OR č. 10/2024 Vnitřní norma Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích OPATŘENÍ REKTORA č. 10/2024 ROZPOČET VŠTE Datum vydání: 08.03.2024 Účinnost od: 08.03.2024 Účinnost do: 31. 12. 2024 Číslo jednací: VŠTE001350/2024 Počet stran: 10 Počet příloh: 2 Periodicita kontroly aktuálnosti normy Čtvrtletní Ruší normu Opatření rektora č. 13/2023 Rozpočet VŠTE Nadřízená norma Směrnice č. 13/2016 Pravidla sestavování dílčích rozpočtů VŠTE Související normy Podřízená norma Rozdělovník Vedoucí úseků hospodařící s vlastním rozpočtem Vypracoval: Kvestor Garant: Kvestor Jméno: Ing. Veronika Šanderová, MSc. Jméno: Ing. Veronika Šanderová, MSc. Formálně ověřil: Asistentka rektora Schválil: Rektor Jméno: Bc. Veronika Turková Jméno: doc. Ing. Vojtěch Stehel, MBA, PhD. 3 OPATŘENÍ REKTORA č. 10/2024 ROZPOČET VŠTE Článek 1 Obecná ustanovení 1. Toto opatření rektora určuje v souladu se Statutem VŠTE a v souladu se Směrnicí č. 13/2016 Pravidla sestavování dílčích rozpočtů VŠTE v platném znění rozpočet VŠTE a rozdělení prostředků stipendijního fondu VŠTE pro rok 2024. Článek 2 Rozpočet VŠTE 1. Akademický senát VŠTE schválil dle § 9, odst. 1 písm. c) zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách ve znění pozdějších předpisů rozpočet na rok 2024 a jeho úpravu, která je přílohou tohoto opatření. Článek 3 Rozpočet stipendijního fondu 1. Rozpočet stipendijního fondu pro rok 2024 je uveden v příloze č. 2 tohoto opatření. Článek 4 Přechodná a závěrečná ustanovení 1. Toto opatření rektora nabývá účinnosti dnem vydání. 2. Toto opatření rektora ruší normu Opatření rektora č. 13/2023 Rozpočet VŠTE. 3. Útvar kvestora zajistí změny v rozpočtu do 14 dnů od vydání tohoto opatření a písemně o tom informuje rektora. 4. Všichni příkazci a správci rozpočtu jsou povinni řídit se rozpočtem uvedeným v příloze č. 1 tohoto opatření. 5. Vedoucí Ekonomického oddělení bude provádět pravidelně reporting hospodaření jednotlivých úseků. Tento reporting poskytuje příkazci a správci úseku, kvestorovi a rektorovi. 4 6. Průběžné hospodaření je s úseky každý měsíc projednáno a o jednání je sepsána zpráva, která je předložena kvestorovi a rektorovi. 7. Zprávu podle předchozího odstavce zajišťuje vedoucí Ekonomického oddělení a ověřuje účastník jednání zastupující příslušný úsek. doc. Ing. Vojtěch Stehel, MBA, PhD. rektor doc. Ing. Vojtěch Stehel, MBA, PhD. Digitálně podepsal doc. Ing. Vojtěch Stehel, MBA, PhD. Datum: 2024.03.08 14:12:58 +01'00' 5 PŘÍLOHA Č. 1 – ROZPOČTY REKTORÁTU A JEDNOTLIVÝCH ÚSTAVŮ Pokud ve sloupečku Upravený není uvedena hodnota, platí schválený rozpočet. 6 REKTORÁT BEZ ÚSTAVŮ Účet Rozpočtová položka Plánovaný rozpočet NÁKLADY CELKEM 456 349 621,55 501 Spotřeba materiálu 44 026 854,77 502 Spotřeba energie 5 220 000,00 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek - 504 Prodané zboží 100 000,00 511 Opravy a udržování 3 592 088,49 512 Cestovné 2 392 645,00 513 Náklady na reprezentaci 1 645 000,00 518 Ostatní služby 39 505 760,91 521 Mzdové náklady 80 856 531,78 524 Zákonné sociální pojištění 22 566 595,08 525 Ostatní sociální pojištění 685 466,20 527 Zákonné sociální náklady 2 644 311,77 528 Ostatní sociální náklady 1 224,00 531 Daň silniční - 532 Daň z nemovitostí - 538 Ostatní daně a poplatky 1 515 000,00 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení - 542 Ostatní pokuty a penále 150 000,00 543 Odpis nedobytné pohledávky - 544 Úroky nákladové - 545 Kursové ztráty 5 000,00 546 Dary - 548 Manka a škody - 549 Jiné ostatní náklady 29 553 117,55 z toho stipendia 8 901 000,00 551 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 22 800 000,00 552 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 282 000,00 553 Prodané cenné papíry a vklady - 559 Tvorba opravných položek - 582 Poskytnuté členské příspěvky 400 000,00 591 Dan z příjmů - 799 Vnitropodnikové náklady 198 408 026,00 VÝNOSY CELKEM 456 349 621,55 601 Tržby za vlastní výrobky 701 000,00 602 Tržby z prodeje služeb 15 850 060,22 604 Tržby za prodané zboží 965 000,00 613 Změna stavu zásob výrobků - 621 Aktivace materiálu a zboží - 622 Aktivace