VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ VYSOKÉ ŠKOLY TECHNICKÉ A EKONOMICKÉ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH ZA ROK 2011 m VYSOKÁ ŠKOLA TECHNICKÁ A EKONOMICKÁ V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ 2011 Obsah 1 Úvod 1 2 Roční účetní závěrka 2 2.1 Rozvaha 2 2.2 Výkaz zisku a ztráty 5 2.3 Hospodářský výsledek 7 2.4 Přehled o peněžních tocích 8 3 Analýza výnosů a nákladů 11 3.1 Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů 11 3.1.1 Příspěvek a dotace v oblasti vzdělávání 13 3.1.2 Programové financování reprodukce investičního majetku 14 3.1.3 Operační programy EU 16 3.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti 17 3.2.1 Výnosy hlavní činnosti 19 3.2.2 Výnosy doplňkové činnosti 20 3.3 Náklady 22 3.3.1 Osobní náklady 24 3.3.2 Stipendia za rok 2011 26 4 Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy 27 4.1 Rezervní fond 27 4.2 Fond reprodukce investičního majetku 28 4.3 Stipendijní fond 29 4.4 Fond odměn 29 4.5 Fond účelově určených prostředků 30 4.6 Sociální fond 31 4.7 Fond provozních prostředků 31 5 Stav a pohyb majetku a závazků 33 5.1 Majetek VŠTE 33 5.2 Závazky VŠTE 33 6 Závěrečná část 34 6.1 Finanční kontrola na VŠTE 34 6.2 Financování VŠTE 34 6.3 Strategické cíle v oblasti financování činnosti VŠTE 34 7 Závěr 35 lÚvod Výroční zpráva o hospodaření je předkládána v souladu s § 21 odst. 1 písm. a) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách ve znění pozdějších předpisů, a je sestavena podle osnovy doporučené Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ČR. VŠTE byla zřízena v roce 2006 zákonem č. 162/2006 Sb. Výuku v prvním studijním oboru Ekonomika a management zahájila na začátku roku 2007. Zatímco v říjnu 2008 studovalo na VŠTE celkem 538 studentů, v říjnu 2009 jich již bylo 1215. V roce 2010 počet studentů dosáhl počtu 2047 a v současnosti studuje na VŠTE ČB 3074 studentů. V průběhu roku 2010 byla akreditována rozšíření oborů Ekonomika podniku a Stavební management o kombinovanou formu. Dále proběhlo institucionální hodnocení VŠTE akreditační komisí, jehož závěrem bylo mimo jiné prodloužení akreditace programu Ekonomika a management o šest let. Adekvátně k růstu počtu studentů roste též počet zaměstnanců zabezpečujících výuku i provoz školy. Přepočtený počet zaměstnanců se v roce 2011 zvýšil o 14 zaměstnanců na celkový počet 91 přepočetných zaměstnanců. Nárůst počtu zaměstnanců, který se odehrál především ve třetím čtvrtletí roku 2011, je znatelnější při srovnání fyzického počtu zaměstnanců. Zatímco v prosinci 2010 zaměstnávala VŠTE 82 osob, v prosinci roku 2011 činil počet zaměstnanců 117 osob. V průběhu roku 2011 tedy škola přijala 35 nových zaměstnanců. Adekvátní část výuky je zajišťována experty z praxe na základě dohod o provedení práce či pracovní činnosti. Příspěvek na provoz školy dle ukazatele A (62 846 tis. Kč) byl navýšen o částku 11 226 tis. Kč z fondu vzdělávací politiky určené pro nově zřízené vysoké školy, což umožnilo financovat poslední skokový nárůst počtu studentů. Škole se tak podařilo překonat složité období vzniku a do dalších let již bude schopna financovat svůj provoz dle standardních ukazatelů. MŠMT poskytlo VŠTE 25 mil. Kč v rámci financování programu reprodukce majetku, což umožnilo realizovat zateplení výukových pavilonů A a B, rekonstrukci vodovodu a rozvodů tepla a rekonstrukci rozvodů NN, VO a slaboproudu. Z prostředků fondu reprodukce investičního majetku byla realizována částečná rekonstrukce výukového pavilonu B, díky níž vznikla posluchárna s kapacitou 200 studentů. VŠTE nakládala s poskytnutými příspěvky a dotacemi v souladu s pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory. Nedošlo tedy k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. Rok 2011 znamenal pro VŠTE v oblasti hospodaření významný kvalitativní mezník. Ten spočívá v nastoupení na trajektorii efektivnosti a úspornosti v oblasti finančního hospodaření při důsledném zvažování alokace finančních prostředků dle prioritních oblastí školy v souladu s jejím schváleným strategickým rozvojem. Za inspirativní lze považovat předchozí období, kdy bylo vedení školy nuceno hospodařit s omezenými finančními prostředky na samé existenční hranici. Zásada, založená na premise, že správný hospodář se profiluje v období nedostatku a v období dostatečných zdrojů investuje, se stane trvalým atributem VŠTE na tomto úseku. 1 2 Roční účetní závěrka Roční účetní závěrka je ve výroční zprávě zpracována v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů. 2.1 Rozvaha Tabulka 1: Rozvaha (bilance) Rozvaha (bilance) (i) Příloha č. 1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12. AKTIVA sl. 1 sl. 2 A. Dlouhodobý majetek celkem ř. 2+10+21+29 0001 123 779 149 142 1. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř. 3 až 9 0002 4 026 4 639 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 2. Software 013 0004 2 532 3 145 3. Ocenitelná práva 014 0005 4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 1494 1494 6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř. 11 až 20 0010 126 186 155 147 1. Pozemky 031 0011 45 865 45 865 2. Umělecká díla, předměty a sbírky 032 0012 705 705 3. Stavby 021 0013 68 568 85 091 4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 10 903 23 341 5. Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 145 145 6. Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0020 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř. 22 až 28 0021 0 0 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 2. Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 4. Půjčky organizačním složkám 066 0025 5. Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř. 30 až 40 0029 -6 434 -10 644 1. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 2. Oprávky k softwaru 073 0031 -998 -1 873 3. Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 -25 -324 4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033 -1531 -2 633 5. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 -3 876 -5 808 6. Oprávky ke stavbám 081 0035 -4 -6 7. Oprávky k samost. movitým věcem a soub. movit. věcí 082 0036 8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 2 Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12. 10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0039 11. