OR č. 5/2012 Vnitřní norma Vysoké školy technické a ekonomické v Českých Budějovicích OPATŘENÍ REKTORA Č. 5/2012 POKLADNY A POKLADNÍ LIMITY NA VŠTE Datum vydání: 1. 1. 2012 Účinnost od: 1. 1. 2012 Účinnost do: odvolání Číslo jednací: VŠTE002954/2012 Počet stran: 2 Počet příloh: x Informace o změnách Ruší předpis Návaznost Nadřízený předpis Směrnice č. 3/2012 Oběh účetních dokladů a pravidla finanční kontroly Podřízený předpis Platné pro Zaměstnance VŠTE Vypracoval: Bc. Eva Jozová Garant: Ing. Marie Padrtová Podpis: Podpis: Formálně ověřil: Šárka Exnerová Schválil: Ing. Marek Vochozka, MBA, Ph.D. Podpis: Podpis: 1 Článek 1 Obecná ustanovení (1) Toto opatření upravuje limity pokladen VŠTE a nakládání s hotovostí. (2) Pokladní operace a hmotná zodpovědnost jsou upraveny směrnicí č. 27/2012 Oběh účetních dokladů a pravidla finanční kontroly. Článek 2 Pokladny na VŠTE (1) Hlavní pokladna a) hlavní pokladna se nachází v přízemí budovy D b) otevírací doba pokladny je: Pondělí – Neděleod 7:00 do 18:00 (mimo dny svátků) (2) Pokladna - kantýna VŠTE a) tato pokladna se nachází v 1. patře budovy C b) otevírací doba pokladny je: Pondělí – Neděle od 7:30 do 18:00 c) Po dobu prázdnin a zkouškového období může být provozní doba kantýny VŠTE upravena na základě rozhodnutí vedoucí menzy. (3) Pokladna - recepce VŠTE a) tato pokladna se nachází v přízemí budovy D, b) pokladna je využívaná vrátnými v době, kdy není v provozu hlavní pokladna. Článek 3 Činnost pokladny (1) Hlavní pokladna a) přebírá hotovostní odvody od ostatních pokladen, dotuje ostatní pokladny, b) disponuje dvěma trezory, kdy jeden z nich je využíván na běžný denní provoz a obsahuje pokladny pracovnic hlavní pokladny a druhý je hlavním trezorem VŠTE, c) eviduje pokladní pohyby v systému IFIS, d) spravuje konta studentů v programu ISKAM, prostředky vybrané tímto způsobem odvádí vždy na konci směny dle pokladního limitu do pokladny v systému IFIS. 2 (2) Pokladna – kantýna VŠTE a) kantýna disponuje s penězi přijatými za poskytované služby, b) hotovost je evidována v systému ISKAM, c) uzamčená pokladna je po skončení směny uložena na recepci VŠTE. (3) Pokladna – recepce VŠTE a) pracovníci recepce jsou oprávněni vybírat poplatky za: I. vypůjčení pračky II. krátkodobé ubytování b) činnost pokladny se zapisuje do příjmových pokladních bloků Článek 4 Limity v pokladnách (1) Hlavní pokladna a) limit hlavního trezoru je stanoven na částku 700.000 Kč. Pokud hotovost v hlavním trezoru přesáhne stanovený limit je hotovost do 7 pracovních dnů odvedena na běžný bankovní účet VŠTE, b) každá pracovnice hlavní pokladny disponuje vlastní pokladnou, kde pro běžný provoz je stanoven limit 50.000 Kč a 300 EUR c) limit pokladen se nevztahuje na výplatní dny mezd v hotovosti. Pro potřeby výplaty mezd v hotovosti je limit navýšen o objem vyplácených mezd, d) pokud je limit 50.000 Kč a 300 EUR překročen, obnos nad limit se odvede do hlavního trezoru nejpozději do 3 pracovních dnů od překročení limitu, e) pracovnice hlavní pokladny vedou oddělenou pokladnu pro potřeby systému ISKAM, limit této pokladny je stanoven na 2000,- Kč. (2) Pokladna – kantýna VŠTE a) kantýna má k dispozici zálohu ve výši 2.000 Kč, b) limit pokladny je stanoven na 4.000 Kč včetně zálohy, c) po překročení limitu jsou pracovnice kantýny povinny odvést hotovost nad rámec zálohy do hlavní pokladny a to nejpozději do 1 pracovního dne od překročení limitu. (3) Pokladna – recepce VŠTE a) pracovníci recepce mají k dispozici zálohu ve výši 1.000 Kč, b) limit pokladny je nastaven na výši zálohy, c) po překročení limitu jsou pracovníci recepce povinni hotovost odvést do hlavní pokladny a to nejpozději do 1 pracovního dne od překročení limitu.