v procentním vyjádření odpovídá růstu o 10 %, přičemž hodnota dlouhodobého majetku, který tvoří 68 % aktiv, se navýšila o 8 542 tis. Kč, tedy o 2 %. Hodnota krátkodobého majetku se zvýšila, a to o 42 533 tis. Kč, tedy 31 % na výsledných 178 295 tis. Kč. V rámci položky hmotných movitých věcí a jejich souborů došlo navýšení o 15 818 tis. Kč. Bylo nakoupeno vybavení Coworkingového centra VŠTE. Mezi významné investice patří nákup tiskárny pro 3D tisk kovu, klimatizačních jednotek a další laboratorní a výpočetní techniky. V rámci dlouhodobého hmotného majetku nedošlo k nárůstu hodnoty uměleckých děl, předmětů a sbírek. V roce 2022 došlo k nákupům software, což vedlo k nárůstu u dlouhodobého nehmotného majetku o 2 841 tis. Kč. Hodnota dlouhodobého finančního majetku v roce 2022 klesla o 100 tis. Kč. VŠTE vlastní dvě dceřiné společnosti. Jedná se o Projektové a inovační centrum VŠTE s. r. o., a dále Základní školu a mateřskou školu VŠTE s.r.o., která působí v pronajatých prostorách areálu VŠTE a poskytuje své služby nejen zaměstnancům a studentům VŠTE, ale rovněž široké veřejnosti. V roce 2022 prodala VŠTE 50% podíl dceřiné společnosti Základní školy a mateřské školy VŠTE s.r.o., což znamenalo výše uvedený pokles finančního majetku. Od roku 2020 vlastní 50% podíl společnosti DEHTOCHEMA, s.r.o. A od roku 2021 také vlastník 20% podílu ve firmě VŠTE - energy s.r.o. Oprávky k dlouhodobému majetku v roce 2022 činily -137 867 tis. Kč. Jejich hodnota se zvýšila meziročně o 18 932 tis. Kč, tedy o 16 % v důsledku nárůstu hodnoty odpisovaného majetku pořízeného v předchozích letech. Celková hodnota krátkodobého majetku se zvýšila o 31 %, což představuje navýšení o 42 533 tis. Kč. Objem materiálních zásob se v roce 2022 zvýšil o 14 % na jejich celkovou hodnotu 956 tis. Kč. V roce 2022 se snížila hodnota zboží na skladě a v prodejnách o 5 % na výsledných 1 260 tis. Kč. Převážná část zásob zboží je tvořena odbornými publikacemi, které byly vydány v rámci ediční činnosti VŠTE a jejichž distribuci zajišťuje knihovna VŠTE. Pohledávky představují 13 % z krátkodobého majetku VŠTE. Jejich celkový objem se v roce 2022 zvýšil o necelých 14 %. Nejvýznamnější položkou pohledávek jsou pohledávky za studenty, které tvoří 70 % všech pohledávek VŠTE. Druhou nejvýznamnější skupinu tvoří dohadné účty aktivní tvořící 11 % všech pohledávek. Další skupinu tvoří poskytnuté provozní zálohy, které tvoří 9 % všech pohledávek. Krátkodobý finanční majetek představuje 78 % krátkodobých aktiv a 25 % celkových aktiv VŠTE. Jeho objem se v roce 2022 zvýšil o 31597 tis. Kč, což představuje meziroční nárůst o 29 %. Objem jiných aktiv se meziročně navýšil o 151 % na současných 13 547 tis. Kč. Zvýšila se hodnota příjmů příštích období, konkrétně se jedná o příjem prostředků za projekty, které jsou financovány zpětně. 2.1.2 Pasiva Pasiva VŠTE jsou z 94 % tvořena vlastními zdroji. Cizí zdroje představují pouhých 6 % a jedná se výhradně o krátkodobé cizí zdroje. Vlastní zdroje jsou tvořeny z 69 % vlastním jměním a ze 31 % fondy. Celková hodnota pasiv se meziročně zvýšila o 10 %, přičemž hodnota vlastních zdrojů se zvýšila o 10 % a hodnota krátkodobých závazků se zvýšila o 31 %. 10 V rámci vlastních zdrojů došlo k velmi nepatrnému snížení vlastního jmění o 0,05 % a paralelně k tomu ke zvýšení konečného zůstatku fondů VŠTE o necelých 42 %. Tvorba fondů v roce 2022 vzrostla o 48 640 tis. Kč. Účet výsledku hospodaření se oproti loňskému roku snížil na výsledných 81 tis. Kč. VŠTE ani v roce 2022 neeviduje žádné dlouhodobé závazky. Hodnota cizích zdrojů se v celkovém součtu zvýšila o 8 %, hodnota celkových krátkodobých závazků se zvýšila o 31 %, na výsledných 23 768 tis. Kč. K nárůstu u krátkodobých závazků došlo v důsledku vyšší hodnoty dodavatelských závazků, záloh, závazků vůči zaměstnancům a s tímto souvisejícím závazkům k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění. Zvýšila se hodnota ostatních daní a poplatků a ostatních závazků vůči zaměstnancům. Zvýšila se také hodnota závazků vůči finančnímu úřadu na účtu ostatní přímé daně, hodnota závazku k dani z přidané hodnoty a hodnota jiných závazků. Naopak klesla hodnota dohadných účtů pasivních. Výroční zpráva o hospodaření 2022 2.2 Výkaz zisku a ztráty 2.2.1 Výkaz zisků a ztráty Tab. 2 Výkaz zisků a ztráty (v tis. Kč) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpis Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady 1. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až 7 0001 65 345 7 475 1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502,503 0002 22 275 3 043 2.Prodané zboží 504 0003 690 3.Opravy a udržování 511 0004 4 062 285 4.Náklady na cestovné 512 0005 2 259 69 5.Náklady na reprezentaci 513 0006 1661 121 6.Ostatní služby 518 0007 35 088 3 267 II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9až 11 0008 0 0 III.Osobní náklady ř.l3až 17 0012 187 816 1929 lO.Mzdové náklady 521 0013 139 332 1452 11.Zákonné sociální pojištění 524 0014 43 133 414 12.Ostatní sociální pojištění 525 0015 539 5 13.Zákonné sociální náklady 527 0016 4 672 58 14.Ostatní sociální náklady 528 0017 140 0 IV.Daně a poplatky ř.19 0018 669 58 15.Daně a poplatky 53 0019 669 58 V.Ostatní náklady ř.21až27 0020 20 485 3 906 16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541,542 0021 74 256 19.Kursové ztráty 545 0024 541 22Jiné ostatní náklady 549 0027 19 870 3 650 r VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29až33 0028 19 508 23.Odpisy dlouhodobého majetku 551 0029 19 408 25.Prodané cenné papíry a podíly 553 0031 100 0 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.35 0034 229 0 28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ, složkami 581 0035 229 0 VIII.Daň z příjmů celkem ř.37 0036 171 580 29.Daň z příjmů 59 0037 171 580 Náklady celkem ř.l+8+12+18+20+ 28+34+36 0038 294 223 13 948 1.Provozní dotace ř.41 0040 254 085 1.Provozní dotace 691 0041 254 085 0 II.Přijaté příspěvky ř.43 až 45 0042 1070 0 3.Přijaté příspěvky (dary) 682 0044 1070 0 111 .Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602,604 0046 8 353 13 826 IV.Ostatní výnosy celkem ř.48 až 53 0047 30 531 143 5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641,642 0048 1 43 7.Výnosové úroky 644 0050 1736 0 8. Kursové zisky 645 0051 62 0 9.Zúčtování fondů 648 0052 12 463 0 lO.Jiné ostatní výnosy 649 0053 16 269 100 V.Tržby z prodeje majetku ř.55až59 0054 240 3 ll.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0055 240 0 13.Tržby z prodeje materiálu 654 0057 3 Výnosy celkem ř.40+42+46+47+54 0060 294 279 13 972 Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších před Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.60-38+36 0061 604 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.61-36 0062 57 24 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.l+61/sl.2 0063 831 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.l+62/sl.2 0064 81 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. Sumární buňky jsou uzamknuté. Analýze výnosů a nákladů je věnována kapitola 3 této zprávy. 2.2.2 Hospodářský výsledek Tab. 3 Hospodářský výsledek (HV) - výsledek hospodaření (v tis. Kč) Součásti WS(1, HVzhlaVníčinnosti(2) HV z doplňkové činnosti (2) HV celkem (2) VŠTE Č B 57 24 81 Celkem (3) 57 24 81 Poznámky (1) Členění se uvádí podle § 22 odst.l a) zákona č.111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby. (2) Uvádí se údaje po zdanění (3) Údaje se shodují s údaji řádku č. 62 a řádku č. 64 z tab. č. 2 VŠTE realizovala hospodářský výsledek v hlavní i v doplňkové činnosti. V hlavní činnosti byl realizován hospodářský výsledek ve výši 57 tis. Kč. V doplňkové činnosti realizovala VŠTE zisk ve výši 24 tis. Kč. Zisk realizovaný v rámci hlavní a doplňkové činnosti ve výši 81 tis. Kč celkem bude po schválení výroční zprávy o hospodaření příjmem fondu reprodukce investičního majetku. Tyto prostředky budou využity k financování rozvoje VŠTE ČB v dalších letech. Prostředky získané úsporou daňové povinnosti za rok 2021 dle § 20 odst. 7 zákona 586/1992 Sb., o daních z příjmů byly použity na krytí rozvoje VŠTE, tj. náklady na vzdělávání, vědeckou a výzkumnou činnost. Výroční zpráva o hospodaření 2022 2.3 Příloha k účetní závěrce VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH EÚ30/2D211 Ekonomický ůspk PŘÍLOHA K Ú ČETNÍ ZÁVĚRCE KE DNI 31.12.2022 Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích I. Obecné údaje Identifikační údaje: IČO 75 08 14 31. DIČ Cl 75 06 14 3] -Sídlo: Okružní 517/10,370 01 České Budějovice Právní forma: 601 Vysoká skula tlen vzniku a pf edmět činnosti: Vysoká Škola technická a ekonomická v Českých Budějovických vznikla 27,4,2006 zákonem f-162/2006 Sb_ zákon o 'zřízeni Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích, ze dne 17. 3. 2006. VSTE je veřejnou vysokou školou neuniverzitního typu V rámci hlavni činnosti uskutečňuje bakalářské a magisterské studijní programy ä v souvislosti s tim výzkumnou, vývojovou a tvůrčí činnost a studijní programy celoživotního vzdelávaní v akreditovaných oborech Kromé hlavní činnosti provozuje VÍTE |t?ít0 činnost doplňkovou, Předmět podnikání u doplňkových činností: • Vydavatelské činnosti, polygrafická výroba, knihařské a kopírovací' práce • Výroba kovových konstrukci a kovodělných výrobku • Povrchové úpravy a svařováni knvů a dalších materiálů • Výroba strojů a zařízení • Velkoobchod a maloobchod • Ubytovací služby • Výzkum a vývoj v oblasti přírodních a technických včd nebo společenských véd • Překladatelská a tlumočnická činnost • Mimoškolní výchova a vzdelávaní, pořádání kurzů, školeni, včetné lektorské činnosti • Hostinská činnost • Prodej kvasného lihu, konzumního lihu a lihovin VSTE zaměřuje svou činnost především na realizaci profesních bakalářských a magisterských studijních programů v prezenční i kombinované formě studia. Dalšími prioritami činnosti VSTE je aplikovaný výzkum, zavádění inovačních technologií a transfer znalosti do oblastí, které jsou aktuálni a klíčové především pro potřeby regionu. Statutární zástupce VÍTE je rektor. Rektor VSTE Podpisový záznam statutárního orgánu doc. Ing Vojtěch Stehel. MBA PhD. fíLL/ VŠTE. T«í: »420 387 842 111 ICO: 750S1431 OfcruzniS17/10 ID rfatoW íctiránhy: 72p|3jC DIČ CZ7SOgi4j] 370 Ol tr*ř Btfclei«»!« r.mJj| vst«b#„it«b CI VSTEC8 Cl Výroční zpráva o hospodaření 2022 VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH Ekonomický úsek Samosprávnými akademickými orgány VÍTR jsou: a) akademický senát, b) rektor. c) akademická rada, dj disciplinární komise. DalSími orgány VÍTE jsou: a] správní rada, h) kvestor. VSTĽ nemá organizačn i služky s vlastní právní působností, Vlastní jmění VÍTE nepodléhá zápisu do žádného rejstříku. VÍTE neučinila vklad do vlastního jmění. II. Účetní metody a obecné účetní zásady Veřejná vysoká skula účtuje v soustavě podvojného účetnictví, ve kterém ie povinna důsledně oddělit náklady a výnosy spojené s doplnkovou činností. V ostatním pljti pro veřejnou vysokou íkolu obecné predpisy o účetnictví. Účetním obdobím je kalendářní rok účetni závěrka je sestavena k:-t 1.1 Li., údaje víávěrce jsou uvedeny v tisících korun českých. Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka je sestavena v souladu se zákonem £ 563/1991 Sh. O ■účetnictví v platném zněni a vyhláškou f. 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví pro nevýdělečné organizace. Účetnictví respektuje obecné zásady. předevSini zásadu Liřtnváni ve vřené a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Úřetnictví společnosti je vedeno v informačním systému IR& IN. Přehled významných účetních pravidel a postupů Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se ruzurul maiĽtek. jehož doba použitelností je delší než jeden rok a oceněni vyšší než 410 tis. Kč v jednotlivém případe. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí maietek. jehož rinba použitelnusti je delší než jeden rok a ocenéní vysíi než 60 tis Kŕ v jednotlivém připadá. Majetek je oceňován v návaznosti na způsob jeho pořízení: pořizovací cenoti při koupi, vlastními náklady při vytvoření vlastní činností a reprodukční pořizovací cenou v případe bezúplatného nabytí. Pořizovací cena je odepisována lineární metodou, Zásoby O zásobách je účtováno způscihem A a jsnu evidovány v průměrných pořizovacích cenárh. Tel :t420 187 8*2 111 IČŮ: >S0Sl*3l 10 datové schránky- 72pj9jc DlC: CZ75C41431 E-msil :vstecbgiv5.tecbcJ www.vSTECb.ch Výroční zpráva o hospodaření 2022 Okmlní 517/10 370 Ol České Budějovice VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH EÚ30/2021-1 Ekonomický Osek Pohledávky Pohledávky jsou při vz.niku oceňovány jmenovitou hodnotou Závazky z o tich od nich vztahu Závazky z obchodních vztahů jsou zauč továny ve jmenovité hudrmtŕ. Přepočet Ľidajů v cizích měnách na f«hnu korunu Účetní jednotka používá k přepočtu cizí měny denní kurs. Ke konci rozvahového díle jsou otevřené položky přepočteny kursem vyhlášeným CNU ktomut<] dni. IV. Výnosy Hlavní poskytnuli- příspěvky a dotace za rok 2022 v tis Kř Výnosy /. veřejných zdrojů Běžné prostředky Kapitálové prostred ky Celkem Prostředky z verejných zdrojů (dolare a príspevky) národní i ■íjihrunitni ZSZ410 «972 302 382 v tom: 1, prostředky plynoucí přes (z) veřejné roí.porfy ČR 2JB 507 28fl 47<) vtom: získané přes kapitolu MSMT 20b Ofl t •1 > 972 256 053 dotace ostatní 201941 39 749 207 098 v tom: dotace spojené se vzdelávací činnosti 206112 39 749 245 861 přisprvek 4 597 195 267 ostatní dotace 4 290 39 442 doune rw VíiV J i 395 0 32 395 v tom. 2. veřejní prostředky ze zahtajtíij Iitlskanr přímo WS) 1Á i:i 'J a 13 903 diiuft- spniené s* vzdělávací činností i >. m:j:i 0 13 903 Zcelkové hodnoty výše uvedených poskytnutých příspěvků a dotací 252 410 tis. Kŕ bylo 10 042 tis. Kŕ převedeno do fondu provozních prostředků. 242 368 tis. Kř bylo spotřebováno v roce 2022. Majoritním zdrojem v rámci příspěvků a dotaci je příspěvek na vzdělávací činnost dle ukazatele A*K v celkové výši 174 334 tis, Kŕ, z toho 7 632 tis. Kč bylo převedeno do fondu provozních prostředků. Příspěvek na v7rlrl.iv.ici ŕinnost se meziročně zvýíil o S % z důvodu změny pravidel poskytování příspěvků a dotaci ze strany M5MT. Příspěvek na ubytovací stipendia studentů v roce 2022 fmil 5 OOů tis. Kč, z toho 2 410 tis. Kč nebylo v roce 2022 vyčerpáno a bylo převedeno do FPP, Příspěvek na sociálni stipendia studentů nebyl v roce 2022 poskytnut. Příspěvek dle ukazatele P na podporu vzdělávání studentů se specifickými potřebami byl VÍTE poskytnut ve výsi S35 tis. Kŕ a na podporu studia ukrajinských studentů byl VŠTE ve výst 2 100 tis. Kŕ. Tento příspěvek v celkově výši 2 63S tis. Kř byl v roce 2022 v plném rozsahu vyčerpán. VSTE Td.:t4J0 JB7 842 111 IĚO: 7S081431 Okružní 517/10 lOdítovéschrinkv T2pj9jc DIČ: CZ750B143t 370 01 Čeiké Budějovice Email 'vstecb@«tecb ci wwwVSTfC&u 18 Výroční zpráva o hospodaření 2022 VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH £030/2021-1 Ekonomický úsek Dále VŠTĚ získala příspěvek dle ukazatele E - Institucionální rozvojový plán. z nŕji 7 tis. Kŕ melu furmu božných prostředků a 2 4511 tis. Kč kapitálových prostředků. Běžné prostředky byly využity na financů váni na programátorské práce, zahraniční účasti a materiály pro flexibilnejší vzdelávaní a také nákup úpravy nástrofň pro strategLcke řízeniorganizace. Wtäina kapitálových prostředků byla vyjiiui zL-pnéna na dalovýserver pro virluíillnact Dell PawerStore. V rámci programu CEEPUS získala V5TE z MSMT pPíspévek dle ukazatele D v celkové výši 518 tis Kč- Tento příspěvek byl v roce 2022 v plné výši vyčerpán, V rámci Národního plánu obnovy pro oblast vysokých skol pro roky 2022-21124 zís ksl.i VSTK přispívek ve výši 20 773 tis. Kč. z Čehož 10 550 tis. Kf bylo ve fnrmr neinvestičních prnstredkn a 10 22.3 tis. Kč ve forme investičních prn.střpdků. Částka 3 731 tis. Kč nebyla v roce 2022 vyčerpána a hyla převedena do FPF. Dále VŠ'-'ľ získala dle ukazatele K podpory pro Národní plán obnovy (kůlinancovám DPH) částku vľ výši 2 923 tis. Kč, z čehož částku 776 tis. Kč činily neinvestiční prostředky a částku 2 147 tis. Kč Investiční prostředky Tentu příspěvek byl v roce 2022 v plném rozsahu vyčerpán. VÍTE získala rovnéž dotaci na stravování studentů v cel kove výši 240 tis, Kč, tato dotace byla v roce 2022 rovnéž zcela vyčerpána. VSTB Stískala v roce ZOZZ dotaci na centralizované rozvojové prnjekty v epikové výši 3 63U tis. Kč, z toho 3 070 tis. Kč jako běžné prostředky a Sfttl tis. Kč jako kapitálové prostředky. Z této datace byly realizovány rentralizované projekty: • Rozvoj nástrojů pro ovéfenf Identity, elektrometr i ,igi>nd. dokladů a lednání íaméfených na správu vysokých Skol • Zvýšeni d Uslupno:,! i ekonomických Informaci WŠ • Rozvoj a posílení pozice NOCI VĚDCu jako platformy pro systematickou celoroční prezentaci a popularizaci vědy. výzkumu a tvůrčí činnosti vysokých skal V ČR • Príležitosti a výzvy Implementace iniciativy Evropské komise Erasinus Wlthout Paper a aktivit v kontextu European Student Card Initiative • Implementace standardů pro zajištuvajii kvality vzdělávací činnosti pro různé formy studia do akreditačního procesu a systému -zajišťováni kvality na jednotlivých VS « Podpora zavedeni systému řízení bezpečnosti informací v prostředí WÍ • Komunikace priorit a témat českého předsednictví Radé EU se zaměřením na problematiku vysokého Školství, věrty a výzkumu v ČR i zahraničí • University leader* In SDG (UNILEAD) • Spnlečný přistup k zajišťováni sběru zpétné vazby od absolventu veřejných vysokých škol v ČR • Sociální bezpečí na českých vysokých školách v kontextu akademické etiky « Podpora hlended learningu vysokoškolskými knihovnami (služhy, zrlrojp, procesy] « Analýzy dopadu DEPO do sektoru Wfi VŠIT! získala v rnre 2022 dotaci na inštitucionálni podporu výzkumu a vývoje v celkové výši 5 6B7 tis. Kč v hěžnýrh prostři'rif k h Dotaci' byla |iln<- vyčerpaná v souladu pravidly dotačního titulu ViT t Tel..*4ZD3S?MZ 111 IČO. 7SQBH31 □kruíni 117/10 ID dstůué IChť jrtky: 72pj9ft DIČ: CZ7S0B1431 }TO □ 1 ČfUke 6udř)Ovrt<- Email. :v5tf*ti$?rtt«t>,Ct WWw.VSTECB.C2 Výroční zpráva o hospodaření 2022 ■Si VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH EÚ30/2QÍ1-1 Ekonomicky úsek Vři E získala v roce 2022 účelovou podpora VaV - specifický vysokoškolský výzkum v celkové výši 1 2<34 tis. Kŕ v bežných, prostředcích. Dotace byla plne vyrerpAna v souladu s pravidly dotačního titulu. VÍTE lískala v roce 2022 účelovou podporu na studenty 5 mimořádnou sportnvni výkonností v toče 2022 v celkové výši 450 tis. Kf, Dotace byla plní vyčerpána v souladu s pravidly dotačního titulu. V.ŠTh získala v roce 2022 účelovou podporu na jazykové kurzy pro děti cizince migrujíc! 1 Ukrajiny VřOCe 2022 v celková výši 530 tis. Kč. Dotace byla plně vyčerpána v souladu 5 pravidly dotačního titulu. VÍT ť získala v roce 2022 kapitálovou dotaci na akci „VäTC - Sdruženi: víceúčelové laboratoře II, etapa' v celkuvé výsi 34 £92 tis. Kč. 2 dotace byla vyčerpána částka 6 178 lis. Kč, zbylé prostředky budou vyčerpány v souladu s dotačním titulem v roce 2023. Prostřednictvím Národní agentury pro evropské vzdelávací programy (NAEP) získala VÍTE prostředky ve výSi 9 540 tis. Kŕ. Podii veřejných prostředků na celkovém obratu VŠTE činil v roce 2022 celkem 78 % celkového obratu, tedy částku 241 617 Kč. Vlastni zdroje ve vyši fift 554 tis. Kčzískané v hlavní a doplňkové činnosti představují 22 % celkového obratu V. Náklady Celkové náklady VÍTE bez kolejí a menzy v roce 2022 činily 300 345 tis. Kč, z toho 291 599 tis. Kŕ bylo vynaloženo v rámci hlavni činnosti a B 746 tis. Kf v rámci činnosti doplňkové. Oproti prťdthozimu roku vzrostly celkové náklady o | 7,44 %. Nárůst nákladů proběhl pouze u některých skupin nákladů. NejvySŠI nárůst byl u ostatních nákladů, jednalo se a H1,É9 %. V teto položce jsou zejména Stipendia, f nauční spoluúčasti a režijní náklady projektů. Spotřebované nákupy a nakupované služby Vzrostly 0 21,71 %. Osobní náklady vzrostly o 13,93 %. Odpisy dlouhodobého majetku klesly o 1,38 %. Osobní náklady představuji nejvýznamněji! nákladovou položku, jejich podíl na celkových nákladech činí 61,57 % l| Cfcobní náklady VÍTE zaměstnávala k 31. 12. 2022 celkem 299 pracovníků, přiřemí 125 z nich byli akademičtí pracovnici. 42 vědečtí pracovnici, 132 ostatních: tedy lediiiiLkohospodárSkýcIl pracuvnikíi a 8 zaměstnanců menzy V5TE Mimo kmenové zamésinance uvedené výie zaměstnává VSTE jeíté pracovníky na základe dohod o provedeni práce a dohad o pracovní činnosti. Počet pracovníků Mzdy v tis. Kč Prú měrná měsíční mzda v tis. Kŕ akademičtí pracovnici: ;1!TiťeSí)ři 7 ŮŮÉ.34 7é,3Ů docelil 20,35 15 °79,57 65,44 odborní asistenti 30, Jů 22 971,82 49,17 asistenti 19,38 '' 1 OSi.M, lektoři 6,3& 2 467,06 32.33 CELKEM ■53,37 5H23.U5 51.97 VŠTE tel.: *420 387 842111 ICO: 7S081431 C^rUlnTSlT/M ID daiou* ichránky: 72pj9jc Dlí. CZ75DB14J1 37001 CeíKé 6udř|fjvi(T E-videnčni přepočtený počet zaměstnanců: 7. tnhn akademičtí prarovnÍL"i: ostat n í pracovnici: 243,49 n.37 150,12 18 zaměstnanců je zároveň cleny řídicich, kont rol nich nebo j iných orgánů určených statutem Jedni se rektora, kvestora a dále členy akademického senátu, akademické rady a disciplinárni komise, kteří jsou zároveň akademickými íi ostatními pracovníky VSTE Za účetní období 1.1. 2022 - 31. 12. 2022 byly stávajícím člertfim řídicích, kontrolních nebo jiných orgánů určených statutem vyplaceny odmény v epikové výši 3 844 tis. KČ, nebyly jim poskytnuty iádné funkřni požitky. Odměna za výkon funkce je poskytována pouze za výkon funkce rektnra a kvestora. Členství v akademickém senátu, akademické radě, disciplinární komisi i správní radě není honurované. Nevznikly ani nebyly smluvné sjednány žádné dluhy ohledné požitků bývalých řlenů téchto řídících, kontrolních nebe jiných orgánů určených statutem, členům řídicích, kontrolních nebo |Irtycli orgánů určených statutem nebyly poskytnuty iádné zálohy, závdavky ani iivéry, Statutárním orgánem v účetních jednotkách, se kterými VSTE ve vykazovaném ohiinhi uzavřela smluvní vztahy dle § 30 odst. 1 pism, r) vyhlášky 5(14/2(102 5h. jsnu riva členové orgánů VÍTE, 2} Stipendia Objem vyplacených stipendií se oproti předchozímu roku zvýšil o 89 %. Nejvíce finančních prostředků bylo vynaloženo na financováni stipendií v případech zvláštního zřetele hodných dle f 91 odst. 2 e) v celkové hodnote "3 699 tis. Kŕ, z nichž fástka 2 59fi tis. Kŕ hyla určena na výplatu ubytovacích stipendii. Ubytovací stipendium bylo vyplaceno z příspěvku poskytnutého MÍMT. Zbývající ŕást stipendii udílených v případech zvláštilihu zřetele hodných byla poskytnuta studentům dle stipendijního řádu VÍT Ľ a hrazena ze stipeiidijiuluj fúHdú. VÍTE Tet. »420 337 «42 lil IĚ0: 7SDS1431 Olr utni 517/10 10 dlllort whrj«kv-7Jpj9je 0»C CZ7HJ814J1 370 01 ťnkr Budejovitr E-"iali,--v5l«bí»vit«b.íf www-vsifcett Výroční zpráva o hospodaření 2022 VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH EŮ30/2O21-] E.konůrnn»iý úsek Druhou nejvýznamněji! položkou {sou mimořádná stipendia dle § 91 ndst. Z a} 7a vynikající studijní výsledky a ikIsL 2 b] za vynikající výzkumné, vývoj uvé a inovační, umelecké nebo dalši tvúrč: výsledky přispívající k prohloubení znalostí. Tato stipendia byla hrazena ve výši 5 8H2 tis. Kč ze stipendijního fondu VSTĽ. Významnou položku představují stipendia programu KKASMUM i. prostředků NAKP. celkem Se uJn = .:■: u :1 942 tis. Kč a dále stipendia na program ERASMUS* hrazená z prostředků MÄMT 144 tis. Kŕ. V roce 2022 došlo- k vyplacení stipendii v programu CEEPUS ve výíi 515 tis. Kč Dále byla vyplacena sociální stipendia dle § <31 odsl. 3 ve výši 60 tis. Kč ze stipendijního fondu, (elikoi příspěvek MŠMT neliyl v tomto roce poskytnut. Dále bylo vyplaceno 1 468 tis. Kf 7 pfispevku MŠMT na sociální stipendií) díe § II ndst. 1 ů) na podporu studia ukrajinských studentů. Ze stipendijního fondu byla hrazena prospechová stipendia dle § 91 odst. 2 a] za vynikající studijní výsledky ve výši 737 tis. Kč. ~L příspěvků a datací MÍMT vyplatila VSTE celkem 5 133 tis. Kŕ na stipendia, re stipendijního fondu vyplatila VfiTE 12 344 tis. Kč, další část stipendii pak byla hrazena z prostředků N A K ľ na financování stipendií programu ERASMUS* a poskytnutého daru. Objem stipendii vyplacených ze stipendijnfhu fondu VSTE se v iuľl- 21)22 zvýšil o ÚV V!,, výplata stipendii z příspěvků a dotaci MSMT se zvýšila o 100 %. 3) Odpisy Odpisy v roce 2022 ŕiniäy 19 SOB tis. Kŕ, raz přestavuje (i.'A'A % i celkových nákladů VSTE. Oprati předchozímu účetnímu období hodnota odpisu klesla o lr3B %. H"2, ] 1 % hodnoty ndpLsů se vztahuje k majetku pořízenému z dotací a nemá tudíž vliv na hospodářský výsledek školy, neboť jsou zároveň proúčtuvány ve výriusecli A) Ostatní VSTE nehradí řádné nákladové úroky, nehoť v minulosti nevyužila možnosti financováni cizími zdroji. V roce 2022 VSTE vynaložila 230 tis. Kŕ za povinný audit. VÍTE v tomto roce vynaložila S tis. Kŕ na daňové poradenství. VI. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Hodnota dlouhodobého majetku, který tvoři 60,31 % aktiv, se zvýšila celkem o 0 541 tis. Kŕ, tedy u 2,27 %. Uchem roku 2022 došlo k nákupu k výpočetní techniky, software a laboratorních přístrojů - nákup tiskárny Markfure,ed MetalJí pru 3D tisk kovu. daluvéhu serveru pro virtualizaLÍ Dell EowerStore a serveru pro laboratoř pro testováni Kyberbezpečnosll. Hodnota samostatných movitých vécí se v roce 2022 zvýšila o částku 15 818 tis, Kŕ, K významnejším položkám této kategorie patři Tiskárna Markforged MetalX pro 30 tisk kovu, Datový server pro virtualiza-ri Dell PowerStore. Server - lahoratnř pro testováni Kyberhezpečnosti .i další výpočetní technika či lahoratorní přistroje- Oprávky k dlouhodobému majetku v roce 2022 činily - 137 Bd7 tis. Kč. Jejich hodnota Se zvýšila meziročně o 10 932 tis. Kŕ, tedy o 15,92 % v důsledku nárůstu hodnoty odpisovaného majetku pořízeného v předchozích letech VSTE Tel ! +410 387 84Z 111 iCO 75061*31 Okružní J.17/10 ID daloiíé sehránNy 72pJ9jc DlC: CZ?SOai431 370 01 Čeike Ďudějovice £-mail :vitecb@v5tecb.ci www.VSTECB.ci Výroční zpráva o hospodaření 2022 VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH EÚ3O/Z0Z1-1 Ekonomický úsek Zůstatky na začátku h kunci účetního obdubí, prirůstky a úbytky beliem účetního období v Kŕ: ml,' 0I7.M1 Piiŕaie-fniiuv Mi Jihl/Muk lirfalck ^ťlim.-^lťdkr wikuniu u i-y\v\e ti.dí 0X0 0,4« km Dl iD 1] 19477 I>,IX1 :ľ l»J í(iIL»hip poNímí líSTífŕ 0.0» MO í.W II.IKI DifHl (Jjdlh iji.ill o.m ÍIÍ]I»E 2fJJ 40i fi&Sjíi L U.lXl 260 620477,13 n: n: S SAavby- pmiuicm íl.íllí l''.11! D.OC kín c!2wl SééOj iii"ř>rljě vfc.i a muIjihí-niiŕy. vŕci 42920ílS.ť> 212Í 329Í4 176Z8.W +4'M6b-I&i3 rastH ■ ^uLvjirKiUU^- U 585 lH.7b o.w 13 \u mm ] JtKi-iitrni prif.n ni.- tíjX 50 3299*401 IliZIXM VypnfrinHcdinjka ■ot,n *.-...;a U77iyiiíi,/v 4tlífl06,M 54 M4 ÍSS.ul ojoo n,m »,M Ml^kyiil, .Ír - -h;, ľlHlM (um 0 011 o.m ( c-J ;i<í-J OjOO II73W1I Uf" jL'ky k wíbťJTU -h 411 156,40 (.(!» ľi :tí*7t;^ii nv:ir.:i: llpriľky kvstecb c; www.V51ECH.ci 24 Výroční zpráva o hospodaření 2022 VYSOKÁ ŠKOLA TECHMICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH EÚ30/2G21 I Ekonomický úsek XI. Hospodářský výsledek | Hlavni činnost Doplňkuvá čin nosí Výsledek hnspodařenf před zdanením 2273') Dan z přijmu 170,73 Výsledek hospodařeni po zdaněni 36,66 23,97 Výsledek hospodařeni před zdanením Hlavní * hospodářská ririnnsl 831.3* - Výsledek hospodaření po zdanění Hlavni + hospodář?ká činnost 80,63 XII. Zpúsob zjištění základu dané, použité daňové úlevy a způsob užití prostředků získáních z daňových úJev Pro zjištění základu daně bylo vycházeno z hospodářského výsledku VSTE za rok 2022, který se upravil v souladu se zákonem 5B6/l^SZSh. n danírh z příjmu. Podle § 20 odst. 7 zákona 586/1992Sb. o daních z příjmu si VSTE v daňovém přiznání za rok 2032 snížil? základ dajiěol B75 313,- Kř. Podle 534 h zákona 566/1992 Sb. o daních z příjmů byl proveden odpoťet na podporu výdajů vynaložených na žáka nebo studenta v rámci odborného vzdělávání ve výsi 572 DOC,- Kí. Dále byla v tomto daňovém přiznáni uplatněna sleva na dani dle § !iS odst. 1 písmenná) a b) zákona 586/1992 Sb. o daních z přijmu ve výsi 60 517,- Kŕ za zaměstnance se zdravotním postižením. Prostředky získané úsporou daňové povinnosti budou v následujícím zdaňovacím období použity ke kryti nákladů na vzděláváni, vědecké a výzkumné činnosti, XIII- Rozděleni zisku minulých let Na základe schválené Výroční zprávy o hospodařeni vSl'Ľ za rok 2021 byl nerozdělený zisk ve výši 103 596,50 Kŕ převeden do fondu reprodukce investičního majetku. Tyto prostředky budou využity k financování provozu a rozvoje VSTE C8 v dalších letech. XIV. Události, které nastaly pD datu účetní závěrky Po doby zpracování úct tni závěrky nedošlo k žádným významným událostem. i í'n,l,>fb RiiHjaiiĽick lUru.'ni in 11, .!7l>arŕr.keBuvlŕ,in,vl; OdpnvidlUíiMiba. (jiHwlíiniiialu|K»E doc. ing. Vojtech Stehel. MBA. PhD Podpis cd|w»WM- oi[*í vste C* rui™ 517/10 3 M 01 CeiVě e.udŕ|ovn:e tou/ Tel.: «420 387 H2 111 iDdatonŕíidiránky: Í2w9j( £ .mar rvstecbťH-Electj cf U:otij ...d|n i-ŕiSna rf Mj.m, lne. liana Franková Hodpis ojalryodpDTÍdjiŕ n srsUtvrnľ Okjm±ik sťS-iavcjii:\Z 'í IWi IĚ0.7SOHHÍ1 DIČ CZ750ÍUJÍ VSTÍCetJ Výroční zpráva o hospodaření 2022 3 Analýza výnosů a nákladů V porovnání s předchozím rokem došlo na VŠTE k navýšení objemu spotřebovaných nákladů. Celkový obrat nákladů se meziročně zvýšil o 17 % na výsledných 308 171 tis. Kč. Podíl provozních dotací na celkovém obratu VŠTE činil v roce 2022 celkem 82 % celkového obratu, tedy částku 254 085 tis. Kč. Zde uvažujeme veřejné prostředky spotřebované v roce 2022, nikoli poskytnuté, jejichž část byla převedena do fondů VŠTE. Vlastní zdroje ve výši 54 167 tis. Kč získané v hlavní a doplňkové činnosti představují 18 % celkového obratu, oproti roku 2021 došlo k navýšení o 22 %. Celkový objem veřejných prostředků spotřebovaných v roce 2022 se meziročně zvýšil o 16 %, tedy o 35 790 tis. Kč. Objem vlastních výkonů uskutečněných v roce 2022 se meziročně zvýšil o 22 %, tedy o 9 947 tis. Kč. 3.1 Výnosy a náklady VŠTE mimo KaM Celkové výnosy VŠTE mimo KaM se oproti roku 2021 zvýšily o 43 354 tis. Kč na výsledných 300 425 tis. Kč. Z toho 254 085 tis. Kč činily provozní dotace, 36 811 tis. Kč vlastní výnosy v hlavní činnosti a 9 529 tis. Kč výnosy doplňkové činnosti. Přičemž vlastní výnosy v hlavní činnosti se meziročně zvýšily o 21 %. Výnosy v rámci doplňkové činnosti se zvýšily o 15 %. Veřejné zdroje financování jsou i nadále primárním zdrojem financování provozu VŠTE. Celkový běžný příspěvek na vzdělávací činnost v roce 2022 činil 190 670 tis. Kč, oproti roku 2021 se tedy zvýšil o 12 846 tis. Kč. Kapitálová část příspěvku činila 4 597 tis. Kč. Z příspěvku na provoz ve výši 174 334 tis. Kč bylo 100 % poskytnuto formou provozního příspěvku, z toho 7 632 tis. Kč bylo převedeno na konci roku do fondu provozních prostředků. VŠTE byly kromě příspěvku na provoz poskytnuty dále příspěvky na ubytovací stipendia studentů ve výši 5 006 tis. Kč, dále příspěvek dle ukazatele F ve výši 2 635 tis. Kč a příspěvek dle ukazatele I -Institucionální rozvojový plán, z nějž 7 401 tis. Kč mělo formu běžných prostředků a 2 450 tis. Kč formou kapitálových prostředků. VŠTE rovněž obdržela příspěvek na internacionalizaci dle ukazatele D, a to ve výši 518 tis. Kč. Příspěvek byl použit na podporu výjezdu studentů a vyučujících do zahraničí v rámci programu CEEPUS. Do fondu provozních prostředků bylo celkem převedeno 10 042 tis. Kč. Kromě příspěvků obdržela VŠTE účelové dotace, a to jmenovitě dotaci na realizaci rozvojových programů ve výši 3 630 tis. Kč. Neinvestiční část této dotace tvořila částka 3 070 tis. Kč, investiční část 560 tis. Kč. VŠTE získala rovněž dotaci na stravování studentů ve výši 240 tis. Kč. VŠTE dále získala dotaci na Sdružené víceúčelové laboratoře II. Etapa, jejich investiční část činila 34 592 tis. Kč, z toho 27 813 tis. Kč bylo převedeno do FRIM. Poskytnuté prostředky byly plně vyčerpány v souladu s určeným účelem. V roce 2022 získala VŠTE Institucionální podporu výzkumu a vývoje ve výši 5 687 tis. Kč v běžných prostředcích. Veškeré prostředky byly využity na podporu tvůrčí činnosti VŠTE. 26 Tab. 5 Veřejné zdroje financování VVŠ: prostředky poskytnuté a použité (v tis. Kč) | Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 252 410 252 410 49 972 49 972 302 382 302 382 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.i3+ř.20) 2 238 507 238 507 49 972 49 972 288 479 288 479 v tom: 3 213 062 213 062 49 972 49 972 263 034 263 034 dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 11121 11121 10 223 10 223 21344 21344 vtom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 11121 11121 10 223 10 223 21344 21344 dotace na VaV 6 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.8+ř.i2) 7 201 941 201 941 39 749 39 749 241 690 241 690 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.io+ř.ii) 8 194 960 194 960 39 749 39 749 234 709 234 709 příspěvek 9 190 670 190 670 4 597 4 597 195 267 195 267 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 0 0 0 0 0 0 ostatní dotace 11 4 290 4 290 35 152 35 152 39 442 39 442 dotace na VaV 12 6 981 6 981 0 0 6 981 6 981 13 25 414 25 414 0 0 25 414 25 414 dotace na operační programy EU (ř.i5+ř.i6) 14 0 0 0 0 0 0 vtom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 16 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.is+ř.19) 17 25 414 25 414 0 0 25 414 25 414 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 19 25 414 25 414 0 0 25 414 25 414 20 31 31 0 0 31 31 dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 0 0 0 0 0 0 vtom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 23 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 31 31 0 0 31 31 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 31 31 0 0 31 31 dotace na VaV 26 0 0 0 0 0 0 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo WŠ) (ř.2S+ř.29) 27 13 903 13 903 0 13 903 13 903 1. Běžné prostře II. Kapitálové prostředky poskytnuto nmi dotace spojené se vzdělávací činností 28 13 903 13 903 0 0 13 903 13 903 dotace na VaV 29 0 0 0 0 0 0 SOUHRN 1 (4) (ř.3l+ř.36) 30 31 252 410 252 410 49 972 49 972 302 382 302 382 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 220 015 220 015 49 972 49 972 269 987 269 987 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 206 081 206 081 49 972 49 972 256 053 256 053 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.is+ř.i8) 33 0 0 0 0 0 0 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 31 31 0 0 31 31 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 13 903 13 903 0 0 13 903 13 903 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 32 395 32 395 0 0 32 395 32 395 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.i2) 37 6 981 6 981 0 0 6 981 6 981 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.i6+ř.i9) 38 25 414 25 414 0 0 25 414 25 414 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 0 0 0 0 0 0 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 252 410 252 410 49 972 49 972 302 382 302 382 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 220 015 220 015 49 972 49 972 269 987 269 987 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.i5+ř.22) 43 11121 11121 10 223 10 223 21344 21344 dotace ostatní (ř.8+ř.i8+ř.25) 44 194 991 194 991 39 749 39 749 234 740 234 740 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 13 903 13 903 0 0 13 903 13 903 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 32 395 32 395 0 0 32 395 32 395 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.i6+ř.23) 47 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.i2+ř.i9+ř.26) 48 32 395 32 395 0 0 32 395 32 395 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 0 0 0 0 0 0 Poznámky (i) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité v souladu s rozhodnutím (sloupec 2,4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5. 