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0040 B. Krátkodobý majetek celkem ř. 42+52+72+81 0041 15 484 46 643 1. Zásoby celkem ř. 43 až 51 0042 640 421 1. Materiál na skladě 112 0043 234 163 2. Materiál na cestě 119 0044 3. Nedokončená výroba 121 0045 4. Polotovary vlastní výroby 122 0046 5. Výrobky 123 0047 6. Zvířata 124 0048 7. Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 406 257 8. Zboží na cestě 139 0050 9. Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 II. Pohledávky celkem ř. 53až71 0052 2 132 16 459 1. Odběratelé 311 0053 1411 1273 2. Směnky k inkasu 312 0054 3. Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 4. Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 28 110 5. Ostatní pohledávky 315 0057 85 29 6. Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 6 7. Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav, pojištění 336 0059 8. Daň z příjmů 341 0060 9. Ostatní přímé daně 342 0061 10. Daň z přidané hodnoty 343 0062 791 642 11. Ostatní daně a poplatky 345 0063 12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st. rozpočtem 346 0064 15 376 13. Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků 348 0065 14. Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 15. Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 16. Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 17. Jiné pohledávky 378 0069 12 9 18. Dohadné účty aktivní 388 0070 406 19. Opravná položka k pohledávkám 391 0071 -608 -979 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř. 73 až 80 0072 12 069 29 702 1. Pokladna 211 0073 305 201 2. Ceniny 213 0074 154 194 3. Účty v bankách 221 0075 11611 29 297 4. Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 5. Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 6. Ostatní cenné papíry 256 0078 7. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 8. Peníze na cestě 261 0080 11 IV. Jiná aktiva celkem ř. 82 až 84 0081 642 60 1. Náklady příštích období 381 0082 69 50 2. Příjmy příštích období 385 0083 573 11 3. Kursové rozdíly aktivní 386 0084 0 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 139 262 195 785 3 Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3) účet / součet (2) stav k 1.1. (4) stav k 31.12. PASIVA sl.3 sl.4 A. Vlastní zdroje celkem ř. 87+91 0086 130 814 173 508 1. Jmění celkem ř. 88 až 90 0087 130 490 173 197 1. Vlastní jmění 901 0088 123 779 149 142 2. Fondy 911 0089 6 711 24 055 3. Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090 II. Výsledek hospodaření celkem ř. 92 až 94 0091 324 310 1. Účet výsledku hospodaření 963 0092 310 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 324 3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 B. Cizí zdroje celkem ř. 96+98+106+13 0095 8 448 22 277 1. Rezervy celkem ř. 97 0096 1. Rezervy 941 0097 II. Dlouhodobé závazky celkem ř. 99 až 105 0098 0 0 1. Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 2. Vydané dluhopisy 953 0100 3. Závazky z pronájmu 954 0101 4. Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 5. Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 6. Dohadné účty pasivní z389 0104 7. Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 III. Krátkodobé závazky celkem ř. 107 až 129 0106 7 857 5 477 1. Dodavatelé 321 0107 3 554 365 2. Směnky k úhradě 322 0108 3. Přijaté zálohy 324 0109 328 226 4. Ostatní závazky 325 0110 5. Zaměstnanci 331 0111 2 127 2 491 6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 11 3 7. Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 1094 1370 8. Daň z příjmu 341 0114 9. Ostatní přímé daně 342 0115 372 413 10. Daň z přidané hodnoty 343 0116 11. Ostatní daně a poplatky 345 0117 12. Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 258 13. Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 14. Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0120 15. Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 16. Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 17. Jiné závazky 379 0123 89 608 18. Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 19. Eskontní úvěry 232 0125 20. Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 21. Vlastní dluhopisy 255 0127 22. Dohadné účty pasivní z389 0128 23 2 23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 IV. Jiná pasiva celkem ř. 131 až 133 0130 592 16 800 1. Výdaje příštích období 383 0131 232 2. Výnosy příštích období 384 0132 592 16 551 3. Kursové rozdíly pasivní 387 0133 17 Pasiva celkem ř. 86+95 0134 139 262 195 785 4 Změny stavu dlouhodobého majetku jsou podrobněji popsány v 5. kapitole této výroční zprávy. Díky optimalizaci skladových zásob se v roce 2011 podařilo snížit hodnotu zásob na 2/3 stavu roku 2010. V důsledku získání dotací ze strukturálních fondů Evropské unie došlo oproti roku 2010 k nárůstu pohledávek VŠTE vůči státnímu rozpočtu. Tento nárok na dotace též způsobil nárůst na položce výnosy příštích období (384). VŠTE i v roce 2011 tvořila opravnou položku ve výši 371 tis. Kč na nedobytnou pohledávku vůči organizaci EIE (Malta) Limited v celkové výši 1232,306 tis. Kč. Zvýšený konečný zůstatek účtu 221 v roce 2011 odpovídá hodnotě převodu nevyužitého příspěvku na provoz, převedeného do Fondu provozních prostředků a Fondu účelově určených prostředků VŠTE. Veškeré fondy VŠTE jsou kryty prostředky na účtech v bankách. 2.2 Výkaz zisku a ztráty Tabulka 2: Výkaz zisku a ztráty Výkaz zisku a ztráty (i) Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) doplňková (hospodářská) činnost (4) A. Náklady Sl. 1 sl. 2 1. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až 5 0001 6 004 1693 1. Spotřeba materiálu 501 0002 4 792 734 2. Spotřeba energie 502 0003 1212 768 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4. Prodané zboží 504 0005 192 II. Služby celkem ř. 7 až 10 0006 11751 2 031 5. Opravy a udržování 511 0007 2 465 999 6. Cestovné 512 0008 751 7. Náklady na reprezentaci 513 0009 181 15 8. Ostatní služby 518 0010 8 354 1017 III. Osobní náklady celkem ř. 12 až 16 0011 45 979 1648 9. Mzdové náklady 521 0012 34 421 1202 10. Zákonné sociální pojištění 524 0013 10 753 405 11. Ostatní sociální pojištění 525 0014 124 4 12. Zákonné sociální náklady 527 0015 675 37 13. Ostatní sociální náklady 528 0016 6 IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až 20 0017 734 0 14. Daň silniční 531 0018 15. Daň z nemovitosti 532 0019 16. Ostatní daně a poplatky 538 0020 734 V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až 29 0021 6 212 55 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18. Ostatní pokuty a penále 542 0023 19. Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 20. Úroky 544 0025 21. Kursové ztráty 545 0026 22. Dary 546 0027 30 23. Manka a škody 548 0028 1 24. Jiné ostatní náklady 549 0029 6 183 54 5 Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) doplňková (hospodářská) činnost (4) VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř. 31 až 36 0030 4 210 371 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 4 210 26. Zůstat, cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 27. Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28. Prodaný materiál 554 0034 29. Tvorba rezerv 556 0035 30. Tvorba opravných položek 559 0036 371 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a 39 0037 0 0 31. Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32. Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII. Daň z příjmů celkem ř. 41 0040 0 0 33. Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř. 1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 74 891 5 799 B. Výnosy 1. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až 46 0043 1953 5 815 1. Tržby za vlastní výrobky 601 0044 440 2. Tržby z prodeje služeb 602 0045 1953 4 907 3. Tržby za prodané zboží 604 0046 468 II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až 51 0047 0 0 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5. Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6. Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7. Změna stavu zvířat 614 0051 III. Aktivace celkem ř. 53 až 56 0052 0 0 8. Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až 64 0057 4 085 52 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13. Ostatní pokuty a penále 642 0059 7 41 14. Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15. Úroky 644 0061 82 0 16. Kursové zisky 645 0062 26 17. Zúčtování fondů 648 0063 838 18. Jiné ostatní výnosy 649 0064 3 132 12 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř. 66 až 72 0065 0 1 19. Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21. Tržby z prodeje materiálu 654 0068 1 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23. Zúčtování rezerv 656 0070 6 Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst. 3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) doplňková (hospodářská) činnost (4) 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25. Zúčtování opravných položek 659 0072 VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až 76 0073 10 6 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními 681 0074 27. Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 10 6 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 II. Provozní dotace celkem ř. 78 0077 69 078 0 29. Provozní dotace 691 0078 69 078 Výnosy celkem ř. 43+47+52+57+65+73+ 77 0079 75 127 5 874 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 79 - 42 0080 236 75 34. Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř. 80-81 0082 236 75 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+80/2 0083 310 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+82/2 0084 310 Doplňková činnost VŠTE zahrnuje především provoz koleje, menzy, pronájem prostor, organizaci konferencí a kulturních akcí, činnost knihovny VŠTE a neakreditované kurzy realizované v rámci celoživotního vzdělávání. Přičemž koleje a menza VŠTE se na celkovém obratu doplňkové činnosti podílely částkou 4 508 tis. Kč, z čehož realizovaný zisk činil 87 tis. Kč a výnosy z pronájmu činily 950,5 tis. Kč. Majoritním výnosem hlavní činnosti jsou příspěvky a dotace poskytované Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ČR. Přijaté příspěvky a dotace jsou podrobně vykázány v tabulce 5. a. Významnou měrou se na obratu hlavní činnosti podílí projektová činnost reprezentovaná zúčtovanými dotace z ESF (tab. 5. d) a činnost Centra celoživotního vzdělávání VŠTE (tab. 7). 2.3 Hospodářský výsledek Tabulka 3: Hospodářský výsledek za rok 2011 Součásti VVŠ (i) HVz hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem VŠTE ČB 236 75 310 0 0 0 Zemědělské a lesní statky - celkem 0 Koleje a menzy - celkem 0 Ostatní součásti vysoké školy (výše neuvedené) - celkem 0 Celkem 236 75 310 7 Zisk realizovaný v rámci hlavní i doplňkové činnosti v celkové výši 310 tis. Kč bude po schválení výroční zprávy o hospodaření příjmem fondu provozních prostředků. Tyto prostředky budou využity k financování provozu a rozvoje VŠTE ČB v dalších letech. Prostředky získané úsporou daňové povinnosti za rok 2010 dle § 20 odst. 7 zákona 586/1992 Sb. o daních z příjmů byly použity na krytí rozvoje VŠTE. 2.4 Přehled o peněžních tocích Tabulka 4: Přehled o peněžních tocích (Výkaz Cash flow) Struktura celkového CASH FLOW č. ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Hospodářský výsledek běžného roku 001 0 310,43 310,43 310,43 Odpisy dlouhodobého majetku 002 0 0 0 4210,27 Rezervy řízené předpisy 003 0 0 0 0 Přechodné účty pasivní 004 614,49 16801,53 16187,04 16187,04 Výdaje příštích období 005 0 232,35 232,35 232,35 Výnosy příštích období 006 591,79 16550,77 15958,98 15958,98 Kursové rozdíly pasivní 007 0 16,74 16,74 16,74 Dohadné účty pasivní 008 22,7 1,67 -21,03 -21,03 Přechodné účty aktivní 009 1048,6 60,34 -988,26 988,26 Náklady příštích období 010 68,8 49,83 -18,97 18,97 Příjmy příštích období 011 573,34 10,5 -562,84 562,84 Kursové rozdíly aktivní 012 0 0,01 0,01 -0,01 Dohadné účty aktivní 013 406,46 0 -406,46 406,46 Pohledávky celkem 014 1725,67 16459,06 14733,39 -14733,39 Z obchodního styku 015 1523,66 1411,82 -111,84 111,84 K účastníkům sdružení 016 0 0 0 0 Za institucemi soc. zabezp. a zdravot, pojištění 017 0 0 0 0 Daň z příjmu 018 0 0 0 0 Ostatní přímé daně 019 0 0 0 0 Daň z přidané hodnoty 020 791,43 641,55 -149,88 149,88 Ostatní daně a poplatky 021 0 0 0 0 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 022 0 15376,07 15376,07 -15376,07 Ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC 023 0 0 0 0 Za zaměstnanci 024 6,45 0 -6,45 6,45 Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky 025 12,18 8,8 -3,38 3,38 Opravná položka k pohledávkám 026 -608,05 -979,18 -371,13 371,13 Ceniny 027 153,89 193,6 39,71 -39,71 Majetkové cenné papíry 028 0 0 0 0 Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy 029 0 0 0 0 Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku 030 0 0 0 0 Zásoby celkem 031 640,09 420,81 -219,28 219,28 Materiál na skladě a na cestě 032 233,87 163,38 -70,49 70,49 Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby 033 0 0 0 0 Výrobky 034 0 0 0 0 Zvířata 035 0 0 0 0 Zboží na skladě a na cestě 036 406,22 257,43 -148,79 148,79 Poskytnuté zálohy na zásoby 037 0 0 0 0 8 Struktura celkového CASH FLOW č. ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vlivná CF Krátkodobé závazky 038 7833,91 5475,38 -2358,53 -2358,53 Dodavatelé 039 3553,57 364,98 -3188,59 -3188,59 Směnky k úhradě 040 0 0 0 0 Přijaté zálohy 041 328,39 225,73 -102,66 -102,66 Ostatní závazky 042 0 0 0 0 Zaměstnanci 043 2127,47 2490,98 363,51 363,51 Ostatní závazky vůči zaměstnancům 044 10,58 2,89 -7,69 -7,69 K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění 045 1094,4 1370,21 275,81 275,81 Daň z příjmu 046 0 0 0 0 Ostatní přímé daně 047 372,28 413,05 40,77 40,77 Daň z přidané hodnoty 048 0 0 0 0 Ostatní daně a poplatky 049 0 0 0 0 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 050 258,35 0 -258,35 -258,35 Ze vztahu k rozpočtu ÚSC 051 0 0 0 0 K účastníkům sdružení 052 0 0 0 0 Jiné závazky 053 88,87 607,54 518,67 518,67 Krátkodobé bankovní úvěry 054 0 0 0 0 Přijaté finanční výpomoci 055 0 0 0 0 Cash flow provozní 056 12016,65 39721,15 27704,5 4783,65 Nehmotný dlouhodobý majetek 057 4026,32 4638,5 612,18 -612,18 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 058 0 0 0 0 Software 059 2532,32 3144,5 612,18 -612,18 Předměty ocenitelných práv 060 0 0 0 0 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 061 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 062 1494 1494 0 0 Nedokončené nehmotné investice 063 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek 064 0 0 0 0 Oprávky celkem 065 -1022,55 -2196,33 -1173,78 1173,78 K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti 066 0 0 0 0 K softwaru 067 -997,65 -1872,63 -874,98 874,98 K předmětům ocenitelných práv 068 0 0 0 0 K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku 069 0 0 0 0 K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku 070 -24,9 -323,7 -298,8 298,8 Hmotný dlouhodobý majetek 071 126186,07 155147,38 28961,31 -28961,31 Pozemky 072 45865 45865 0 0 Umělecká díla a sbírky 073 705,08 705,08 0 0 Stavby 074 68567,63 85091,26 16523,63 -16523,63 Samostatné movité věci a soubory movité věcí 075 10903,36 23341,04 12437,68 -12437,68 Pěstitelské celky trvalých porostů 076 145 145 0 0 Základní stádo a tažná zvířata 077 0 0 0 0 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 078 0 0 0 0 Ostatní hmotný dlouhodobý majetek 079 0 0 0 0 Nedokončené hmotné investice 080 0 0 0 0 Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek 081 0 0 0 0 Oprávky celkem 082 -5411,07 -8447,57 -3036,5 3036,5 Ke stavbám 083 -1531,17 -2633,35 -1102,18 1102,18 K movitým věcem a souborům movitých věcí 084 -3875,84 -5808,13 -1932,29 1932,29 K pěstitelským celkům trvalých porostů 085 -4,06 -6,09 -2,03 2,03 9 Struktura celkového CASH FLOW č. ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vlivná CF K základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0 0 0 0 K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku 087 0 0 0 0 K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku 088 0 0 0 0 Korekce vyloučením odpisů 089 0 0 0 -4210,27 Dlouhodobý finanční majetek 090 0 0 0 0 Podíl, cenné papíry a vklady - rozhodný vliv 091 0 0 0 0 Podíl, cenné papíry a vklady - podstatný vliv 092 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 093 0 0 0 0 Půjčky podnikům ve skupině 094 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 095 0 0 0 0 Cash flow z investiční činnosti 096 123778,77 149141,98 25363,21 -29573,48 Dlouhodobé závazky celkem 097 0 0 0 0 Emitované dluhopisy 098 0 0 0 0 Závazky z pronájmu 099 0 0 0 0 Dlouhodobě přijaté zálohy 100 0 0 0 0 Dlouhodobě směnky k úhradě 101 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé závazky 102 0 0 0 0 Dlouhodobé bankovní úvěry 103 0 0 0 0 Vlastní jmění 104 123778,77 149141,98 25363,21 25363,21 Fondy 105 6711,4 24055,28 17343,88 17343,88 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 106 0 0 0 0 Nerozděl, zisk, neuhraz. ztráta minulých let 107 0 0 0 0 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení 108 323,71 310,43 -13,28 -13,28 Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku 109 0 -310,43 -310,43 -310,43 Cash flow z finanční činnosti 110 130813,88 173197,26 42383,38 42383,38 Cash flow celkové 111 266609,3 362060,39 95451,09 17593,55 Stav peněžních prostředků 112 11915,26 29508,81 17593,55 -17593,55 10 3 Analýza výnosů a nákladů 3.1 Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů Tabulka 5: Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2011: prostředky poskytnuté a prostředky použité 1. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje Č."". poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito l 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (í.2+ř.27) 1 86 320 84 098 28 045 28 044 114 365 112 142 vtom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.l3+ř.20) 2 86 320 84 098 28 045 28 044 114 365 112 142 vtom: získané přes kapitolu MŠMT (r.4+r.7) 3 85 746 83 524 28 045 28 044 113 791 111 568 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.s+r.6) 4 5 164 2 942 0 0 5 164 2 942 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 5 164 2 942 5 164 2 942 dotace na VaV 6 0 0 dotace ostatní (ř.s+ř.12) 7 80 582 80 582 28 045 28 044 108 627 108 626 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.lo+ř.ll) 8 80 582 80 582 28 045 28 044 108 627 108 626 příspěvek 9 78 314 78 314 2 000 2 000 80 314 80 314 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 0 0 25 243 25 242 25 243 25 242 ostatní dotace 11 2 268 2 268 802 802 3 070 3 070 dotace na VaV 12 0 0 0 0 0 0 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.l4+r.l7) 13 0 0 0 0 0 0 vtom: dotace na operační programy EU (ř.l5+ř.lů) 14 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0 0 dotace na VaV 16 0 0 dotace ostatní (ř.is+ř.19) 17 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 0 0 dotace na VaV 19 0 0 0 0 0 0 získané přes územní rozpočty (r.2l+r.24) 20 574 574 0 0 574 574 vtom: dotace na operační programy EU (r.22+r.23) 21 574 574 0 0 574 574 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 574 574 574 574 dotace na VaV 23 0 0 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 0 0 dotace na VaV 26 0 0 0 0 0 0 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 0 0 0 0 0 0 dotace spojené se vzdělávací činností 28 0 0 0 0 dotace na VaV 29 0 0 0 0 0 0 Název údaje č.