DOS č. 6 Vnitřní norma Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích DODATEK Č. 6 KE SMĚRNICI Č. 13/2016 PRAVIDLA SESTAVOVÁNÍ DÍLČÍCH ROZPOČTŮ VŠTE Datum vydání: 22. 2. 2021 Účinnost od: 22. 2. 2021 Účinnost do: odvolání Číslo jednací: VŠTE004975/2021 Počet stran: 3 Počet příloh: 0 Periodicita kontroly aktuálnosti normy Ruší předpis Nadřízené předpisy Směrnice č. 13/2016 Pravidla sestavování dílčích rozpočtů VŠTE Související předpisy Podřízený předpis Rozdělovník Vedoucí úseků hospodařící s vlastním rozpočtem Vypracoval: Ing. Jana Janíková, MBA v. r. Garant: Kvestor Podpis: Podpis: Ing. Jaromír Vrbka, MBA, PhD. v. r. Formálně ověřil: Ing. Kateřina Kříženecká v. r. Schválil: Prorektor – statutární zástupce rektora Podpis: Podpis: Ing. Zuzana Rowland, MBA, PhD. v. r. 1 DODATEK Č. 6 KE SMĚRNICI Č. 13/2016 PRAVIDLA SESTAVOVÁNÍ DÍLČÍCH ROZPOČTŮ VŠTE Článek 1 Obecná ustanovení 1. Tímto dodatkem dochází ke změně Směrnice č. 13/2016 Pravidla sestavování dílčích rozpočtů VŠTE ze dne 1. 9. 2016 (č. j. VŠTE006063/2016) 2. Článek 1 odstavec 12 nově zní: „(12) Dochází ke sledování výnosů a nákladů na daný cíl a porovnání celkového přínosu cíle. Tyto skutečnosti jsou znázorněny v měsíčním reportu, který je zasílán jednotlivým vedoucím útvarů a ústavů, dále souhrnný report rektorovi, prorektorovi – statutárnímu zástupci rektora, kvestorovi, předsedovi Akademického senátu VŠTE a předsedovi Komise ekonomické Akademického senátu VŠTE. Měsíčně probíhají schůzky vedoucí EO s vedoucími THP útvarů a úseků k reportu a rozpočtu v něm uvedeném, konzultace se zástupci ústavů zajišťuje kvestor. Tyto konzultace slouží k osvětlení jednotlivých položek reportu, rozklíčování nákladů a výnosů, naplánování další činnosti v průběhu roku a dalším konzultacím vedoucím k lepšímu a efektivnějšímu využití finančních prostředků v návaznosti na repor- ting.“ 3. Článek 1 odstavce 13 a 19 se zrušují. 4. Dosavadní odstavce 14 až 18 se označují jako odstavce 13 až 17. 5. Článek 1 odstavec 13 zní: „(13) Od 1. 1. aktuálního roku do sestavení rozpočtu VŠTE platí rozpočtové provizorium, V jehož rámci lze uskutečnit měsíčně výdaje až do výše jedné dvanáctiny výdajů v minulém kalendářním roce. Po dobu trvání rozpočtového provizoria se však vynakládají jen nezbytně nutné provozní prostředky. Pravidla hospodaření po dobu trvání rozpočtového provizoria jsou stanovena ve Statutu VŠTE.“ 6. Článek 3 odstavec 3 písmeno h) se zrušuje. 7. Článek 3 odstavec 4 nově zní: „(4) Za hospodaření s rozpočtem útvaru pro administraci studia a celoživotní vzdělávání je zodpovědný ředitel ÚŘAS.“ 8. Článek 4 odstavec 2 písmeno f) nově zní: „f) dotacemi z projektů.“ 9. Článek 7 odstavec 3 písmeno b) nově zní: „b) Náklady nákladového střediska NS 2300 zahrnují NS 2002 „Správa majetku“, NS 2003 „Správa komunikací a informačních technologií“, který je určen na údržbu a obnovu informačně-technologického vybavení (dále jen „IT“), NS 2018 „Nemanická“, NS 2301 „Referent HPÚ“ a NS 2011 „Knihovna přehledové“.“ 10. Článek 7 odstavec 3 písmeno e) zní: 2 „e) Náklady NS 2017 „Rozvojové projekty“ související s realizací rozvojových projektů VŠTE.“ 11. Dosavadní písmena e) až i) v článku 7 odstavci 3 se označují jako písmena f) až j). 12. Článek 7 odstavec 5 nově zní: „(5) Nevyčerpaná část prostředků příspěvku na provoz je na konci rozpočtového období převedena do fondu provozních prostředků.“ 13. Článek 8 odstavec 3 písmeno a) nově zní: „a) Náklady NS 1010 „Sekretariát“, který je určen k pokrytí nákladů souvisejících s činností sektretariátu rektora.