3.1.1.1 Oblast vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti Tab. 5a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti (v tis. Kč) v Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (i) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálo- Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použite poskytne použité poskytnuté použité e=a+c f=b+d 1 MŠMT 194 960 194 960 39 749 39 749 234 709 234 709 27 813 10 042 0 0 2 9 Příspěvek 190 670 190 670 4 597 4 597 195 267 195 267 0 10 042 0 0 3 Studijní programy a s nimi A+K . , „ „, spojena tvůrci činnost 174 334 174 334 0 0 174 334 174 334 0 7 632 0 0 4 p Společenské priority 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 Stipendia pro studenty dok-C torských studijních programů 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 ^ Sociální stipendia 0 0 0 0 0 0 7 ,,„ Ubytovací Ul . ,. stipendia 5 006 5 006 0 0 5 006 5 006 0 2 410 0 0 8 ^ Institucionální plány 7 401 7 401 2 450 2 450 9 851 9 851 0 0 0 0 9 Mezinárodní spolupráce 518 518 0 0 518 518 0 0 0 0 10 Fond vzdělá-F vací politiky (mimo FUČ) 2 635 2 635 0 0 2 635 2 635 0 0 0 0 11 FU Fond umělec- 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 použité neveřej. zdroje Použité zdroje celkem 0 200 117 0 195 267 0 174 334 0 0 0 0 0 0 5 006 0 9 851 0 518 0 2 635 0 0 12 13 14 16 17 18 Druh podpory (dc tační položky a ukazatele) (i) Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté použité Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové poskytnuté použité Prostředky z veřejných zdrojů celkem Doskytnuté použité 11 ké činnosti Prostředky na kryti DPH projektů N PO Dotace Fond vzdělá-vacf politiky Rozvojové programy -15 I centralizova- né rozvojové projekty Dotace na J ubytovania stravování Účelová podpora na jazykové kurzy pro děti cizince migrující z Ukrajiny_ Účelová podpora na studenty s mimořádnou sportovní výkonností v roce 2021 776 4 290 3 070 240 530 450 776 4 290 3 070 240 530 450 2 147 35 152 560 2 147 35 152 560 2 923 39 442 3 630 240 530 450 2 923 39 442 3 630 240 530 450 27 813 Ostatní P°užité Použité zdro-neveřej. . ,, ' je celkem zdroje 0 2 923 0 4 850 0 0 0 3 630 0 240 0 530 0 450 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 Druh podpory (de tační položky a ukazatele) (i) Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté použité Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové poskytnuté použité 18 25 28 Dotace laboratoře Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele další dle speci-flkace VVŠ Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele Jihočeský kraj Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) součtový řádek pro poskytovatele Erasmus+ Erasmus Visegrád fund Celkem 31 31 31 13 903 13 903 4 043 9 548 312 208 894 31 31 31 13 903 13 903 4 043 9 548 312 208 894 34 592 0 39 749 34 592 0 39 749 Prostředky z veřejných zdrojů celkem Doskytnuté použité f=b+d 34 592 31 31 31 13 903 13 903 4 043 9 548 312 234 740 34 592 31 31 31 13 903 13 903 4 043 9 548 312 234 740 27 813 27 813 10 042 Ostatní použité neveřej. zdroje 151 Použité zdroje celkem 0 34 592 0 0 0 0 0 0 31 0 31 31 0 13 903 0 13 903 0 4 043 0 9 548 0 312 0 200 148 Poznámky (1) Součtové údaje ve sloupcích a-f se automaticky přenášejí do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za příspěvek MŠMT = Tab. 5, ř.9; za dotace MŠMT = Tab. 5, ř. 11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř. 18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VVŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancovaní programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků (FÚUP), § 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů - jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancovaní programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). Majoritním zdrojem v rámci příspěvků a dotací je příspěvek na vzdělávací činnost dle ukazatele A+K v celkové výši 174 334 tis. Kč, z toho 7 632 tis. Kč bylo převedeno do fondu provozních prostředků. Příspěvek na vzdělávací činnost se meziročně zvýšil o 5 % z důvodu změny pravidel poskytování příspěvků a dotací ze strany MŠMT. Příspěvek na ubytovací stipendia studentů v roce 2022 činil 5 006 tis. Kč, z toho 2 410 tis. Kč nebylo v roce 2022 vyčerpáno a bylo převedeno do FPP. Příspěvek na sociální stipendia studentů nebyl v roce 2022 poskytnut. Příspěvek dle ukazatele F na podporu vzdělávání studentů se specifickými potřebami byl VŠTE poskytnut ve výši 535 tis. Kč a na podporu ukrajinských studentů ve výši 2 100 tis. Kč. Příspěvek byl vyčerpán v celkové výši. Dále VŠTE získala příspěvek dle ukazatele I - Institucionální rozvojový plán, z nějž 7 401 tis. Kč mělo formu běžných prostředků a 2 450 tis. Kč kapitálových prostředků. Běžné prostředky byly využity na programátorské práce, zahraniční účasti a materiály pro flexibilnější vzdělávání. Dále pro nákup úpravy nástrojů pro strategické řízení organizace. Většina kapitálových prostředků byla využita na datový server pro virtualizace Dell PowerStore. V rámci programu CEEPUS získala VŠTE z MŠMT příspěvek dle ukazatele D v celkové výši 518 tis. Kč. Tento příspěvek byl v roce 2022 v plné výši vyčerpán. VŠTE získala rovněž dotaci na stravování studentů v celkové výši 240 tis. Kč, tato dotace byla v roce 2022 rovněž zcela vyčerpána. VŠTE získala v roce 2022 dotaci na centralizované rozvojové projekty dle ukazatele I v celkové výši 3 630 tis. Kč, z čehož 3 070 tis. Kč činily běžné prostředky a 560 tis. Kč kapitálové prostředky. Z této dotace byly realizovány centralizované projekty: Analýzy dopadu DEPO do sektoru VVŠ Zvýšení dostupnosti ekonomických informací VVŠ Rozvoj a posílení pozice NOCI VĚDCŮ Příležitosti a výzvy implementace iniciativy Evropské komise Erasmus Without Paper a aktivit v kontextu European Student Card Initiative Podpora blended learningu vysokoškolskými knihovnami (služby, zdroje, procesy) Podpora zavedení systému řízení bezpečnosti informací v prostředí VVŠ Komunikace priorit a témat českého předsednictví Radě EU se zaměřením na problematiku vysokého školství, vědy a výzkumu v ČR i zahraničí • University leaders in SDG (UNILEAD) Společný přístup k zajišťování sběru zpětné vazby od absolventů veřejných vysokých škol v ČR Rozvoj nástrojů pro ověření identity, elektronizaci agend, dokladů a jednání zaměřených na správu vysokých škol Rozvoj nástrojů pro ověření identity, elektronizaci agend, dokladů a jednání zaměřených na správu vysokých škol Implementace standardů pro zajišťování kvality vzdělávací činnosti pro různé formy studia do akreditačního procesu a systému zajišťování kvality na jednotlivých VŠ Poskytnuté prostředky byly plně vyčerpány v souladu s určeným účelem. 34 Prostřednictvím Národní agentury pro evropské vzdělávací programy (NAEP) získala VŠTE prostředky ve výši 9 548 tis. Kč. Výroční zpráva o hospodaření 2022 3.1.1.2 Oblast výzkumu a vývoje Tab. 5.b Financování výzkumu a vývoje (v tis. Kč) 10 11 12 13 14 ředky z Prostředky z veřej- Prostředk ch zdrojů ných zdrojů kapi- veřejných zdr 12 MSMT Institucionální podpora (IP) IP na dlouhodobý kon-cepční rozvoj výzk. org. IP na mezinárodní spolu-práci ČR ve VaV_ specifikovat dle programu Účelová podpora U P na programové projekty národní Národní programy udržitelnosti specifikovat dle programu _(10) U P na projekty meziná-rodní spolupráce_ specifikovat dle programu Specifický vysokoškolský výzkum_ Velké infrastruktury specifikovat dle programu 6 981 5 687 5 687 1294 1294 6 981 5 687 5 687 1294 1 294 6 981 5 687 5 687 0 1294 1294 6 981 5 687 5 687 0 1294 1 294 I té neveřejné zdroje fr\\ zdroje 0 6 981 0 5 687 0 5 687 0 0 0 1 294 0 0 0 0 0 0 1 294 0 0 15 19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 25 414 25 414 0 0 25 414 25 414 0 0 0 16 součtový řádek pro poskytovatele (8) 10 793 10 793 0 0 10 793 10 793 0 0 0 0 Ministerstvo průmyslu a obchodu 10 793 10 793 10 793 10 793 0 18 GAČR - součtový řádek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19 specifikace VVŠ 0 0 0 20 TAČR - součtový řádek 14 621 14 621 0 0 14 621 14 621 0 0 0 0 21 Program TAČR 14 621 14 621 14 621 14 621 0 22 26 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 specifikace VVŠ 0 0 0 25 29 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26 součtový řádek pro poskytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 27 specifikace VVŠ 0 0 0 28 Celkem 32 395 32 395 0 0 32 395 32 395 0 0 0 0 Ostat- ní použi- Použité té zdroje neve- celkem řejné 0 25 414 0 10 793 10 793 0 0 0 0 14 621 14 621 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 32 395 Poznámky (1) Součtové údaje ve sloupcích a-f se automaticky přenášejí do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancovaní programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR-z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (6) Fond účelově určených prostředků (§ 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce. (7) VVŠ uvede celkovou výši vratký nevyčerpaných prostředků odvedených na depozitní účet (8) VVŠ uvede ty prostředky ze sloupce "h", které byly převedeny na depozitní účet při finančním vypořádání daného roku dle vyhlášky č. 367/2015 Sb., o zásadách a lhůtách finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy a Národním fondem (vyhláška o finančním vypořádání) (9) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancovaní programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). (10) VVŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků. Podle potřeby lze vložit další řádky VŠTE v roce 2022 získala Institucionální podporu výzkumu a vývoje. Jednalo se o částku 5 687 tis. Kč, poskytnutých formou běžných prostředků. VŠTE tuto podporu plně využila na financování výzkumu a vývoje na VŠTE. VŠTE získala v roce 2022 účelovou podpora VaV - specifický vysokoškolský výzkum v celkové výši 1294 tis. Kč, celou částku činily běžné prostředky. Dotace byla plně vyčerpána v souladu s pravidly dotačního titulu. V rámci výzkumných projektů VŠTE v roce 2022 získala celkem 32 395 tis. Kč. Finanční prostředky byly využity na řešení těchto projektů: Bezpečná města pro chodce a seniory (TAČR), Bezemisní čištění kanalizace a odpadů (MPO), Digitální transformace pro inovace obchodních modelů v malých a středních podnicích v ČR (TAČR), Implementace městské logistiky do procesu plánování udržitelné městské mobility (TAČR), Metodika pro firemní a školní plány mobility (TAČR), Optimalizace řízení zakázkové kusové výroby v reálném čase využitím loT a digitálních technologií (TAČR), Vývoj a ověření nové technologie průmyslové automatizace a digitalizace výrobního procesu zinkových pigmentů, získaných recyklací a využitím odpadů (MPO), Metodika vyčíslení podílu samostavitelů na hodnotě nových rodinných domů a rekonstrukcích stávajících rodinných domů (TITACSU035) (TAČR), Nové scintilační systémy pro detekci ionizujícího záření (MPO), Pokročilá diagnostika a adaptivní autonomní systémy kontroly a měření u robotizovaných výrobních pracovišť (MPO), Výzkum a vývoj rafinačních technologií pro zvýšení kvality hliníkových slitin určených pro vysoce náročné odlitky (TAČR), Specifikace dopadů pandemie COVID-19 na MSP a identifikace faktorů úspěšné reakce na krizovou situaci a vymezení rozvojových scénářů dle typologie dopadů a kategorie MSP (TAČR), Vývoj inovativní platformy Grill Zone (MPO), Výzkum a vývoj technologie recyklace zinkového odpadu při výrobě vysoce jakostních odlitků ze slitin zinku (TAČR), Výzkum a vývoj tvarových forem z vytvrditelných ocelí pro lití zinkových slitin při aplikaci moderních technologií aditivní výroby, tepelného zpracování, povrchových úprav a numerických simulací (TAČR), Výzkum a vývoj tvarových forem z materiálu H-13 a HEATVAR pro tlakové lití hliníkových slitin při aplikaci moderních technologií aditivní výroby, tepelného zpracování, povrchových úprav a numerických simulací (TAČR), Výzkum a vývoj zdokonalených technologických postupů výroby odlitků tvárné litiny s implementací 3D skenování do procesu řízení kvality FV40346 (TRIO projekty), Výzkum a vývoj komplexní technologie výroby odlitků z vysoce jakostních tvárných litin FV40036 (TRIO projekty), Zdravotně nezávadné povrchy na bázi recyklované gumy (TAČR), • Železný kůň (MPO). Výroční zpráva o hospodaření 2022 3.1.1.3 Programové financování Tab. 5.c Financování programů reprodukce majetku (v tis. Kč) i iy*_i i ĺui uju i\a \j i ia iu_ vé ných zdrojů celkem 1 poskytnuté použité e=a+c f=b+d g=e-f 1 0 0 0 2 0 0 0 3 0 0 0 4 0 0 0 5 0 0 0 6 0 0 0 7 0 0 0 8 0 0 0 9 10 C e 1 k e m (5) 0 0 0 0 0 0 0 1^3 _ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Poznámky: (1) Uvedou se prostředky, které VVŠ v roce přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři. (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k 31. 12. (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři. (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se automaticky přenáší do souhrnné tabulky č. 5, ř. 10. Z programů reprodukce majetku neobdržela VŠTE v roce 2022 žádné prostředky. 3.1.1.4 Strukturální fondy Tab. 5.d Financování programů strukturálních fondů (v tis. Kč) Operační program/prioritní osa/oblast podpory MSMT OP VVV - Výzkum, vývoj a vzdělávání PO 1 - Posilování kapacit pro kvalitní výzkum PO 2 - Rozvoj VS a lidských zdrojů pro VaV PO 3 - Rovný přístup ke kvalitnímu vzdělávání Národní plán obnovy 3.2 <10) komponenta další dle specifikace VŠ ostredky z ejných zdrojů běžné 11121 571 571 10 550 10 550 11121 571 571 10 550 10 550 Prostředky z řejných zdrojů apitálové veřejných zdrojů celkem zdroje EU v% (5) zajištěno spoluře- 10 223 10 223 10 223 10 223 10 223 10 223 21344 571 571 20 773 20 773 21344 571 571 20 773 20 773 Ostatní použ. Použi- neveřej- té né zdroje zdroje 0 21344 0 571 0 0 571 0 20 773 20 733 0 c. r. „ Operační pro- č.ř. gram/prioritní tab . 