ř. 1. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 SOUHRN 1 (4) (F.31+F.3S) 30 86 320 84 098 28 045 28 044 114 365 112 142 vtom: dotace spojené se vzdělávací činností (F.32+F.33+F.34+F.35) 31 86 320 84 098 28 045 28 044 114 365 112 142 vtom: získané přes kapitolu MŠMT (F.5+F.8) 32 85 746 83 524 28 045 28 044 113 791 111 568 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (F.15+F.I8) 33 0 0 0 0 0 0 získané přes územní rozpočty (F.22+F.25) 34 574 574 0 0 574 574 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo w5) (F.28) 35 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 0 0 0 0 0 0 vtom: získané přes kapitolu MŠMT (F.6+F.12) 37 0 0 0 0 0 0 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (F.16+F.19) 33 0 0 0 0 0 0 získané přes územní rozpočty (F.23+F.2S) 39 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo w5) (ř.29) 40 0 0 0 0 0 0 SOUHRN 2 (ř.42+ř.4S) 41 86 320 84 098 28 045 28 044 114 365 112 142 vtom: dotace spojené se vzdělávací činností (F.43+ř.44+F45) 42 86 320 84 098 28 045 28 044 114 365 112 142 vtom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.ls+ř.22) 43 5 738 3 516 0 0 5 738 3 516 dotace ostatní (F.&+F.18+F.25) 44 80582 80 582 28 045 28 044 108627 108 626 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (F.28) 45 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV (F.47+F.48+F.49) 46 0 0 O 0 0 0 vtom: dotace na programy strukturálních fondů (F.&fF.i6+ř.23) 47 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (F.12+F.19+F.2S) 48 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (F.29) 49 0 0 0 0 0 0 Majoritní část výnosů VŠTE představuje příspěvek určený na provoz školy poskytnutý Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ČR, který v roce 2011 činil 78 314 tis. Kč. Příspěvky a dotace jsou blíže rozebrány v kapitole 3.1.1. V roce 2011 získala VŠTE 25 243 tis. Kč v rámci programového financování reprodukce investičního majetku. Tyto prostředky byly využity na revitalizaci areálu školy. VŠTE nebyla v roce 2011 příjemcem podpory výzkumu a vývoje. Vypouští tudíž z této výroční zprávy tabulku č. 5b - Financování výzkumu a vývoje v roce 2011. VŠTE realizovala v roce 2011 dva projekty financované ze strukturálních fondů EU - operační program OP VK. Mimoto je partnerem v několika dalších projektech, především v rámci operačního programu OP VK a OP AT-CZ. v rámci operačního programu OP VK a OP AT-CZ. 3.1.1 Příspěvek a dotace v oblasti vzdělávání Tabulka 5a: Financování vzdelávacia vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2011 Ě.r. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostredkyzveřejných zdrojů bežné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů cd kem Převody do fondů [4) Vratká nevyčerpaných prostředků poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FUUP a b c d e=a4c f=h+d g h j=e-f 1 MŠMT S0 5S2 S05B2 2 302 2 B02 S3 3B4 B3 3S4 0 14 490 1 357 0 2 Příspěvek 73 314 7S314 2000 : ;x 30314 30 314 0 14 490 1 343 0 3 /HB 5tud\"ní programy a 5 n"m" spo.ená tvůrčí činnost [€) 62 B 46 62B46 2 000 2O0O 64B46 64 B46 7 351 0 4 C 5t"pend"a pro studenty doktorských stud"."ních prog rámů 0 0 ; 5 D Zahraniční studentF a mez'národní spolupráce 0 0 ; 6 F Fond vzdelávací politiky 11 226 11226 11226 11 226 7 139 0 7 J M r o aktivity 0 0 0 8 S 5oc"á ní sťpenďa 2B1 2B1 2B1 2B1 69 0 9 U Ubytovací sťpenďa 3 961 3961 3961 3 961 1 2B0 0 10 - o 's ■ - ■'f s C f C -ŕo c f ■/-.- j 0 0 ; 11 Dotace 2 26S 2 26B 802 B02 3 070 3 070 0 0 9 0 12 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 666 666 666 666 9 0 13 F Fond vzdelávací politiky 0 0 0 1+ G Fond rozvoje vysokých škol 0 0 0 15 1 Rozvojové programy 1 228 122S 302 B02 2 030 2 030 0 16 J Dotace na ubytovaní a stravovaní 374 374 374 374 0 17 ■J "vi rcaktivity 0 0 0 0 13 dols- 0 r 5p£Ĺ '" \oce 0 C 0 19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 součtový řádek pro po s kytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ; 21 další die specifikace WS 0 0 : 22 Uzemní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ; 23 součtový řádek pro po s kytovatele 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ; 24 0 0 ; 25 Prostřed ky ze zahrá ničí (získaná přímo WŠ) 574 574 0 0 574 574 0 0 0 c 26 součtový řádek pro poskytovatele 574 574 0 0 574 574 0 0 0 0 27 NAEP- Erasmus 574 574 574 574 ; 23 Celkem SI 156 81156 2 302 2 B02 33953 33 953 c 14 490 0 3.1.2 Programové financování reprodukce investičního majetku Tabulka 5c: Financování programů reprodukce majetku v roce 2011 č.ř. Identifikační číslo EDS (I5PR0FIN) Název akce 3ros:ředky z veřejných zdrojů běžné (1) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Vratká nevyčerpaných prostředků poskytnuté (í) použité poskytnuté |2) použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d e=e-f 1 233D34Z007213 VÍTE - rekonstrukce vodovodu a rozvodů tepla 565S 5 65 S 5658 5658 0 2 233D34Z007214 VÍTE - rekonstrukce rozvodů NN,VOa slaboproudu 5353 5352,562 5353 5352,562 0,438 3 133D 21X0074 02 VÍTE - za:e o e"' olccB 6779 6778,393 6779 6773,893 0,107 4 133D 21X007401 VÍTE - zatepl ení budovy A 6953 6952,333 6953 6952,333 0,667 5 0 0 0 6 0 0 0 7 0 0 0 B 0 0 0 9 C f. 1 k p m (5. 