vnitroorganizačních služeb - 623 Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku - 624 Aktivace dlouhodobého hmotného majetku - 642 Ostatní pokuty a penále - 644 Úroky výnosové - 645 Kurzové zisky - 648 Zúčtování fondů 24 236 911,51 z toho stipendia 8 901 000,00 649 Jiné ostatní výnosy 20 021 291,00 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - 654 Tržby z prodeje materiálu - 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku - 659 Zúčtování opravných položek - 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami - 682 Přijaté příspěvky (dary) - 684 Přijaté členské příspěvky - 691 Provozní příspěvky a dotace výnosové 277 893 572,13 z toho jiné dotace než projekty 197 972 834,00 z toho projekty 79 920 738,13 699 Vnitropodnikové výnosy - 899 Vnitropodnikové výnosy 116 681 786,69 7 UPS Účet Rozpočtová položka Plánovaný rozpočet NÁKLADY CELKEM 33 133 580,00 501 Spotřeba materiálu 298 500,00 502 Spotřeba energie - 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek - 504 Prodané zboží - 511 Opravy a udržování 40 000,00 512 Cestovné 178 000,00 513 Náklady na reprezentaci 265 500,00 518 Ostatní služby 1 639 839,70 521 Mzdové náklady 20 363 588,34 524 Zákonné sociální pojištění 6 894 578,33 525 Ostatní sociální pojištění 85 581,34 527 Zákonné sociální náklady 666 311,98 528 Ostatní sociální náklady - 531 Daň silniční - 532 Daň z nemovitostí - 538 Ostatní daně a poplatky 13 000,00 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení - 542 Ostatní pokuty a penále - 543 Odpis nedobytné pohledávky - 544 Úroky nákladové - 545 Kursové ztráty 10 000,00 546 Dary - 548 Manka a škody - 549 Jiné ostatní náklady 1 945 180,31 z toho stipendia 1 378 080,00 551 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - 552 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - 553 Prodané cenné papíry a vklady - 559 Tvorba opravných položek - 582 Poskytnuté členské příspěvky 9 000,00 591 Dan z příjmů - 799 Vnitropodnikové náklady 724 500,00 VÝNOSY CELKEM 33 133 580,00 601 Tržby za vlastní výrobky - 602 Tržby z prodeje služeb 1 600 000,00 604 Tržby za prodané zboží - 613 Změna stavu zásob výrobků - 621 Aktivace materiálu a zboží - 622 Aktivace vnitroorganizačních služeb - 623 Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku - 624 Aktivace dlouhodobého hmotného majetku - 642 Ostatní pokuty a penále - 644 Úroky výnosové - 645 Kurzové zisky - 648 Zúčtování fondů 1 378 080,00 z toho stipendia 1 378 080,00 649 Jiné ostatní výnosy - 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - 654 Tržby z prodeje materiálu - 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku - 659 Zúčtování opravných položek - 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami - 682 Přijaté příspěvky (dary) - 684 Přijaté členské příspěvky - 691 Provozní příspěvky a dotace výnosové 5 976 399,70 z toho jiné dotace než projekty z toho projekty 5 976 399,70 699 Vnitropodnikové výnosy - 899 Vnitropodnikové výnosy 24 179 100,30 8 UTT Účet Rozpočtová položka Plánovaný rozpočet NÁKLADY CELKEM 49 220 626,00 501 Spotřeba materiálu 732 500,00 502 Spotřeba energie - 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek - 504 Prodané zboží - 511 Opravy a udržování 70 000,00 512 Cestovné 560 000,00 513 Náklady na reprezentaci 160 000,00 518 Ostatní služby 2 009 000,00 521 Mzdové náklady 33 238 326,91 524 Zákonné sociální pojištění 9 966 052,91 525 Ostatní sociální pojištění 137 834,00 527 Zákonné sociální náklady 589 412,18 528 Ostatní sociální náklady - 531 Daň silniční - 532 Daň z nemovitostí - 538 Ostatní daně a poplatky 10 000,00 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení - 542 Ostatní pokuty a penále - 543 Odpis nedobytné pohledávky - 544 Úroky nákladové - 545 Kursové ztráty - 546 Dary - 548 Manka a škody - 549 Jiné ostatní náklady 810 000,00 z toho stipendia 800 000,00 551 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 287 500,00 552 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - 553 Prodané cenné papíry a vklady - 559 Tvorba opravných položek - 582 Poskytnuté členské příspěvky - 591 Dan z příjmů - 799 