5 osa/oblast podpory (i) MŠMT dle zákona č. 130/2002 Sb. VaV OP VW - Výzkum, vývoj a vzdělávání VaV PO 1 - Posilování kapacit pro kvalitní výzkum VaV 10 PO 2 - Rozvoj VS a lidských zdrojů pro VaV VaV 11 PO 3 - Rovný přístup ke kvalitnímu vzdělávání VaV 12 další dle specifikace VŠ VaV 13 15 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 14 součtový řádek pro poskytovatele 15 další dle specifikace VŠ 14 16 Ostatní kapitoly státního rozpočtu dle zákona č. 130/2002 Sb. VaV 15 součtový řádek pro poskytovatele VaV c. r. „ Operační pro- č.ř. gram/prioritní tab . 5 osa/oblast podpory (i) 17 18 19 18 19 20 21 22 22 23 další dle specifikace VŠ Uzemní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele další dle specifikace VŠ Uzemní rozpočty dle zákona č. 130/2002 Sb. součtový řádek pro poskytovatele_ další dle specifikace VŠ Celkem C e I k e m dle zákona č. 130/2002 Sb. VaV VaV VaV VaV 11121 11121 10 223 10 223 21344 21344 0 0 0 0 0 0 0 0 21344 0 0 Poznámky (1) Součtové údaje ve sloupcích a-f se automaticky přenáší do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za MŠMT bez VaV do ř.5 a za MŠMT VaV do ř.6; za dotace ostatních kapitol SR bez VaV do ř. 15 a ost. kap. SR VaV do ř.16; za úz. rozpočty bez VaV do ř.22 a za úz. rozp. VaV do ř.23. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). WŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. (2) WŠ uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku: VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném roce na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité daném roce na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85 %. (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři. VŠTE v roce 2022 neobdržela dotaci od úřadu práce na podporu zaměstnanosti. VŠTE realizovala v roce 2022 projekty v rámci programu INTERREG. Konkrétně se jednalo o projekty: INTERREG Danube Transnational Programme DanuP-2-Gas: Innovative model to drive energy security and diversity in the Danube Region via combination of bioenergy with surplus renewable energy INTERREG Rakousko - Česká republika ATCZ261 MonumTech_zhodnocení technických památek v příhraničí vč. vytvoření přeshraniční koncepce propagace tohoto typu památek 3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Kromě veřejných zdrojů hospodařila VŠTE v roce 2022 s vlastními výnosy v celkové výši 46 341 tis. Kč vytvořenými v rámci hlavní a doplňkové činnosti, z toho činily 36 811 tis. Kč vlastní výnosy v hlavní činnosti a 9 530 tis. Kč výnosy doplňkové činnosti. Hodnota celkových vlastních výnosů se meziročně zvýšila o 20 %. Přičemž vlastní výnosy v hlavní činnosti se meziročně zvýšily o 21 %. Výnosy v rámci doplňkové činnosti se zvýšily o 15 %. V rámci hlavní činnosti bylo generováno 36 811 tis. Kč výnosů, z toho 8 353 tis. Kč představují výnosy z prodeje služeb. Tato částka je tvořena službám poskytovanými centrem celoživotního vzdělávání, poplatky za přijímací řízení, poplatky za studium v cizím jazyce a další služby poskytované studentům. Výnosy z doplňkové činnosti činily v roce 2022 celkem 13 972 tis. Kč, z toho 4 443 tis. Kč tvořily výnosy generované kolejemi a menzou VŠTE. Zbývajících 9 529 tis. Kč představují výnosy v doplňkové činnosti mimo koleje a menzy. V rámci doplňkové činnosti tržby za vlastní služby činily 11 900 tis. Kč. Z toho částku 8 086 tis. Kč utržila VŠTE v rámci transferu znalostí - tedy za služby odborného charakteru, jako jsou poradenství a konzultace či realizace smluvního výzkumu. Část výnosů ve výši 530 tis. Kč získala VŠTE z pronájmů prostor Kampusu. Na výnosech doplňkové činnosti mimo koleje a menzy se dále podílela knihovna VŠTE, a to prodejem odborné literatury, skript a psacích potřeb, dále poskytováním kopírovacích a tiskových služeb. VŠTE získala v roce 2022 výnosové úroky z běžných účtů ve výši 1 736 tis. Kč, zaúčtované kurzové zisky činily 61 tis. Kč. Hodnota ostatních výnosů z hlavní činnosti dosáhla v roce 2022 částku 16 269 tis. Kč., což představuje meziroční růst o 6 %, který byl způsoben především růstem hodnoty odpisů majetku pořízeného z dotace, jejichž vyúčtování probíhá na účtech skupiny 649. Zbývající výnosy tvoří zúčtování fondů, kurzové zisky, výnosy z partnerství na projektech EU a jiné ostatní výnosy. V roce 2022 došlo k vyúčtování odpisů z majetku pořízeného z dotací ve výši 15 936 tis. Kč. Tab. 6 Přehled vybraných výnosů (v tis. Kč) r Výnosy za rok (i) I Vybrané činností Doplňková činnost A Transfer znalostí (i) 0 4 808 4 808 A.l v tom Příjmy z licenčních smluv (2) 0 0 0 A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) 0 4 484 4 484 A.3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) 0 0 0 A.4 Konzultace a poradenství (5) 0 324 324 B Tržby za vlastní služby (6) 0 3 278 3 278 B.l z toho Znalečné (počet poskytnutých znaleckých posudků)(7) 0 0 63 3 278 63 3 278 C Pronájem 0 530 530 Cl v tom budovy, stavby, haly 0 530 530 C.2 pozemky 0 0 0 C.3 prostory (8) 0 0 0 C.4 ostatní 0 0 0 D Tržby z prodeje majetku 0 0 0 D.l v tom budovy, stavby, haly 0 0 0 D.2 pozemky 0 0 0 D.3 ostatní 240 0 240 E Dary 1070 0 1070 F Dědictví 0 0 0 Poznámky (1) Údaje budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy. (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům, topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele. (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb. Za tento výzkum jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum. Výroční zpráva o hospodaření 2022 (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizaci apod. - vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn. po dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance. (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu. (6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 "Tržby z prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na účtu 602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6. (7) Do řádku "Znalečné" se ve sloupcích "E" a "G" doplní znalečné dle § 30 zákona č. 254/2019 Sb., zákon o znalcích, znaleckých kancelářích a znaleckých ústavech. Do sloupců "D" a "F" tohoto řádku VŠ doplní počty poskytnutých znaleckých posudků. (8) Do řádku "Prostory" se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly. V roce 2022 inkasovala VŠTE za transfer znalostí v rámci doplňkové činnosti celkem 4 808 tis. Kč. Výnosy za znalečné činily 3 278 tis. Kč. Výnosy z pronájmu prostor v roce 2022 činily 530 tis. Kč, meziročně se zvýšily o necelých 29 %. VŠTE pronajímá prostory budovy D. Výroční zpráva o hospodaření 2022 Tab. 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou (v tis. Kč) 1 Výnosy (1) Z toho stipendijní fond -tvorba (i) Počet studentů (2) Průměrná částka na 1 studenta (3) b d 1 Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. 14 875 10 589 3 602 - 2 poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením (§ 58 odst. 1) 2 765 - 3 178 3 poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) 10 589 10 589 402 5 poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 4) 1521 - 22 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5) 2 071 - 1951 - 7 úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V 1576 - 500 8 úplata za poskytování U3V - 9 úplata za nadstandartní služby 62 118 10 úplata za vystavení ISIC karty, ID karty, ISIC přelepky 433 - 1333 11 Celkem 16 946 10 589 5 553 - Poznámky (1) VŠ uvede celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku / úhradou za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou přijala od studentů/dalších účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce. (2) VŠ uvede počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek/úhradu za další činnosti zaplatili. (3) Položku v každém řádku sloupce "a" vydělí VŠ počtem studentů /účastníků vzdělávání ve sloupci "c". Pokud existuje jednotková sazba, stačí zde uvést tuto. (4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle § 58 zák.111/1998 Sb. (5) VŠ vloží řádky dle potřeby. Může se jednat např. o úhradu nákladů spojených se zakončením studia, cizojazyčné potvrzení o studiu, duplikát výkazu o studiu, dodatečný zápis atp. To se týká i případných příjmů podle § 60a novely zákona 111/1998 Sb. VŠTE v roce 2022 vybírala dle § 58 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách: Poplatky za přijímací řízení ve výši 870 Kč, celkem bylo vybráno 2 765 tis. Kč, tyto poplatky byly zaúčtovány do výnosů hlavní činnosti na účet 602016. Poplatky za překročení standardní doby studia ve výši 26 196 Kč za semestr, celkem bylo vybráno 10 589 tis. Kč, vybrané poplatky jsou příjmem stipendijního fondu. Poplatky za studium v cizím jazyce ve výši 35 000 Kč za semestr, celkem bylo vybráno 1 521 tis. Kč. Za vystavení ISIC karet či prodej revalidačních známek inkasovala VŠTE od studentů 433 tis. Kč. VŠTE dále inkasovala 62 tis. Kč za nadstandartní služby související se studiem, kdy průměrná hodnota poplatku činí 550 Kč. 3.1.3 Náklady Celkové náklady VŠTE bez kolejí a menzy v roce 2022 činily 300 345 tis. Kč, z toho 291 599 tis. Kč bylo vynaloženo v rámci hlavní činnosti a 8 746 tis. Kč v rámci činnosti doplňkové. Oproti předchozímu roku vzrostly celkové náklady o 17 %. Nárůst nákladů proběhl pouze u některých skupin nákladů. K většímu procentuálnímu nárůstu došlo u nákladů na cestovné, a to o 125 %. Toto zvýšení bylo způsobeno nárůstem pracovních cest zaměstnanců. Došlo ke snížení daní a poplatků, které VŠTE hradila. Osobní náklady vzrostly o 14 %. Osobní náklady představují nejvýznamnější nákladovou položku, jejich podíl na celkových nákladech činí 62 %. Odpisy dlouhodobého majetku klesly o necelé 1 %. 3.1.3.1 Osobní náklady VŠTE zaměstnávala k 31. 12. 2022 celkem 299 pracovníků, přičemž 125 z nich byli akademičtí pracovníci 42 vědečtí pracovníci, 124 ostatních tedy technickohospodářských pracovníků a 8 zaměstnanců menzy VŠTE. Mimo kmenové zaměstnance uvedené výše zaměstnává VŠTE ještě pracovníky na základě dohod o provedení práce a dohod o pracovní činnosti. Zaměstnávání pracovníků na VŠTE se řídí Zákoníkem práce, Pracovním řádem VŠTE, Mzdovým předpisem VŠTE a navazujícími vnitřními předpisy. VŠTE za účelem efektivního řízení lidských zdrojů vyvinula Excellent top manager systém (dále jen „ETMS"), což je nástroj řízení a monitoringu činností zaměstnanců a útvarů Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích. Tento nástroj sestává z několika modulů, z nichž modul Personalistika slouží mimo jiné jako nástroj zpracování kariérního řádu akademických a vědeckých pracovníků VŠTE. Modul Aktivity je pak určen na sledování a hodnocení výkonů akademických, vědeckých a externích pracovníků. Účel a využití jednotlivých modulů je upraveno vnitřní normou: „Směrnice č. 2/2018 Excellent top manager systém" motivace zaměstnanců v souvislosti s odvedeným výkonem pak normou „Směrnice č. 14/2017 Stanovení bližších podmínek určení výše osobního příplatku AP a PP". Celkové osobní náklady činily v roce 2022 celkem 189 745 tis. Kč, což představuje 61,57 % celkových nákladů. Z celkových osobních nákladů tvoří 140 784 tis. Kč mzdové prostředky a zbytek pojištění a ostatní sociální náklady. Z celkových mzdových nákladů 140 784 tis. Kč bylo za pracovní poměry vyplaceno 126 744 tis. Kč, za odměny z dohod pak 13 996 tis. Kč a 45 tis. Kč na odstupné. Z celkových osobních nákladů bylo 187 816 tis. Kč vynaloženo v hlavní činnosti a 1 929 tis. Kč v doplňkové činnosti. Podrobný rozklad mezd dle zdrojů financování je uveden v tabulce č. 8a. Výroční zpráva o hospodaření 2022 Tab. 8a Pracovníci a mzdové prostředky (v podrobném členění dle zdroje financování - mzdy vč. OON)111 (v tis. Kč) _ 1 vysoká škola akademičtí pracovníci 55 277 2 585 2 823 379 58 479 2 585 2 vědečtí pracovníci 7 905 3 540 11445 0 3 ostatní 44 515 4 366 9 926 4 366 1444 2 584 980 94 56 865 11410 4 KaM 5 VZaLS 6 CELKEM 107 697 6 951 0 0 16 289 4 366 0 0 1444 0 0 2 584 0 0 1359 94 0 0 126 789 13 995 V rámci hlavní činnosti bylo na dohodách vyplaceno 13 902 tis. Kč. V doplňkové činnosti se pak na dohody vynaložilo pouze 94 tis. Kč. Na úrovni osobních nákladů došlo krustu o 14 % oproti předchozímu roku. Konkrétní počty zaměstnanců v jednotlivých mzdových třídách a jejich průměrné měsíční mzdy uvádí tabulka č. 8b. t pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda (Kč) Tab. 8b Pracovníci a mzdové prostředky bez OON (v tis. Kč) Ukazatel > Q. ~43 OJ T3 TO pedagogičtí pracovníci V, Va I profesoři docenti odborní asistenti