DoS č. 2 Vnitřní norma Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích
DODATEK Č. 2 KE SMĚRNICI Č. 27/2012
Datum vydání: 25. 11. 2013 Účinnost od: 25. 11. 2013 Účinnost do: odvolání
Číslo jednací: VŠTE006758/2013 Počet stran: 2 Počet příloh: 2
Informace
o změnách
Ruší
předpis Nadřízené
předpisy Statut VŠTE (články 10 a 23)
Související předpisy
Směrnice č. 27/2012 Oběh účetních dokladů a pravidla finanční kontroly (v plném
rozsahu)
Podřízený předpis Rozdělovník
Zaměstnanci VŠTE
Vypracoval: Ing. Marie Padrtová, v.r. Garant: Kvestor
Podpis: Podpis:
Ing. Jaromír Vrbka, v.r.
Formálně ověřil: Bc. Tomáš Bílek, v.r. Schválil: Rektor
Podpis: Podpis: Ing. Marek Vochozka, MBA, Ph.D.,
v.r.
1
Článek 1
Obecná ustanovení
(1) Tímto dodatkem dochází ke změně směrnice č. 27/2012 Oběh účetních dokladů
a pravidla finanční kontroly ze dne 7. 12. 2012 (č. j. VŠTE006456/2012).
(2) Dochází ke zrušení přílohy č. 3 – Návrh na mimořádné stipendium a zároveň
ke změnám příloh č. 5 a 7a).
(3) Jednotlivé články se mění a doplňují takto:
Článek 7, odst. 6, 8 písm. d), 15
(6) Vedoucí kanceláře rektora zajišťuje předání návrhů smluv připravených dodavatelem
ke kontrole právními zástupci a zapracování jejich připomínek do návrhu smlouvy.
Právní zástupce poté podepisuje průvodní košilku smlouvy za právní zástupce.
(8) Průvodní košilka pro smlouvy uvedené v Článku 7, odst. 1, písm. b)–e) je přílohou č. 5
této směrnice. Účastníky předběžné kontroly pro tyto smlouvy jsou:
d) Právní zástupce - hodnotí smlouvu z právního hlediska.
(15)V případě, že se jedná o zřízení nové pracovní pozice, musí být zřízení nové pozice
nejprve schváleno rektorem na základě návrhu na změnu systemizace, jehož přílohou
je pracovní náplň dané pozici. Aktuální podoba návrhu na změnu systemizace a
formulář náplně práce je dostupná na https://is.vstecb.cz/auth/do/5610/eod/form/.
Oba tyto dokumenty předává příkazce do kanceláře rektora, která zajistí aktualizaci
vnitřní normy Systemizace pracovních míst technickohospodářských pracovníků VŠTE.
Článek 8, odst. 11
(11)Účastníci předběžné finanční kontroly:
a) Příkazce operace - povinnosti příkazce operace jsou popsány v Článku 4, odst. 2,
písm. a) této směrnice. Příkazci operací jsou dále řešeni samostatnou vnitřní
normou „Určení příkazce a správce rozpočtu pro jednotlivé zakázky a nákladová
střediska VŠTE“.
b) Správce rozpočtu – Povinnosti správce rozpočtu jsou popsány v Článku 4, odst. 2,
písm. b) této směrnice. Správci rozpočtů jsou dále řešeni samostatnou vnitřní
normou „Určení příkazce a správce rozpočtu pro jednotlivé zakázky a nákladová
střediska VŠTE“.
Článek 9, odst. 9, písm. d) a e)
(9) Účastníci průběžné finanční kontroly, jejichž podpis musí obsahovat průvodní košilka
faktury:
d) Příkazce operace – Povinnosti příkazce operace jsou popsány v Článku 4, odst. 2,
písm. a) této směrnice. Příkazci operací jsou dále řešeni samostatnou vnitřní
normou „Určení příkazce a správce rozpočtu pro jednotlivé zakázky a nákladová
střediska VŠTE“.
2
e) Správce rozpočtu – Povinnosti správce rozpočtu jsou popsány v Článku 4, odst. 2,
písm. b) této směrnice. Správci rozpočtů jsou dále řešeni samostatnou vnitřní
normou „Určení příkazce a správce rozpočtu pro jednotlivé zakázky a nákladová
střediska VŠTE“.
Článek 10, odst. 7
(7) Pokud pohledávka není uhrazena ve lhůtě splatnosti, zašle EO nejpozději do 15 dnů po
termínu splatnosti upomínku. Po uplynutí termínu stanoveného v upomínce a nebyla-li
pohledávka uhrazena, bude pověřený zaměstnanec v součinnosti s právníky vymáhat
pohledávku soudní cestou.
Článek 18, odst. 4 a 8
(4) Vnitřní účetní doklady k účtování o mzdách, odvodu pojistného na sociální a zdravotní
pojištění, daních ze mzdy a srážkách ze mzdy vypracovává mzdová účetní v mzdovém
systému. Data jsou poté exportována do ekonomického systému iFIS, kde dojde k jejich
zaúčtování. Účetní doklady o mzdách podléhají schválení účastníky průběžné finanční
kontroly.
(8) Výplatní listina i Platební příkazy podléhají schválení průběžné finanční kontroly,
příkazcem operace je kvestor. Správnost údajů je potvrzena podpisem mzdové účetní.
Článek 22, odst. 5
(5) Cestovní příkaz slouží jako podklad k vyúčtování cestovních nákladů služební cesty.
Zaměstnanec je povinen odevzdat vyplněný cestovní příkaz spolu s doklady
za uskutečněné výdaje a schválený příkazcem u zahraničního cestovního příkazu
rektorem na EO nejpozději do 10pracovních dnů od ukončení pracovní cesty. Cestovní
příkaz je následně do 10pracovních dnů zpracován na EO, tím vznikne pohledávka
nebo závazek vůči zaměstnanci, které podléhají schválení účastníky průběžné finanční
kontroly.
Článek 25, odst. 2
(2) Mimořádná stipendia, s výjimkou prospěchových stipendií, jsou schvalována
na základě podaných návrhů na udělení mimořádného stipendia. Návrh vedoucího
pracovníka na přidělení mimořádného stipendia je umístěn na:
https://is.vstecb.cz/auth/do/5610/eod/form/2056942/ Návrhy na udělení stipendia
podávají vedoucí pracovníci VŠTE. Návrh podléhá schválení účastníky předběžné
finanční kontroly dle Článku 8 odst. 11 této směrnice.
Přílohy:
Příloha č. 5 – Podpisová průvodka smlouvy
Příloha č. 7a - Článek 7 Smlouvy