0 0 25 243 25 242 25 243 25 242 1 MŠMT poskytlo VŠTE 25 mil. Kč v rámci financování programu reprodukce majetku, což umožnilo VŠTE realizovat tyto akce: VŠTE - rekonstrukce rozvodů NN, VO a slaboproudu, VŠTE - rekonstrukce vodovodů a rozvodů tepla, VŠTE - zateplení budovy A, VŠTE - zateplení budovy B. VŠTE - rekonstrukce rozvodů NN, VO a slaboproudů Účelem stavby byly stavební úpravy (celková oprava) areálové sítě nízkého napětí, veřejného osvětlení a slaboproudů s cílem jejího uvedení do technicky a provozně vyhovujícího stavu, prodloužení její životnosti a zvýšení její funkčnosti. Rozvod nízkého napětí byl kompletně rekonstruován, tj. došlo k výměně rozvodů mezi jednotlivými objekty, provedení nového rozvaděče NN trafostanice a zaokruhování celé sítě NN. Přínosem úpravy bylo zvýšení spolehlivosti systému a zajištění bezproblémové dodávky elektrické energie na jednotlivé objekty areálu, aby byl zajištěn plynulý a bezporuchový provoz výukových, ubytovacích, kancelářských i stravovacích zařízení. Rekonstrukce soustavy veřejného osvětlení byla realizována kompletní výměnou stávajících rozvodů a zařízení. Předchozí stav neodpovídal potřebám provozu vysoké školy a představoval podstatná provozní i bezpečnostní rizika. Přínosem rekonstrukce bylo zajištění plošného osvětlení celého areálu školy, eliminace havárií a úspora provozních nákladů. Modernizace a posílení slaboproudých rozvodů bylo nezbytnou podmínkou dalšího rozvoje vysoké školy. Přínosem realizace příslušných opatření bylo zajištění plynulého, rychlého a spolehlivého datového toku mezi jednotlivými objekty areálu a tím umožnění efektivního využívání disponibilních informačních technologií ve všech budovách. Provedení popsaných úprav systému rozvodu slaboproudů bylo taktéž podmínkou maximálního využití nově budovaného optického vysokorychlostního připojení areálu k síti CESNET. VŠTE - rekonstrukce vodovodů a rozvodů tepla Účelem stavby byly stavební úpravy (celková oprava) areálové vodovodní sítě a soustavy rozvodů tepla s cílem jejich uvedení do technicky a provozně vyhovujícího stavu a prodloužení její životnosti. Vodovod byl kompletně rekonstruován, tj. došlo k výměně potrubí, provedení nové vodovodní šachty a zbudování soustavy nadzemních hydrantů. Přínosem úpravy bylo zvýšení spolehlivosti systému a zajištění bezpečné dodávky pitné vody na jednotlivé objekty areálu do budoucnosti tak, aby byl zajištěn provoz výukových, ubytovacích, kancelářských i stravovacích zařízení. Rekonstrukce rozvodů tepla reagovala na nehospodárny, nespolehlivý a obtížně regulovatelný chod původního topného systému. Proto byla zrekonstruována strojovna a řídící jednotka v hlavní kotelně a předělány předávací stanice na objektech D, C a E. Přínosem rekonstrukce bylo zvýšení spolehlivosti topného systému, eliminace havárií a úspora provozních nákladů školy. Účelem stavby je kompletní rekonstrukce opláštění budovy A s cílem jejího uvedení do technicky a provozně vyhovujícího stavu, prodloužení její životnosti a výrazného zlepšení tepelně-izolačních vlastností objektu. VŠTE - zateplení budov A a B Budovy A a B jsou nejdůležitějšími výukovými pavilony. Jsou v provozu permanentně v průběhu celé topné sezony -probíhá zde výuka prezenční i kombinované formy, objekty jsou využívány, a tudíž nutně vytápěny, sedm dní v týdnu. Kvůli značné intenzitě využití byla jejich modernizace důležitým krokem rozvoje studijního zázemí a zlepšení prostředí pro studenty i zaměstnance. Zateplení budov A a B bylo velmi důležitým pilířem v rámci souboru opatření směřujících k racionalizaci a celkové optimalizaci hospodárnosti provozu areálu školy. Realizace přinesla signifikantní úspory nákladů na vytápění. 15 3.1.3 Operační programy EU Tabulka 5d: Financování programu strukturálních fondů v roce 2011 (vtis. Kč) Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných Prostředky z veřejných Nevyče rp. z poskvt. Vratká Ostatní použ. Použité č í Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (!) béžné zdro_"ů kapitálové zdrojů celkem z toho zdroje z toho zajisté n o veřejných prostředků v roce Í7) nevyče rp. prostředků neveřejné zdroje relkem Í9) zdroje celkem poskytnutá (3) použité [4( poskytnuté použitá poskytnutá použitá EU v% (5) spolu řešit. (6} [S| a b c d e=a+c f=b+d f* f" g=e-f h j=f+i 1 MŠMT 5 164 2 942 0 0 5 164 2 942 2 0 2 222 0 0 2942 2 OP VK-Vzdělávání pro konkurenceschopnost 5 164 2 942 0 0 5 154 2 942 2 0 2 222 C 0 2942 3 PO 2 ■ "i ; ; : ■.:km a -.■■.■ve 0 0 0 0 4 1.1 v-.-c^o^c í-^t :;:t 4 662 1 618 4 662 1618 85% 3 044 1 618 5 :;: ■==■.= V'5'V 0 0 0 0 6 2.4- Partnerství asíte 0 0 0 0 PO 1 - Pccěr.Ěcní '.:dé ávání 0 0 0 0 1.1 Zvyšování kva "tvvzde ávání 5C2 1 324 5C2 1324 85 Ä -822 1 324 0 0 0 0 7 další dle specifikace VS 0 0 0 0 8 OP VaVpl - Výzkum a vývoj pro inovace 9 PO 1- Evropská centraexcelence 0 0 0 0 10 1.1 Evropská centra exce ence 0 0 0 0 11 PO 2 ■ Regent ni vsv centra 0 0 0 0 12 2.1 Reg"oná ní VaV ce ntra 0 0 0 0 13 PO 3 - Kom erc"a "zace a popu ar "zace VaV 0 0 0 0 14 další dle specifikace VS 0 0 0 0 15 PO 4- Infrastruktura pro výuku na V5 spojenou s výzkumem 0 0 0 0 16 4.1 nfra5truktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkum em 0 0 0 0 17 další dle specifikace VS 0 0 0 0 18 Ostat li í ka pit olv stá tr ího rozpočt u 19 součtový řádek pro poskytovatele 20 další dle operačního programu, PO a oblasti podpory 0 0 0 0 21 Uzemní rozpočty 22 součtový řádek pro poskytovatele 23 další dis apsrošnína programu, PO a oblasti podpory 0 0 0 0 24 0 0 0 0 25 0 0 0 ľ 26 Celkem 5164 2 942 0 0 5 164 2 942 2 0 2 222 0 0 2942 V roce 2011 VŠTE realizovala v rámci operačního programu OP VK projekt „Zvýšení kvality výuky cizích jazyků s využitím moderních komunikačních a informačních technologií na střední škole" s celkovou podporou o výši 2 006 tis. Kč. Z této podpory VŠTE obdrželo v roce 502 tis. Kč. V rámci realizace tohoto projektu bylo dle harmonogramu vynaloženo 1324 tis. Kč. Projekt byl zahájen 1. 3. 2011. Předpokládané ukončení jeho realizace je 30. 6. 2012. Druhým projektem v rámci OP VK, jehož realizace započala v roce 2011, je projekt „Inovace výstupů, obsahu a metod bakalářských programů vysokých škol neuniverzitního typu". Maximální výše dotace činí 13 320 tis. Kč. VŠTE na realizaci tohoto projektu obdržela v roce 2011 ČÁSTKU 4 662 Kč. V rámci realizace bylo vynaloženo 1 618 tis. Kč. Nespotřebovaná dotace byla převedena do roku 2012 jako výnosy příštích období. Realizace projektu byla zahájena 1. 11. 2011 a její ukončení je plánováno na 31. 1. 2014. V rámci OP VK je VŠTE partnerem s finanční spoluúčastí dalších projektů: • „Inovace a podpora prací na VŠPJ a jejich monitoringu" s výší finanční podpory 251 tis. Kč Náklady spojené s realizací tohoto projektu činily v roce 2011 81 tis. Kč. • „Vývoj specializovaných 3D e-learningových kurzů anglického a německého jazyka" s finanční podporou spoluúčasti VŠTE ČB ve výši 258 tis. Kč. Náklady spojené s realizací tohoto projektu činily v roce 2011 126 tis. Kč. V rámci OP Cíl Evropská územní spolupráce Rakousko - Česká republika 2007 - 2013 se v roce 2011 podílela na realizaci následujících projektů: • „BASIMENT Vzdělávání odborných pracovních sil v Horním Rakousku a jižních Čechách, jehož realizace probíhala od roku 2009 a ukončena byla 31. 