asistenti lektoři CELKEM 0,00 8,10 19,26 36,97 17,82 6,36 88,50 7 346 327 15 254 726 21880 297 8 328 416 2 467 059 55 276 825 0,00 75,62 66,01 49,32 38,96 32,33 52,05 0,00 0,43 1,09 1,79 1,56 0,00 4,87 460 011 724 843 991519 780 248 0 2 956 621 0,00 89,15 55,42 46,16 41,68 0,00 50,59 0,00 8,53 20,35 38,76 19,38 6,36 93,37 I_ 7 806 338 15 979 569 22 871816 9 108 664 2 467 059 58 233 446 0,00 76,30 65,44 49,17 39,18 32,33 51,97 vědečtí pracovníci (5)_ 16,16 7 905 237 40,76 9,07 3 530 829 32,44 25,23 11 436 066 37,77 ostatní (6) 102,98 44 514 797 36,02 21,90 12 604 656 47,96 124,88 57 119 453 38,12 10 KaM 0,00 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 0 0,00 11 VZaLS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 CELKEM 207,65 107 696 859 43,22 35,84 19 092 106 44,39 243,49 126 788 965 43,39 Poznámky (1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel. (2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU). (3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo. Počet pracovníků ve sl.l je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333-MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ. (4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti budou započteni do vyznačených kategorií akademických pracovníků. Pokud vysoká škola v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek "ostatní" a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategoriích (řádcích) akademických pracovníků se nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným "full-time" akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti, tabulka 7.1. (5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec. (6) Úvazky pracovníků, kteří se nevěnují ani pedagogické ani vědecké činnosti. Jde zejména o technicko - hospodářské pracovníky, provozní a obchodně provozní pracovníky, zdravotní a ostatní pracovníky atp. (7) Hodnota mezd CELKEM v řádku 6 (CELKEM) tab. 8.a se rovná hodnotě mezd CELKEM ve sl. 8, ř. 12 tabulky 8.b. (8) Hodnota mezd CELKEM ve sl. 2, ř. 12 tabulky 8.b. se rovná součtu hodnot mezd CELKEM ve sloupcích 1 a 3 řádku 6 tabulky 8.a. Hodnota mezd CELKEM ve sl. 5, ř. 12 tabulky 8.b. se rovná součtu hodnot mezd CELKEM ve sloupcích 5, 7, 9,11,13,15 a 17 řádku 6 tabulky 8.a Ve srovnání s rokem 2021 se zvýšil celkový počet zaměstnanců o 4 %. Počet akademických pracovníků a vědeckých pracovníků meziročně vzrostl o 3 %. Celoškolská průměrná mzda se zvýšila o necelé 7 % oproti roku 2021. Průměrné mzdy zaměstnanců ve třídě profesor se zvýšili o 3 %, ve třídě docent došlo ke zvýšení průměrné mzdy o 7 %. Třída odborní asistenti zaznamenala vzestup průměrných mezd o 6 %, u asistentů došlo ke zvýšení o necelé 3 %. Průměrná mzda akademických pracovníků se oproti roku 2021 zvýšila o 5 %. Mzdy ostatních pracovníků se meziročně zvýšily o téměř 8 %. U vědeckých pracovníků došlo ke zvýšení o 15 %. Z tabulky č. 8b je rovněž zřejmé, že z celkového počtu 243,49 zaměstnanců, jich 35,84 bylo financováno z ostatních zdrojů a 207,65 z hlavní činnosti. 3.1.3.2 Spotřebované nákupy a nakoupené služby Celkový objem spotřebovaných nákupů a nakupovaných služeb v roce 2022 činil 72 820 tis. Kč, což představuje 24 % z celkových nákladů. Meziročně vzrostla hodnota spotřebovaných nákupů a nakupovaných služeb o 22 %. Hodnota spotřebovaného materiálu a spotřebovaných energií se v roce 2022 zvýšila o 47 %, hodnota prodaného zboží se zvýšila o 216 %. Celková hodnota spotřebované energie se zvýšila o 87 % z 3 123 tis. Kč na 5 826 tis. Kč. Došlo ke zvýšení spotřeby elektrické energie, spotřeby vody, vzrostla i spotřeba zemního plynu. U zemního plynu byla jednotková cena v průměru 2 384,47 Kč/MWh, celková spotřeba plynu činila 1 532 tis. Kč. Cena za elektrickou energii byla v roce 2022 ve výši 4 914,48 Kč/MWh. Celková hodnota spotřebované elektrické energie se zvýšila z 1411 tis. Kč na výslednou hodnotu 3 424 tis. Kč. Celková hodnota spotřebované vody v roce 2022 činila 694 tis Kč. Oproti předchozímu roku došlo ke zvýšení o 25 %. Důvodem je vyšší spotřeba, jednotková cena meziročně stoupla z původních 38,26 Kč/m3 na 40,26 Kč/m3, jednotková cena stočného také meziročně stoupla a nyní je ve výši 30,65 Kč/m3. Podíl spotřeby energie na celkových nákladech VŠTE v roce 2022 činil 1,9 %. V roce 2022 se celková spotřeba materiálu zvýšila o 39 %. Ke zvýšení spotřeby došlo především v hlavní činnosti, a to o 40 %, v doplňkové činnosti spotřeba materiálu oproti předchozímu roku vzrostla o 31 %. Celková spotřeba materiálu v roce 2022 činila 19 493 tis. Kč, z toho 17 421 tis. Kč v hlavní a 2 072 tis. Kč v doplňkové činnosti. Podíl spotřeby materiálu na celkových nákladech činil 6,3 %. Hodnota prodaného zboží v doplňkové činnosti se zvýšila na hodnotu 690 tis. Kč. Podíl prodaného zboží na celkových nákladech byl zanedbatelný. Prodej zboží je zajištován menzou VŠTE a rovněž knihovnou VŠTE, která mimo odborných publikací prodává též sortiment psacích potřeb, dále jde i o prodej propagačních předmětů. Prostředky vynaložené na opravy a udržování se ve srovnání s předchozím rokem zvýšily o 379 tis. Kč. Výše prostředků vynaložených na opravy a udržování tak v roce 2022 činila 4 347 tis. Kč, což představuje meziroční růst o 10 %. Prostředky vynaložené v roce 2022 na cestovné se vzrostly o 125 % na celkovou hodnotu 2 328 tis. Kč. Podíl cestovného na celkových nákladech VŠTE v roce 2022 činil 0,8 %. Náklady na reprezentaci v roce 2022 činily 1 782 tis. Kč a oproti předchozímu období se hodnota této položky zvýšila o 84 %. Podíl nákladů na reprezentaci na celkových nákladech VŠTE byl 0,6 %. Celkový objem ostatních služeb dosáhl částky 38 355 tis. Kč, což odpovídá 12 % celkových nákladů VŠTE. Objem ostatních služeb se meziročně zvýšil o 5 %. Služby v hodnotě 35 088 tis. Kč byly nakoupeny v rámci hlavní činnosti. Hodnota služeb nakoupených v doplňkové činnosti činila 3 267 tis. Kč. Do této skupiny patří nakupované IT služby v hodnotě 4 539 tis. Kč, náklady na propagaci VŠTE v celkové částce 5 124 tis. Kč, služby související se správou areálu VŠTE, jako je úklid, ostraha, svoz komunálního odpadu apod. v celkové hodnotě 631 tis. Kč, nákup softwaru v hodnotě do 60 tis. Kč v celkovém objemu Výroční zpráva o hospodaření 2022 131 tis. Kč, náklady na účast zaměstnanců na seminářích a konferencí v hodnotě 1 782 tis. Kč, konzultační služby v hodnotě 2 135 tis. Kč, dále zaplacené nájemné ve výši 6 338 tis. Kč, poštovné v celkové výši 593 tis. Kč, telekomunikační služby ve výši 399 tis. Kč, připojení k internetu v hodnotě 725 tis. Kč a ostatní služby v hodnotě 15 050 tis. Kč. V rámci ostatních služeb je placeno za různé odborné služby, přístupy do elektronických knihoven, vzdělávání zaměstnanců, překlady apod. 3.1.3.3 Daně poplatky Celková částka vynaložená na daně a poplatky činí 728 tis. Kč, což představuje 0,24 % z celkových nákladů. Jedná se zejména o neuplatnitelnou část odpočtu DPH. Vypořádací koeficient krácení odpočtu DPH pro rok 2022 byl 0,46. Vypořádací koeficient se změnil pro rok 2023 na 0,47, tento koeficient bude využit ke krácení odpočtu DPH. Kromě neuplatněné DPH zahrnuje částka náklady na daň z nemovitosti a dálniční známky v celkové výši 85 tis. Kč. 3.1.3.4 Ostatní náklady V roce 2022 bylo na ostatní náklady celkově vynaloženo 24 392 tis. Kč. Podíl ostatních nákladů na celkových nákladech VŠTE tedy činil 8 %. Ve srovnání s předchozím rokem se ostatní náklady zvýšily o 82 %. Toto zvýšení bylo zapříčiněno zvýšením objemu vyplácených stipendií. Nejvýznamnější položkou spadající do ostatních nákladů VŠTE tedy logicky byla vyplácená stipendia. Jejich objem dosáhl v roce 2022 hodnoty 22 498 tis. Kč. Podrobně jsou částky vyplácených stipendií a zdroje jejich financování uvedeny v tabulce č. 9. 54 Tab. 9 Stipendia (v tis. Kč) NAEP CEL 5 133 13 423 3 942 22 498 Celkem vyplaceno (2) :udenti 22 498 0 787 0 787 787 350 5 533 5 883 5 883 1468 1468 1468 60 0 60 60 2 596 7 103 9 699 9 699 2 596 0 0 2 596 2 596 659 3 942 4 457 4 601 0 0 515 0 515 144 3 942 4 086 0 515 4 086 0 0 0 10 11 12 13 14 15 Druh stipendia STIPENDIA přiznána a vyplacena za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c) v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d) v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) z toho ubytovací stipendium na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) z toho SOCRATES CEEPUS ERAMSUS na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) z toho Stipendijní fond studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) jiná stipendia z toho (i) Poznámky (1) WŠ uvede, jaké další zdroje použila k financování stipendií. (2) WŠ uvede celkovou částku, kterou vyplatila na stipendiích - odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání. Objem vyplacených stipendií se oproti předchozímu roku zvýšil o 89 %. Nejvýznamnější položku představují stipendia udílená v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 e) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách v celkové hodnotě 9 699 tis. Kč, z nichž částka 2 596 tis. Kč byla určena na výplatu ubytovacích stipendií. Ubytovací stipendium bylo vyplaceno z příspěvku poskytnutého MŠMT. Zbývající část stipendií udílených v případech zvláštního zřetele hodných byla poskytnuta studentům dle stipendijního řádu VŠTE a hrazena ze stipendijního fondu. Druhou nejvýznamnější položku představují stipendia za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) ve výši 5 883 tis. Kč. Z toho bylo 5 093 tis. Kč vyplaceno ze stipendijního fondu VŠTE, 440 tis. Kč bylo vyplaceno z daru na podporu talentovaných studentů a 350 tis. Kč bylo vyplaceno v rámci specifického vysokoškolského výzkumu. Z příspěvků a dotací MŠMT vyplatila VŠTE celkem 5 133 tis. Kč na stipendia. Ze stipendijního fondu vyplatila VŠTE 12 344 tis. Kč, 1019 tis. Kč bylo hrazeno z daru na podporu talentovaných studentů a 3 942 tis. Kč byla hrazena z prostředků NAEP na financování stipendií programu ERASMUS+ a 60 tis. Kč bylo vyplaceno z fondu provozních prostředků na stipendia v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3). Objem stipendií vyplacených ze stipendijního fondu VŠTE se v roce 2022 zvýšil o 86 %, výplata stipendií z příspěvků a dotací MŠMT se zvýšila o 103 %, a to zejména díky výplatě stipendií na podporu ukrajinských studentů. V rámci ostatních nákladů je rovněž účtováno o nákladech souvisejících s uhrazením pojistného v celkové hodnotě 630 tis. Kč a rovněž o bankovních poplatcích, jejichž celková hodnota dosáhla 91 tis. Kč. 3.1.3.5 Odpisy Odpisy v roce 2022 činily 19 508 tis. Kč, což přestavuje 6 % z celkových nákladů VŠTE. Oproti předchozímu účetnímu období se hodnota odpisů snížila o necelé 1 %. K majetku pořízenému z dotací se vztahuje 82 % hodnoty odpisů a nemá tudíž vliv na hospodářský výsledek školy, neboť jsou zároveň proúčtovány ve výnosech. 3.2 Výnosy a náklady koleje a menzy VŠTE VŠTE provozuje koleje v budově D v areálu VŠTE na Okružní s kapacitou 54 lůžek. Ubytovací kapacita v budově D je dlouhodobě nedostatečná, proto je VŠTE nucena provizorně řešit tento nedostatek pronájmem ubytovací kapacity v nedalekém areálu firmy Hochtief a.s., čímž navyšuje dostupnou ubytovací kapacitu o dalších 40 lůžek. VŠTE se zároveň snaží získat potřebné finanční prostředky na vybudování nové budovy kolejí s kapacitou alespoň 300 lůžek. V průběhu roku 2020 však v důsledku pandemie COVID došlo ke zrušení nájemní smlouvy s firmou Hochtief a.s., aby byly zmírněny negativní finanční dopady spojené s provozem kolejí. V roce 2021 byla smlouva opět obnovena. Dále bylo zvažováno další rozšíření ubytovacích kapacit pro studenty. Menza VŠTE, fungující v 1. patře budovy C v areálu VŠTE na Okružní ulici, nabízí širokou škálu zboží a služeb studentům, zaměstnancům i externím strávníkům. Dlouhodobě se snaží rozšiřovat základní nabídku zbožia služeb. Obědy je možno objednat či zakoupit na místě. Vybírat lze denně ze 3 hotových jídel a 2 minutkových jídel, v nabídce je rovněž polévka a salát. Mimo již uvedené nabízí menza VŠTE snídaňová menu a mnoho dalšího doplňkového sortimentu jako jsou bagety a moučníky. Kapacita míst k sezení je 226. V roce 2018 z důvodu rozšíření areálu VŠTE o pronajaté prostory v Nemanické ul. došlo k rozšíření Menzy VŠTE i do části tohoto areálu. Tato část slouží pouze jako výdejna a dále je zde nabízen doplňkový sortiment. V průběhu roku 2020 v důsledku pandemie COVID byla snížena nabídka jídel. 