“ 14. Článek 8 odstavec 3 písmeno d) nově zní: „d) Náklady NS 1009 Úsek informatiky, který je určen k pokrytí nákladů souvisejících s činností Úseku informatiky.“ 15. Článek 8 odstavec 3 písmeno h) nově zní: „h) Náklady NS 1201 – „Prorektor pro strategii a rozvoj“, které je určeno k evidenci nákladů souvisejících s činností Prorektora pro strategii a rozvoj.“ 16. Článek 9 nově zní: „Článek 9 Rozpočet prorektora – statutárního zástupce a) Náklady NS 1008 „Orgány VŠTE“, který je určen k pokrytí nákladů souvisejících s činností orgánů VŠTE. b) Náklady NS 1205 „Prorektor – statutární zástupce“, který je určen k pokrytí nákladů souvisejících s činností Prorektora – statutárního zástupce. c) Náklady NS 1211 „Právní oddělení“, který je určen k pokrytí nákladů souvisejících se zajištěním provozu Právního oddělení. d) Náklady NS 1212 „Oddělení zahraničních vztahů“, který je určen k pokrytí nákladů souvisejících se zajištěním provozu Oddělení zahraničních vztahů. (1) Rozpočet Oddělení zahraničních vztahů je stanoven na základě strategického rozhodnutí při sestavování celkového rozpočtu VŠTE a celkovém objemu disponibilních provozních prostředků. O výši přidělených prostředků rozhoduje rektor. Přidělený rozpočet slouží k zajištění činnosti Oddělení zahraničních vztahů. Výnosová strana rozpočtu je tvořena: a) Přidělenou částí příspěvku dle ukazatele A a K, b) vlastními výnosy v hlavní činnosti, c) vlastními výnosy v doplňkové činnosti, d) vnitropodnikovými výnosy získanými od ostatních útvarů VŠTE, e) dotací MŠMT a EU na podporu mobilit ERASMUS+, tyto výnosy slouží výhradně ke krytí nákladů dle odstavce (2) d) článek 9, 3 f) čerpání stipendijního fondu, které lze využít výhradně ke krytí nákladů dle odstavce (2) písm. (e) článek 9. (2) Nákladová strana rozpočtu zahrnuje: a) Náklady NS 1212 – „Oddělení zahraničních vztahů“, které slouží k evidenci nákladů souvisejících s provozem Oddělení zahraničních vztahů. Rektor stanovuje maximální přípustnou výši osobních nákladů oddělení na kalendářní rok, kterou je vedoucí oddělení povinen dodržet. b) Náklady související s realizací zakázek v rámci doplňkové činnosti. Tyto náklady nesmí překročit vlastní výnosy, které jsou tvořeny tržbami ze zakázkové činnosti. Náklady se účtují na NS 1311 v kombinaci se zakázkou 40SOC015 či 40OST013. c) Náklady na stipendia pro studenty a cestovní náklady zaměstnanců vyjíždějící v rámci programu ERASMUS+ a náklady na organizaci mobilit, které jsou účtovány na NS 1311. d) Náklady na stipendia na podporu studia v zahraničí a na podporu studia v České republice dle § 91 odst. 4 písm. a) a b) zákona o VŠ účtované na NS 1311 v kombinaci se zakázkou 26STI001. Náklady nesmí přesáhnout částku stanovenou pro daný kalendářní rok dle čl. 11 odst. (1) písm. e) této směrnice. (3) Za hospodaření s rozpočtem Oddělení zahraničních vztahů je zodpovědný prorektor – statutární zástupce rektora. (4) Nevyčerpaná část prostředků příspěvku na provoz je na konci rozpočtového období převedena do fondu provozních prostředků. U ostatních dotací a příspěvků se postupuje dle pravidel stanovených poskytovatelem. a) Náklady NS 1213 „Oddělení analýz“, který je určen k pokrytí nákladů souvisejících se zajištěním provozu Oddělení analýz.“ 17. Článek 13 odstavec 2 nově zní: „(2)Rozpočet FRIM je sestavován v návaznosti na Strategický záměr vzdělávací a tvůrčí činnosti Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích.“ 18. Přílohy č. 3 a 5 se zrušují. Článek 2 Účinnost 1. Tento dodatek nabývá účinnosti dnem 22. 2. 2021. Ing. Vojtěch Stehel, MBA, PhD. v. r. rektor