3. 2011. Na financování realizace tohoto projektu VŠTE získala dotaci ve výši 59 tis. EUR (na této částce se VŠTE podílí 10 %). Náklady spojené s realizací připadající na rok 2011 činily 158 tis. Kč. • „Zpracování koncepce a uvedení Energetické zážitkové výstavy na téma energeticky efektivní výstavba, bydlení a sanace ve výzkumném a kompetenčním centru v GroíJschonau na scénu", jehož realizace byla započata v roce 2011 a bude ukončena 31. 12. 2013. Předpokládaná výše konečných způsobilých výdajů projektu připadající na VŠTE ČB činí 187,5 tis. EUR (VŠTE ČB se na této částce spolupodílí 10 %). Náklady spojené s realizací tohoto projektu činily v roce 2011 364 tis. Kč. VŠTE o podpoře související s partnerstvím na realizaci výše uvedených projektů účtuje jako o dotaci z ESF, tedy na účet 691. Každý projekt je sledován odděleně na vlastní zakázce. 3.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Vlastní výnosy v rámci hlavní činnosti představují na VŠTE především výnosy generované Centrem celoživotního vzdělávání a poplatky za administrativní úkony. Doplňková činnost zahrnuje provoz koleje a menzy, pronájem prostor, organizaci konferencí a kulturních akcí, činnost knihovny a neakreditované kurzy realizované v rámci celoživotního vzdělávání. 17 Tabulka 6: Přehled vybraných výnosů za rok 2011 (v tis. Kč) č. ř. Vybrané činnosti Výnosy za rok 2011 Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 Transfer znalostí (i) 0 0 0 2 Příjmy z licenčních smluv (2) 0 0 0 3 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) 0 0 0 4 v tom Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) 0 0 0 5 Konzultace a poradenství (5) 0 0 0 6 Pronájem 0 951 951 7 budovy, stavby, haly 0 0 0 8 v tom pozemky 0 0 0 9 prostory (6) 0 951 951 10 ostatní 0 0 0 11 Tržby z prodeje majetku 0 0 0 12 budovy, stavby, haly 0 0 0 13 v tom pozemky 0 0 0 14 ostatní 0 0 0 15 Dary 10 6 16 16 Dědictví 0 0 0 3.2.1 Výnosy hlavní činnosti Tabulka 7: Příjmy z poplatku a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou (tis. kč) č. ř. Položka Stipendijní fond - tvorba (i) Výnosy (i) Počet studentů (2) Průměrná částka na 1 studenta (3) a b c d 1 Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. 2 291 0 3 198 - 2 poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením (§ 58 odst. 1) 1397 - 3 104 450 3 poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) 784 - 56 14 000 4 poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4) 110 - 38 2 900 5 poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5) - 0 0 0 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5) 0 1190 0 - 7 úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V - 1190 8 úplata za poskytování U3V - 9 - 10 Celkem 2 291 1190 3 198 - Celková částka poplatku vybraných dle § 58 zákona 111/1998 Sb. o vysokých školách činila 2 291 tis. Kč. Tyto poplatky jsou na VŠTE zdrojem stipendijního fondu. Centrum celoživotního vzdělávání VŠTE vygenerovalo v roce 2011 výnosy ve výši 1190 tis. Kč. Tyto prostředky byly využity na jeho provoz a další rozvoj. 3.2.2 Výnosy doplňkové činnosti Doplňková činnost VŠTE zahrnuje především provoz koleje a menzy, pronájem prostor, organizaci konferencí a kulturních akcí, činnost knihovny a neakreditované kurzy realizované v rámci celoživotního vzdělávání. Koleje a menza VŠTE se na celkovém obratu doplňkové činnosti podílely částkou 4 508 tis. Kč, z čehož realizovaný zisk činil 87 tis. Kč a výnosy z pronájmu 950,5 tis. Kč. Tabulka 10a: Neinvestiční náklady a výnosy - oblast stravování (v tis. Kč) č.ř. Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT (i) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od studentů od cizích strávníků ostatní celkem a b c e f g h d i i k l=h-b m=k-c 1 Menza VST E 399 2537 399 399 900 1 06S 1 968 0 -569 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 Celkem 399 2 537 0 0 399 399 900 0 1068 1968 0 -569 Menza VŠTE zaměstnává pět osob. Ročně vyprodukuje 25 tis. teplých hlavních jídel a 20 tis. studených jídel. Menza VŠTE hospodařila se ztrátou 570 tis. Kč, přičemž tato ztráta byla kryta ziskem z činnosti kolejí. Ve sloupci j tabulky 10a jsou zahrnuty výnosy za stravování zaměstnanců školy. Tabulka 10b: Neinvestiční náklady a výnosy - oblast ubytování (vf.is.Kc) č.ř. Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ (l) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od studentů od cizích ubytováných ostatní celkem a b c e f g h d i j k l=h-b m=k-c 1 Ko ej VŠTE Okružní 0 1 971 0 2 62S 2 62S 0 657 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 ř 0 0 0 0 6 Celkem 0 1971 0 0 0 0 2 G2S 0 0 2 G2S 0 657 Koleje jsou umístěny v budově D v areálu VŠTE - 2. až 6. patro. Koleje poskytují ubytování 192 studentům na dvoulůžkových pokojích. Vždy dva dvojlůžkové pokoje sdílí sociální zařízení v rámci jedné buňky. Obrat kolejí činil 2 628 tis. Kč a zisk z provozu kolejí činil 657 tis. Kč. 3.3 Náklady Tabulka 13: Analýza nákladu VŠTE Účet Název účtu Obrat v tis. Kč Podíl 501 Spotřeba materiálu 5525 6,85% 502 Energie 1980 2,45% 504 Prodané zboží 192 0,24% 511 Opravy a udržování 3465 4,29% 512 Cestovné 751 0,93% 513 Náklady na reprezentaci 195 0,24% 518 Služby 9371 11,61% 521 Mzdové náklady 35623 44,15% 524 Zákonné soc. pojištění 11159 13,83% 525 Ostatní soc. pojištění 128 0,16% 527 Zákonné soc. náklady 712 0,88% 528 Ostatní soc. náklady 6 0,01% 538 Ostatní daně a poplatky 734 0,91% 545 Kurzové ztráty 30 0,04% 548 Manka a škody 1 0,00% 549 Jiné ostatní náklady 6237 7,73% 551 Odpisy 4210 5,22% 559 Tvorba opravných položek 371 0,46% Celkem 80690 100,00% Z výše uvedené tabulky je patrné, že majoritní podíl na celkových nákladech VŠTE ČB mají osobní náklady (třída 52), které v úhrnu představují 59 % celkových nákladů. Osobní náklady jsou podrobně rozebrány v níže uvedené tabulce č. 8. Druhou nejvýznamnéjší nákladovou položkou jsou služby. V rámci této položky je účtován především nákup služeb provozního charakteru, jako jsou IT služby, software do 60 tis. Kč, úklid, telekomunikační služby, připojení k internetu, účast na seminářích a konferencích, poštovné, inzerce a další. Nákup služeb se na celkových nákladech VŠTE ČB podílí 11,61%. V rámci účtu 549 Jiné ostatní náklady jsou účtována především stipendia vyplácená studentům VŠTE. Detailní přehled o vyplacených stipendiích uvádí níže tabulka č. 9. Méně významné položky zaúčtované na účtu 549 představují pojištění a bankovní poplatky. Účet 549 se na celkových nákladech podílí 7,73 %. Na analytice 549051 k účtu 549 VŠTE též účtuje spoluúčast vyplaceným partnerům projektů financovaných z operačních programů EU, které VŠTE realizuje. Tyto prostředky za rok 2011 činily 1 451 tis. Kč, což představuje podíl 1,8 % na celkových nákladech vynaložených na provoz školy. 