3.2.1 Menza VŠTE VŠTE provozuje v areálu Okružní menzu s kapacitou 400 hlavních jídel denně, která kromě přípravy hlavních jídel nabízí široký doplňkový sortiment v oblasti stravování. Menza VŠTE je provozována z části v hlavní a z části v doplňkové činnosti. Do doplňkové činnosti patří služby poskytované externím strávníkům a prodej doplňkového sortimentu. Stravovací služby poskytované studentům a zaměstnancům jsou zařazeny do hlavní činnosti VŠTE. Celkový obrat menzy VŠTE v roce 2022 činil 5 733 tis. Kč. Z toho 3 125 tis. Kč činily výnosy v rámci hlavní činnosti a 2 608 tis. Kč v doplňkové činnosti. Menza VŠTE hospodařila v roce 2022 s nulovým rozpočtem. Celkový obrat menzy VŠTE se meziročně zvýšil o 33 %. Náklady menzy VŠTE vzrostly na výsledných 5 733 tis. Kč. Majoritním nákladem menzy byly osobní náklady ve výši 2 640 tis. Kč, dále spotřeba materiálu a zboží v hodnotě 2 630 tis. Kč a spotřebou energie v hodnotě 287 tis. Kč, dále úhradou neuznané části DPH, opravami a údržbou a službami. Výroční zpráva o hospodaření 2022 Tab. 10a Neinvestiční náklady a výnosy - oblast stravování (v tis. Kč) Náklady celkem Výnosy v hlavní v doplňkové činností v hlavní činností činností od stu l=h-b m=k-c 1 Menza VŠTE 2 624 3 109 1348 1537 240 3 125 2 608 2 608 501 -501 2 Celkem 2 624 3109 1348 1537 0 240 3125 2 608 0 2 608 501 -501 Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnanců škola vede v doplňkové činností, zahrne tyto prostředky do sl. "j" a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři (3) V případě získání prostředků na činnost v oblastí stravování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. 3.2.2 Kolej VŠTE V roce 2022 disponovala kolej VŠTE v areálu VŠTE kapacitou pouhých 54 lůžek. Tento počet byl navýšen o 40 lůžek v pronajatých ubytovacích prostorách v nedalekém areálu firmy Hochtief a.s. Tržby realizované Kolejí VŠTE dosáhly hodnoty 2 093 tis. Kč s meziročním zvýšením o 82 %. Hospodaření Kolejí VŠTE je zařazeno do doplňkové činnosti. Náklady spojené s provozem Kolejí VŠTE se v roce 2022 vyšplhaly na 2 093 tis. Kč. Významnou položkou bylo nájemné zaplacené za náhradní ubytovací kapacitu ve výši 1 032 tis. Kč. Za nákup služeb zaplatila kolej VŠTE 241 tis. Kč. Dále se jednalo se o spotřebu energií a vody v hodnotě 256 tis. Kč. Zbytek nákladů činil nákup materiálu, drobného majetku, ostatní náklady a podíl na režijních nákladech VŠTE. Tab. 10b Neinvestiční náklady a výnosy - oblast ubytování (v tis. Kč) é tovací zaříze- v hlavní činností v doplňkové činností od studentů od zaměstnanců (2) 1 Kolej VŠTE 2 093 258 258 1835 1835 258 -258 2 Celkem 0 2 093 0 258 0 0 258 0 1835 1835 258 -258 Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnanců škola vede v doplňkové činností, zahrne tyto prostředky do sl. "j" a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři. (3) V případě získání prostředků na činnost v oblastí ubytování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. 4 Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy Vývoj finančních prostředků ve fondech tvořených veřejnými vysokými školami je uveden sumárně v tabulce č. 11, jednotlivě v tabulkách 11a až lig. Celková hodnota finančních prostředků ve fondech VŠTE dosáhla v roce 2022 hodnoty 165 759 tis. Kč. Největší část prostředků 92 640 tis. Kč je ve fondu reprodukce investičního majetku. Druhý, do objemu finančních prostředků, je fond provozních prostředků s konečným zůstatkem 34 767 tis. Kč. Do fondu provozních prostředků VŠTE převedla na konci roku 2022 nespotřebovaný zůstatek příspěvku na provoz VVŠ v hodnotě 13 733 tis. Kč. Následuje stipendijní fond s konečným zůstatkem ve výši 29 574 tis. Kč. Největší obrat v průběhu roku 2022 zaznamenal fond reprodukce investičního majetku. Jeho tvorba dosáhla hodnoty 73 648 tis. Kč a roční čerpání činilo 19 363 tis. Kč, a to zejména z důvodu připravovaných investic. Tab. 11 Fondy a návrh na příděly do fondů v následujícím roce (v tis. Kč) k 31.12. Návrh na příděl ze zisku do fondů v násled. roce (1) a b c d e=a+b-d 1 Fondy celkem 117 119 104 418 204 55 778 165 759 2 vtom: Fond rezervní 16 0 0 0 16 0 3 Fond reprodukce investičního majetku 38 355 73 648 204 19 363 92 640 0 4 Stipendijní fond 31448 10 589 - 12 463 29 574 0 5 Fond odměn 12 0 0 0 12 0 6 Fond účelově určených prostředků 674 3872 - 674 3 872 0 6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 381 22 - 381 22 0 6b jiné podpory z veřejných prostředků 0 0 - 0 0 0 7 Fond sociální 4 454 2 536 - 2 112 4 878 0 8 Fond provozních prostředků 42 160 13 773 0 21166 34 767 0 Poznámky (1) Do projednání výroční zprávy o hospodaření s MŠMT se jedná o návrh. (2) Údaje v podbarvených polích se načtou automaticky z vyplněných tabulek 11.a až 11.g. 4.1 Rezervní fond na krytí ztrát Tab. 11a Rezervní fond (v tis. Kč) ze zisku za předchozí rok 0 z fondu reprodukce inv. majetku 0 Tvorba z fondu odměn 0 z fondu provozních prostředků 0 Celkem 0 krytí ztrát minulých účetních období 0 do fondu reprodukce inv. majetku 0 Čerpání do fondu odměn 0 do fondu provozních prostředků 0 ostatní užití (1) 0 Celkem 0 Stav k 31.12. 16 Poznámka (i) V případě použití tohoto řádku, VVŠ blíže specifikuje. V roce 2022 VŠTE netvořila rezervní fond. Stav fondu se proto v průběhu roku nezměnil. 4.2 Fond reprodukce investičního majetku Konečný zůstatek fondu reprodukce investičního majetku se oproti předchozímu roku zvýšil o 22 193 tis. Kč. Celková tvorba fondu činila 73 648 tis. Kč. Celkové čerpání fondu v roce 2022 dosáhlo hodnoty 19 363 tis. Kč. Tab. 11b Fond reprodukce investičního majetku (v tis. Kč) 38 355 z odpisů 3 472 ze zisku za předchozí rok 204 příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku 0 ze zůstatku příspěvku 0 zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu 0 ostatní příjmy celkem (i) 0 Tvorba kap. příspěvek 37 602 kap. dotace 12 930 Převod z fondů celkem 20 000 v tom: z fondu odměn 0 z fondu provozních prostředků 20 000 z rezervního fondu 0 Celkem 73 648 Investiční celkem 19 363 Čerpání v tom: stavby 217 stroje a zařízení 16 306 nákupy nemovitostí 0 Výroční zpráva o hospodaření 2022 software 2 840 Neinvestiční celkem (i) 0 Převod do fondů celkem 0 v tom: do fondu odměn 0 do fondu provozních prostředků 0 do rezervního fondu 0 Celkem 19 363 Stav k 31.12. 92 640 Poznámka (i) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Fond reprodukce investičního majetku byl tvořen z odpisů do výše 3 472 tis. Kč, investičním příspěvkem ve výši 37 602 tis. Kč, dále z kapitálové dotace v celkové hodnotě 12 930 tis. Kč a konečně přídělem ze zisku vytvořeného v roce 2021 ve výši 204 tis. Kč. Celkem byl vytvořen FRIM v hodnotě 92 640 tis. Kč. Z prostředků fondu reprodukce investičního majetku bylo v roce 2022 financováno především zařízení jako je tiskárna Markforged MetalX pro 3D tisk kovu či datový server pro virtualizaci Dell PowerStore a server pro matematické výpočty. Prostředky FRIM byly dále využity na pořízení softwaru v celkové hodnotě 2 840 tis. Kč. Dále byly finance využity pro stavbu II. etapy laboratoří. Další nemalou částku tvoří nákup oplocení areálu VŠTE. Konečný zůstatek fondu reprodukce investičního majetku bude v následujícím roce využit k financování plánovaných investičních akcí. 4.3 Stipendijní fond Tab. 11c Stipendijní fond (v tis. Kč) poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. (1) 10 589 Tvorba daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů 0 ostatní příjmy (2) 0 Celkem 10 589 Čerpání Celkem 12 463 Stav k 31.12. 29 574 Poznámky (1) Jedná se o poplatky definované v § 58, odst. 3 - zákona č. 111/1998 Sb. (2) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Stipendijní fond byl v roce 2022 tvořen poplatky za studium dle § 58 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách ve výši 10 589 tis. Kč. Jednalo se o poplatky za překročení štandartní doby studia a o poplatky za další studium. Podíl jednotlivých poplatků je uveden v tabulce č. 7. Stipendijní fond byl čerpán v souladu se zákonem a vnitřními normami VŠTE. 62 Na čerpání stipendijního fondu v celkové výši 12 463 tis. Kč se nejvíce podílela stipendia vyplácená v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e), stipendia vyplácená za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b), stipendia vyplácená za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) a dále stipendia vyplácená na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) výše uvedeného zákona o vysokých školách. Konkrétní výše čerpání stipendijního fondu na jednotlivé typy stipendií jsou uvedena v tabulce č. 9 v kapitole 3.1.3. této zprávy. Konečný zůstatek fondu dosáhl částky 29 574 tis. Kč a bude v následujícím roce využit na výplatu stipendií studentům dle stipendijního řádu. 4.4 Fond odměn Tab. 11 d Fond odměn (v tis. Kč) V roce 2022 VŠTE netvořila fond odměn. Stav fondu se proto v průběhu roku nezměnil. Stav k 1.1. ze zisku za předchozí rok 0 z rezervního fondu 0 Tvorba z fondu reprodukce inv. majetku 0 z fondu provozních prostředků 0 ostatní příjmy (1) 0 Celkem 0 mzdové náklady 0 do rezervního fondu 0 Čerpání do fondu reprodukce inv. majetku 0 do fondu provozních prostředků 0 ostatní užití (1) 0 Celkem 0 Stav k 31.12. 12 Poznámka (i) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. 4.5 Fond účelově určených prostředků Počáteční zůstatek fondu účelově určených prostředků byl 674 tis. Kč, konečný zůstatek k 31. 12. 2022 činí 3 872 tis. Kč. Fond tvoří zejména nespotřebované prostředky projektů, které budou spotřebovány počátkem roku 2023, a to v souladu s účelem, ke kterému byly poskytnuty. Tab. 11 e Fond účelově určených prostředků (v tis. Kč) Položka Neinvestice Investice Stav k 1.1. účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. _ 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 293 293 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. 381 381 Výroční zpráva o hospodaření 2022 č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 0 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem 674 0 674 účelově určené dary § 18 odst. 9 a) 0 zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 3 850 3 850 111/1998 Sb. Tvorba účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 22 22 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 0 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem 3 872 0 3 872 účelově určené dary § 18 odst. 9 a) 0 zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 293 293 111/1998 Sb. Čerpání účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 381 381 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 0 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem 674 0 674 účelově určené dary § 18 odst. 9 a) 0 0 0 zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 3 850 0 3 850 111/1998 Sb. Stav k 31.12. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 22 0 22 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 0 0 0 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem 3 872 0 3 872 4.6 Sociální fond Tab. 11 f Sociálni fond (v tis. Kč) Stav k 1.1. 4 454 Tvorba Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 2 536 Čerpání příspěvek na stravování zaměstnanců 774 příspěvek na rekreace, kulturu, penz. poj., životní poj. 1338 Celkem 2 112 Stav k 31.12. 4 878 64 VŠTE ČB tvoří sociální fond do výše 2 % z hrubých mezd, což v roce 2022 představovalo částku 2 536 tis. Kč. Sociální fond byl čerpán v celkové částce 2 112 tis. Kč, přičemž 774 tis. Kč bylo vynaloženo na stravování zaměstnanců a 1 338 tis. Kč bylo poskytnuto zaměstnancům formou poukázek FLEXI PASS jako příspěvek na rekreace, kulturu a tělovýchovu nebo péči o zdraví nebo jim bylo vyplaceno formou příspěvku na penzijní či životní pojištění. Prostředky sociálního fondu slouží k zabezpečování sociálních, kulturních a dalších potřeb zaměstnanců VŠTE, konkrétně mohou být použity pro zaměstnance k těmto účelům: • stravování, rekreace, péče o zdraví, kultura a tělovýchova. Prostředky ve výši 4 878 tis. Kč nacházející se v sociálním fondu k 31.12. 2022 budou využity za stejným účelem v následujících letech. 4.7 Fond provozních prostředků Tab. 11 g Fond provozních prostředků (v tis. Kč) Stav k 1.1. 42 160 Tvorba ze zůstatku příspěvku 13 773 ze zisku za předchozí rok 0 z fondu reprodukce inv. majetku 0 z fondu odměn 0 z rezervního fondu 0 ostatní příjmy (1) 0 Celkem 13 773 Čerpání na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ 146 do fondu reprodukce inv. majetku 20 000 do fondu odměn 0 do rezervního fondu 0 ostatní užití (1) - dar 1020 Celkem 21 166 Stav k 31.12. 