OR č. 5/2012 Vnitřní norma Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích AKTUÁLNÍ ZNĚNÍ OPATŘENÍ REKTORA Č. 5/2012 POKLADNY A POKLADNÍ LIMITY Datum vydání: 1. 1. 2012 Účinnost od: 10. 6. 2019 Účinnost do: odvolání Číslo jednací: VŠTE002954/2012 Počet stran: 2 Počet příloh: 0 Periodicita kontroly aktuálnosti normy Roční Ruší předpis - Nadřízené předpisy - Související předpisy Směrnice č. 1/2018 Oběh účetních dokladů a pravidla finanční kontroly Podřízený předpis Rozdělovník Zaměstnanci VŠTE Vypracoval: Ing. Jana Janíková, v. r. Garant: Ing. Jaromír Vrbka, MBA, PhD., v. r. Podpis: Podpis: Formálně ověřil: Bc. Eva Plochová, v. r. Schválil: Rektor Podpis: Podpis: prof. Ing. Marek Vochozka, MBA, Ph.D., v. r. 1 Článek 1 Základní ustanovení (1) Toto opatření upravuje limity pokladen VŠTE a nakládání s hotovostí. (2) Pokladní operace a hmotná zodpovědnost jsou upraveny směrnicí č. 1/2018 Oběh účetních dokladů a pravidla finanční kontroly. Článek 2 Pokladny na VŠTE (1) Hlavní pokladna: a) hlavní pokladna se nachází v přízemí budovy D, b) otevírací doba pokladny je: pondělí – neděle od 7:00 do 18:00 hodin (mimo dny svátků). (2) Pokladna - kantýna VŠTE: a) tato pokladna se nachází v 1. patře budovy C, b) otevírací doba pokladny je: pondělí – neděle od 7:30 do 18:00 hodin. c) Po dobu prázdnin a zkouškového období může být provozní doba kantýny VŠTE upravena na základě rozhodnutí vedoucí menzy. (3) Pokladna - recepce VŠTE: a) tato pokladna se nachází v přízemí budovy D, b) pokladna je využívaná vrátnými v době, kdy není v provozu hlavní po- kladna. Článek 3 Činnost pokladny (1) Hlavní pokladna: a) přebírá hotovostní odvody od ostatních pokladen, dotuje ostatní pokladny, b) disponuje dvěma trezory, kdy jeden z nich je využíván na běžný denní provoz a obsahuje pokladny pracovnic hlavní pokladny a druhý je hlavním trezorem VŠTE, c) eviduje pokladní pohyby v systému IFIS, d) spravuje konta studentů v programu ISKAM, prostředky vybrané tímto způsobem odvádí vždy na konci směny dle pokladního limitu do pokladny v systému IFIS. 2 (2) Pokladna – kantýna VŠTE: a) kantýna disponuje s penězi přijatými za poskytované služby, b) hotovost je evidována v systému ISKAM, c) uzamčená pokladna je po skončení směny uložena na recepci VŠTE. (3) Pokladna – recepce VŠTE: a) pracovníci recepce jsou oprávněni vybírat poplatky za: I. vypůjčení pračky, II. krátkodobé ubytování, b) činnost pokladny se zapisuje do příjmových pokladních bloků. Článek 4 Limity v pokladnách (1) Hlavní pokladna: a) limit hlavního trezoru je stanoven na částku 1 500 000 Kč. Pokud hotovost v hlavním trezoru přesáhne stanovený limit je hotovost do 7 pracovních dnů odvedena na běžný bankovní účet VŠTE, b) každá pracovnice hlavní pokladny disponuje vlastní pokladnou, kde pro běžný provoz je stanoven limit 150 000 Kč a 1 000 EUR, c) limit pokladen se nevztahuje na výplatní dny mezd v hotovosti. Pro potřeby výplaty mezd v hotovosti je limit navýšen o objem vyplácených mezd, d) pokud je limit 150 000 Kč a 1 000 EUR překročen, obnos nad limit se odvede do hlavního trezoru nejpozději do 3 pracovních dnů od překročení limitu, e) pracovnice hlavní pokladny vedou oddělenou pokladnu pro potřeby systému ISKAM, limit této pokladny je stanoven na 2 000 Kč. (2) Pokladna – kantýna a studentský klub VŠTE: a) kantýna má k dispozici zálohu ve výši 4 000 Kč, b) limit pokladny je stanoven na 6 000 Kč včetně zálohy, c) po překročení limitu jsou pracovnice kantýny povinny odvést hotovost nad rámec zálohy do hlavní pokladny a to nejpozději do 1 pracovního dne od překročení limitu. (3) Pokladna – recepce VŠTE: a) pracovníci recepce mají k dispozici zálohu ve výši 1 000 Kč, b) limit pokladny je nastaven na výši zálohy, c) po překročení limitu jsou pracovníci recepce povinni hotovost odvést do hlavní pokladny a to nejpozději do 1 pracovního dne od překročení limitu.