Vnitropodnikové náklady 650 000,00 VÝNOSY CELKEM 49 220 626,00 601 Tržby za vlastní výrobky - 602 Tržby z prodeje služeb 1 000 000,00 604 Tržby za prodané zboží - 613 Změna stavu zásob výrobků - 621 Aktivace materiálu a zboží - 622 Aktivace vnitroorganizačních služeb - 623 Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku - 624 Aktivace dlouhodobého hmotného majetku - 642 Ostatní pokuty a penále - 644 Úroky výnosové - 645 Kurzové zisky - 648 Zúčtování fondů 800 000,00 z toho stipendia 800 000,00 649 Jiné ostatní výnosy - 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - 654 Tržby z prodeje materiálu - 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku - 659 Zúčtování opravných položek - 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami - 682 Přijaté příspěvky (dary) - 684 Přijaté členské příspěvky - 691 Provozní příspěvky a dotace výnosové 5 376 626,00 z toho jiné dotace než projekty z toho projekty 5 376 626,00 699 Vnitropodnikové výnosy - 899 Vnitropodnikové výnosy 42 044 000,00 9 UZO Účet Rozpočtová položka Plánovaný rozpočet NÁKLADY CELKEM 45 850 034,00 501 Spotřeba materiálu 793 836,44 502 Spotřeba energie - 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek - 504 Prodané zboží - 511 Opravy a udržování - 512 Cestovné 984 985,00 513 Náklady na reprezentaci 250 925,08 518 Ostatní služby 3 114 000,45 521 Mzdové náklady 23 106 927,64 524 Zákonné sociální pojištění 6 053 169,07 525 Ostatní sociální pojištění 105 857,30 527 Zákonné sociální náklady 654 167,03 528 Ostatní sociální náklady - 531 Daň silniční - 532 Daň z nemovitostí - 538 Ostatní daně a poplatky 11 000,00 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení - 542 Ostatní pokuty a penále - 543 Odpis nedobytné pohledávky - 544 Úroky nákladové - 545 Kursové ztráty - 546 Dary - 548 Manka a škody - 549 Jiné ostatní náklady 5 179 957,00 z toho stipendia 2 700 000,00 551 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - 552 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - 553 Prodané cenné papíry a vklady - 559 Tvorba opravných položek - 582 Poskytnuté členské příspěvky - 591 Dan z příjmů - 799 Vnitropodnikové náklady 5 595 208,99 VÝNOSY CELKEM 45 850 034,00 601 Tržby za vlastní výrobky - 602 Tržby z prodeje služeb 9 500 000,00 604 Tržby za prodané zboží - 613 Změna stavu zásob výrobků - 621 Aktivace materiálu a zboží - 622 Aktivace vnitroorganizačních služeb - 623 Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku - 624 Aktivace dlouhodobého hmotného majetku - 642 Ostatní pokuty a penále - 644 Úroky výnosové - 645 Kurzové zisky - 648 Zúčtování fondů 2 700 000,00 z toho stipendia 2 700 000,00 649 Jiné ostatní výnosy - 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - 654 Tržby z prodeje materiálu - 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku - 659 Zúčtování opravných položek - 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami - 682 Přijaté příspěvky (dary) - 684 Přijaté členské příspěvky - 691 Provozní příspěvky a dotace výnosové 13 843 724,00 z toho jiné dotace než projekty z toho projekty 13 843 724,00 699 Vnitropodnikové výnosy - 899 Vnitropodnikové výnosy 19 806 310,00 10 Příloha č. 2 – rozpočet stipendijního fondu Studentům VŠTE mohou být přiznána tato stipendia: Rozdělení SF % Kč a) prospěchové stipendium podle § 91 odst. 2 písm. a) zákona, 8 % 2 394 685 Kč b) mimořádné stipendium podle § 91 odst. 2 písm. b) a c) zákona, 20 % 5 986 713 Kč c) sociální stipendium v případě tíživé sociální situace studenta podle § 91 odst. 2 písm. d) zákona, 1 % 299 336 Kč d) zvláštní sociální stipendium v případě tíživé sociální situace studenta podle § 91 odst. 3 zákona, 0 % 0 Kč e) ubytovací stipendium podle § 91 odst. 2 písm. e) zákona, 0 % 0 Kč f) stipendium v případech zvláštního zřetele hodných podle § 91 odst. 2 písm. e) zákona, 46 % 13 769 440 Kč g) stipendium na podporu studia v zahraničí a na podporu studia v České republice (dále jen ČR) podle § 91 odst. 4 písm. a) a b) zákona, 25 % 7 483 391 Kč h) doktorské stipendium podle § 91 odst. 4 písm. c) zákona. 0 % 0 Kč Celkem 100 % 29 933 565 Kč