34 767 Poznámka (i) V případě použití tohoto řádku WŠ blíže specifikuje. Fond provozních prostředků byl, jak je uvedeno v tabulce č. lig, tvořen na konci roku 2022 převodem zůstatku příspěvku na rok 2022 ve výši 13 773 tis. Kč, v průběhu roku došlo k čerpání těchto prostředků na konečných 34 767 tis. Kč. Prostředky fondu provozních prostředků byly v průběhu roku 2022 částečně čerpány na úhradu provozních nákladů, a to ve výši 146 tis. Kč. VŠTE plánuje prostředky fondu provozních prostředků využít v následujících letech pro zabezpečení činnosti a další rozvoj VŠTE. Výroční zpráva o hospodaření 2022 5 Stav a pohyb majetku a závazků 5.1 Majetek VŠTE VŠTE ČB vlastní areál VŠTE ČB na adrese Okružní 10 ČB. V areálu se nacházejí dva výukové pavilony A, B, hlavní administrativní budova D, jejíž části slouží zároveň jako koleje VŠTE a výukové prostory, budova C, jež je částečně využívána jako výukový pavilon a částečně k provozování stravovacího zařízení menza VŠTE a dále budovu E. Budova E byla v roce 2012 rekonstruována na výukový pavilon. Kromě auly s kapacitou 300 míst k sezení, zde vznikly prostory pro knihovnu VŠTE spolu se zázemím pro studenty. V areálu se rovněž nachází pavilon G, který je pronajímán společnosti Základní škola a mateřská škola VŠTE s.r.o. Tyto budovy jsou doplněny stavbou trafostanice. V roce 2016 se součástí kampusu VŠTE stala zkolaudovaná budova H, v níž jsou umístěné Centrální laboratoře VŠTE. V roce 2017 byla dostavěna budova F, která slouží jako technické zázemia sklady VŠTE. Hodnota pozemků VŠTE činí celkových 71568 tis. Kč. V roce 2022 se hodnota nezměnila. Celková hrubá hodnota staveb vlastněných VŠTE v roce 2022 činila 260 820 tis. Kč. Ve sledovaném roce došlo k minimálnímu nárůstu celkové hodnoty majetku. Celkový nárůst hodnoty účtu samostatné movité věci a soubory movitých věcí v roce 2022 činil 15 817 tis. Kč, což představuje narůst o 12 %. V rámci investic byla nakoupena tiskárna pro 3D tisk kovu, datový server pro virtualizaci, server - laboratoř pro testování Kyberbezpečnosti, 3D tiskárny a jiné laboratorní vybavení a další výpočetní technika. Celková hrubá hodnota nehmotného investičního majetku uvedená v rozvaze činí 22 519 tis. Kč, objem hrubého nehmotného investičního majetku se meziročně změnil o 14 %. K významným položkám patří nákup serveru pro matematické výpočty a dále technické zhodnocení programu iFIS a VERSO. V roce 2022 byl zařazen nehmotný majetek v celkové hodnotě 2 841 tis. Kč. VŠTE vlastní 100 % podílu ve společnosti Projektové a inovační centrum, s. r. o. Hodnota základního vkladu do této společnosti je 200 tis. Kč. VŠTE dále vlastní podíl ve společnosti Základní škola a mateřská škola Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích s. r. o., která působí v pronajatých prostorách areálu VŠTE ČB a poskytuje své služby nejen zaměstnancům a studentům VŠTE ČB, ale rovněž široké veřejnosti. Ve společnosti Základní škola a mateřská škola Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích má VŠTE od roku 2022 pouze 50 % podílu, neboť 50 % podílu VŠTE prodala. Výše jejího základního kapitálu nyní tedy činí 100 tis. Kč. V roce 2021 se hodnota dlouhodobého finančního majetku VŠTE stoupla o 400 tis. Kč vkladem do společnosti VŠTE - energy s.r.o., kde VŠTE vlastní podíl 20 %. VŠTE dále vlastní vysokoškolské insignie, zařazené v položce umělecká díla, předměty a sbírky. Hodnota této položky se v roce 2022 nezměnila, je ve výši 2 491 tis. Kč. Hodnota nedokončených investic činila v roce 2022 celkem 21 087 tis. Kč. Tato částka zahrnuje zejména financování projektových a stavebních prací na přístavbě budov A + B, projektové práce spojené se zpracováním projektu „zázemí pro oranžové hřiště", zpracování projektové dokumentace a stavební práce na druhé etapě laboratoří, dokumentace pro výstavbu kolejí a nástavby MŠ VŠTE. Dále v nedokončeném majetku eviduje VŠTE majetek v pronajaté budově na Nemanické ulici, kterou plánuje v budoucnu zakoupit. Inventarizací majetku k 31. 12. 2022 byly zjištěny inventarizační rozdíly. Hodnota zjištěných rozdílů činila 1 702 Kč. Drobný majetek je evidován na podrozvahových účtech 971001 až 971003. Celková hodnota drobného majetku činí 58 116 tis. Kč. Jedná se převážně o IT techniku a nábytkové a ostatní vybavení kampusu VŠTE. 66 5.2 Pohledávky a závazky Celková hodnota pohledávek činila 22 654 tis. Kč a oproti roku 2021 se zvýšila o 14 %. Na dohadných účtech aktivních byla v roce 2022 částka 2 507 tis. Kč a představují očekávané příjmy v rámci projektové činnosti VŠTE v roce 2022. Hodnota poskytnutých provozních záloh činila 2 134 tis. Kč a jednalo se o zálohy nákup marketingových služeb, zálohy na ostatní služby a na nákup drobného zboží. Meziročně došlo ke zvýšení hodnoty vyplacených záloh o 363 %. Pohledávky za odběrateli činily 1 325 tis. Kč, ve srovnání s předchozím účetním obdobím se stav pohledávek za odběrateli snížil o 18 %. Ve valné většině se jednalo o pohledávky před datem splatnosti. Hodnota ostatních pohledávek v roce 2022 činila 15 930 tis. Kč a jednalo se převážně o pohledávky za studenty z titulu neuhrazených nesplatných poplatků za studium dle zákona o VVŠ. Kromě výše zmíněných pohledávek VŠTE eviduje drobné pohledávky za zaměstnanci a jiné drobné pohledávky. VŠTE neeviduje žádné dlouhodobé závazky. Celková hodnota krátkodobých závazků k 31. 12. 2022 činila 23 768 tis. Kč, jejich hodnota se meziročně zvýšila o 31 %. Hodnota závazků vůči zaměstnancům činila 10 056 tis. Kč, oproti loňskému roku došlo k nárůstu o 15 %. Hodnota závazků k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění činila ke konci roku 4 748 tis. Kč a meziročně vzrostla o 15 %. Celková hodnota závazků VŠTE vůči dodavatelům činila 2 193 tis. tis. Kč, jejich hodnota oproti předchozímu období vzrostla o 305 %. Hodnota přijatých záloh činila 893 tis. Kč, jejich hodnota meziročně zvýšila o 75 %. Hodnota závazku vyplývajícího z povinnosti odvádět DPH činila 1 102 tis. Kč. Závazek vyplývající z ostatních přímých daní k 31. 12.2022 byl ve výši 1139 tis. Kč. Hodnota jiných závazků činila 2 766 tis. Kč. Tato položka se meziročně zvýšila o 25 %. Jedná se o zaúčtovaná stipendia za měsíc prosinec, jejichž výplata probíhá vždy v následujícím měsíci a rovněž prostředky vložené na stravovacích kontech studentů a zaměstnanců. Výroční zpráva o hospodaření 2022 6 Závěr 6.1 Výsledky vlastní a vnější kontrolní činnosti v roce 2022 v oblasti hospodaření veřejné vysoké školy Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích (dále jen VŠTE) zajišťuje od r. 2006 v rámci vnitřního kontrolního systému finanční kontrolu vycházející z aktuálně platných legislativních ustanovení, zejména ze zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě, a prováděcí vyhlášky č. 416/2004 Sb., kterou se provádí zákon č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole. Vnitřní kontrolní systém je na VŠTE vnitřně vymezen samostatnou organizační směrnicí č. 1/2018 Oběh účetních dokladů a pravidla finanční kontroly, která nastavuje koncepční rámec finanční kontroly na VŠTE v podobě tří základních pilířů: vnitřní kontrolní systém realizovaný vedoucími a dalšími pověřenými zaměstnanci, systému interního auditu realizovaný interním auditorem, externí kontroly realizované externími subjekty. Vnitřní kontrolní systém byl realizován průběžně vedoucími a dalšími pověřenými zaměstnanci dle platné vnitřní normy. Dle zákona dle zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, byly realizovány v průběhu roku dva interní audity, které prověřovaly tyto problematiky: samoplátci, akreditace. Interním auditorem je průběžně aktualizován střednědobý plán interního auditu na tříleté období. V tomto dokumentu jsou zapracovány plánované audity tak, aby byly přednostně řešeny oblasti, u kterých se předpokládá vyšší stupeň a míra pravděpodobnosti výskytu rizika. Ze střednědobého plánu vychází každoroční plán interního auditu VŠTE. Celkem bylo provedeno 12 pravidelných měsíčních controllingů ústavních a celoškolských projektů se zaměřením na průběh řešení: Plán realizace strategického záměru VŠTE, • ESF II - VŠTE, Interní výzkumná soutěž, vybrané projekty GA ČR a TA ČR, Interreg, a kontroly projektů řešených v rámci programů: Specifického vysokoškolského výzkumu, Centralizovaných rozvojových projektů. 6.2 Financování VŠTE a její finanční politiky Majoritní podíl na financování činnosti VŠTE ČB mají příspěvky a dotace na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou nebo tvůrčí činnost. Minoritními zdroji jsou především výnosy z doplňkové činnosti, výnosy z hlavní činnosti, dotace z ESF a prostředky generované projektovou činností. 68 V rámci doplňkové činnosti VŠTE generují výnosy především kolej a menza VŠTE, dále VŠTE získává prostředky poskytováním služeb odborného charakteru, pronájmem prostor a činností knihovny VŠTE. VŠTE vidí prostor pro růst obratu především v oblasti poskytování služeb odborného charakteru, jako jsou poradenství, zpracování odborných studií a posudků či realizováním smluvního výzkumu. Výnosy hlavní činnosti pochází především z činnosti Centra celoživotního vzdělávání a dále z administrativních poplatků. Centrum celoživotního vzdělávání nabízí řadu vzdělávacích programů a kurzů stávajícím studentům VŠTE a široké veřejnosti. Možný růst výnosů byv rámci hlavní činnosti mohl vycházet z rozšíření služeb poskytovaných Centrem celoživotního vzdělávání a akvizice zahraničních studentů na výuku v anglickém jazyce, samoplátců. Další výnosy v hlavní činnosti lze realizovat zvýšením počtu projektů na specializovaném Environmentálním výzkumném pracovišti. Realizace projektů financovaných z ESF představuje možnosti pro financování tzv. měkkých aktivit školy (tvorba akreditace, podpora CŽV, mobilita výzkumných pracovníků, aj.), a přináší příspěvek pro úhradu režijních nákladů ve formě financování nepřímých nákladů projektů. Investiční činnost je financována z kapitálových příspěvků a dotací z MŠMT, z projektové činnosti VŠTE, z programového financování státního rozpočtu, z investičních prostředků dotací z ESF a z fondů VŠTE. 6.3 Strategické cíle v oblasti financování činnosti VŠTE 6.3.1 Vyhodnocení opatření pro rok 2022 V roce 2022 by VŠTE v oblasti financování ráda pokračovala v trendu předchozího roku. Klíčová opatření v oblasti financování pro rok 2022: Udržení objemu výkonů poskytovaných Centrem celoživotního vzdělávání minimálně na úrovni roku 2021. Rozšíření portfolia služeb poskytovaných za úplatu v rámci hlavní i doplňkové činnosti s důrazem na realizaci odborných služeb pro aplikační sféru. Zvýšení objemu příjmů získaných realizací vlastní činnosti VŠTE v rámci hlavní i doplňkové činnosti. Všech stanovených kritérií se podařilo v roce 2022 docílit. U objemu výkonů poskytovaných centrem celoživotního vzdělávání došlo ve srovnání s rokem 2021 k navýšení. Obrat generovaný realizací služeb v rámci celoživotního vzdělávání za rok 2021 0,9 mil. Kč, zatímco skutečný obrat za rok 2022 byl ve výši 1,7 mil. Kč. Portfolio služeb poskytovaných za úplatu v rámci hlavní i doplňkové činnosti se podařilo rozšířit, o čemž vypovídá nárůst hodnoty tržeb odborného charakteru. Za rozšířením portfolia služeb stojí především Ústav znalectví a oceňování, který poskytuje své služby v oboru oceňování majetku a podniků. VŠTE rovněž získala prostředky na základě inovačních voucherů, služeb EEG Biofeedback a dalších odborných služeb. Objem příjmů získaných realizací vlastní činnosti se v rámci hlavní činnosti zvýšil 14 % a dosáhl výsledné hodnoty 40 194 tis. Kč. V rámci doplňkové činnosti byly realizovány tržby v hodnotě 13 973 tis. Kč, meziroční příjem za realizované tržby se meziročně zvýšil o 30%. 6.3.2 Návrh opatření na rok 2023 V roce 2023 bude VŠTE pokračovat ve stanovených cílech v oblasti financování. Zaměří se tedy na růst prostředků získaných realizací vlastní činnosti v hlavní i doplňkové činnosti s důrazem na poskytování odborných služeb aplikační sféře. Výroční zpráva o hospodaření 2022 Rovněž plánuje rozvíjet zahraniční spolupráci a zvýšit počet samoplátců, tedy studentů studujících v angličtině za úplatu. V oblasti investic by VŠTE ráda získala financování pro připravované investiční projekty. Palčivým nedostatkem VŠTE je nedostatečná kapacita ubytovacího zařízení, které lze vyřešit pouze získáním investičních prostředků na výstavbu nového ubytovacího zařízení. 70 Výroční zpráva o hospodaření 2022