6,85 % z celkových vynaložených nákladů je účtováno v analytikách účtu 501 jako spotřeba materiálu, který zahrnuje především nákup drobného hmotného majetku, spotřebu surovin v Menze VŠTE, knih tvořících knihovní fond Knihovny VŠTE a v neposlední řadě kancelářských potřeb. Odpisy dlouhodobého majetku představují 5,22 %, avšak tři čtvrtiny odpisů se vztahují k majetku pořízenému z dotací a jsou tedy zároveň účtovány do výnosů. Odpisy tak představují čistý náklad jen zhruba ve výši 1,4 % celkových nákladů. 22 Významný podíl na celkových vynaložených nákladech mají též opravy a udržovaní areálu VŠTE ČB. Tato položka představuje 4,29 % celkových nákladu. VŠTE ČB nabyla areál školy na Okružní ulici č. 10 v roce 2009 ve stádiu značného opotřebení. Z toho důvodu je VŠTE nucena vynakládat značné částky na údržbu a nezbytné opravy. Spotřeba energií se na celkových nákladech VŠTE podílí 2,45 %. 23 3.3.1 Osobní náklady Přepočtený počet zaměstnanců se v roce 2011 zvýšil o 14 na celkový počet 91 přepočetných zaměstnanců. Nárůst počtu zaměstnanců, který se odehrál především v třetím čtvrtletí roku 2011, je znatelnější při srovnání fyzického počtu. Zatímco v prosinci 2010 zaměstnávala VŠTE ČB 82 osob, v prosinci roku 2011 činil počet zaměstnanců 117 osob. V průběhu roku 2011 tedy VŠTE ČB přijala 35 nových zaměstnanců. Adekvátní část výuky je zajišťována experty z praxe na základě dohod o provedení práce či pracovní činnosti. Tabulka 8a: Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2011 (dle zdroje financování mzdy a OON) (1) (v tis. Kč) č.r. Ukazatel Zdroj financování Kapitola 333 - MŠMT VaV z ostatních zdroju (bez operačních progr.) OpErační programy EU Fondy Doplňková činnoEt Ostatní zdroJE CELKEM bezVaV VaV VaVz národních zdrojů P) VaV ze zahraničí MŠMT OP VK MSMT OP VaVpl OP AT-CZ mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy DO\ mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy 00\ mzdy OON mzdy OON 1 vysoká íkola akademičtí pracovníci 17757,772 0 D 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 757,772 0 2 vĚdEČtí pracovníci 0 0 D 0 0 0 0 D 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 □statní 12474,122 2791,972 D 0 0 0 0 D 72,B74 1119,921 0 0 204,091 0 0 0 1 179,752 22,67B 0 0 13 930,339 3 934,571 4 KaM 5 Via L5 6 CELKEM 30231,394 2791,972 0 0 0 0 0 0 72,374 1 119,921 0 0 204,091 0 0 C 1173,752 33,678 0 0 31688,611 3 934,571 Tabulka 8b: Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2011 (bez OON) (v tis. Kč) č.ř. Ukazatel kapitola 333 - MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM Počet pracovníků (3) Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda 1 2 3=sl.2/12/sl.l 4 5 6=sl.5/12 /sl.4 7 8 9=sl.8/12 / sl.7 1 Vysoká škola akademičtí pracovníci (4) profesoři 3,26 2 268,942 58,000 0 0,000 0,000 3,26 2 268,94 58,000 2 docenti 6,56 2 615,264 33,248 0 0,000 0,000 6,56 2 615,26 33,248 3 odborní asistenti 16,52 7 674,153 38,716 0 0,000 0,000 16,52 7 674,15 38,716 4 asistenti 17,19 5 199,413 25,201 0 0,000 0,000 17,19 5 199,41 25,201 5 lektoři 0 0,000 0,000 0 0,000 0,000 0 0,00 0,000 6 CELKEM 43,53 17 757,772 33,998 0 0,000 0,000 43,53 17 757,77 33,998 7 vědečtí pracovníci (5) 0 0,000 0,000 0 0,000 0,000 0 0,00 0,000 8 ostatní (6) 41,68 12 474,122 24,941 0,8 276,965 29,032 42,47 12 751,09 25,018 9 KaM 0 0,000 0,000 5,36 1 179,752 18,342 5,36 1 179,75 18,342 10 VZaLS 0 0 0,000 0 0,000 0,000 0 0,00 0,000 11 CELKEM 85,20 30231,894 58,940 6,16 1456,717 47,374 91,36 31688,61 77,358 3.3.2 Stipendia za rok 2011 Tabulka 9: Stipendia za rok 2011 (v tis. Kč) £.ř. Druh stipendia Zdroje Celkem vyplaceno (2) Příspěvek / dotace MŠMT Stipendijní fond VŠ Ostatní (i) CELKEM Studenti Ostatní : d=a+tn-c p f 1 STIPENDIA přiznána a vyplacena 2 893 838 0 3 731 3 731 0 2 za vynikající studijní výsledky dle § 91 od st. 2 písni, a) 1ĚĚ 166 166 3 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí viklprikv nřknívaiírí k nmhlmibpní 7nalnstí rí\p 6 91 nrist 7 nísm hl 0 4 na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního rtřpHnisu 6 91 nrkt 7 nísm rl 0 5 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 od st 2 písm. d) 12 12 12 Ě v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 od st 3) 212 212 212 7 v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) 2 Ě81 660 3 341 3 341 8 z toho |ubytovací stipendium 2 681 2 681 2 681 9 na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a] 0 10 z toho SOCRATES 0 11 CEEPUS 0 12 (1) 0 13 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) 0 14 z toho AKTION 0 15 CEEPUS 0 16 (l) 0 17 studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) 0 18 jiná stipendia 0 19 z toho (i) u Počet stipendií (3) studentům ostatním 5 120 0 218 6 131 4 765 4 468 VŠTE v roce 2011 vyplácela následující stipendia: • Sociální stipendia ve výši 1620 Kč student/měsíc po dobu 10 měsíců. • Ubytovací stipendium ve výši 600 Kč student/měsíc po dobu 10 měsíců. • Prospěchová stipendia ve výši 500,-, 1000,- a 2000,- Kč v závislosti na prospěchu studenta (vážený aritmetický průměr od 1 - 1,5). • Mimořádné stipendium v případě tíživé situaci studenta 2000,- Kč student/měsíc po dobu 10 měsíců. • Mimořádná stipendia se vyplácejí studentům, kteří se zapojují do výzkumné činnosti VŠTE, za vynikající studijní, výzkumné nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí studentů a prestiže VŠTE, na úhradu mimořádných nákladů spojených s řešením úkolů zadaných v zájmu VŠTE, odbornou praxí nebo výzkumnou činností jak na území České republiky, tak i v zahraničí a za plnění mimořádných úkolů přispívajících k rozvoji školy. 4 Vývoj a konečný stav fondů veřejné vysoké školy Tabulka 11: Fondy za rok 2011 it's. Kc) č.ř. Název údaje poč. stav. k 1.1. tvorba čerpání (+) zůstatek k 31.12. celkem (+) z toho příděl ze zisku (i) a b c d e=a+b-d 1 Fondy celkem 6 711 48 232 324 30 888 24 055 2 vtom: Fond rezervní 16 0 0 0 16 3 Fond reprodu